FREY - RAPPORT FINANCIER AU 30 JUIN 2017| PAGE 0

RAPPORT

FINANCIER SEMESTRIEL 30 JUIN 2017

Société anonyme à Conseil d'Administration au capital de 30 281 250 euros - 398 248 591 RCS REIMS Siège social : Parc d'Affaires TGV Reims Bezannes - 1 rue René Cassin - 51430 BEZANNES

SOMMAIRE ATTESTATION DURESPONSABLE DURAPPORTFINANCIERSEMESTRIEL4 RAPPORTSEMESTRIEL D'ACTIVITE6
  1. FAITS MARQUANTS DU1ER SEMESTRE2017 7
  2. PRESENTATION DES RESULTATS CONSOLIDES AU30 JUIN2017 11
  3. COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE11

  4. CHIFFRE D'AFFAIRES11

  5. RESULTAT OPERATIONNEL COURANT12

  6. JUSTE VALEUR12

  7. RESULTAT NET12

  8. BILAN CONSOLIDE13
  9. RESSOURCES FINANCIERES14

  10. DETTE BANCAIRE14

  11. DETTE OBLIGATAIRE15

  12. TAUX D'INTERETS ET COUVERTURES DE TAUX15

  13. ECHEANCIER DE LA DETTE16

  14. COVENANTS16

  15. ACTIFNETREEVALUEEPRA (A.N.R.) 18
  16. PERSPECTIVES20
  17. COMPTESSEMESTRIELSCONSOLIDES AU30 JUIN2017 21
    1. INFORMATIONS FINANCIERES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS DU GROUPEFREY22
    2. COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE AU30 JUIN2017 22
    3. ETAT DURESULTATNETGLOBALCONSOLIDE AU30 JUIN2017 23
    4. ETAT DESITUATIONFINANCIERECONSOLIDEE AU30 JUIN2017 24
    5. TABLEAU DE FINANCEMENT PAR ANALYSE DES FLUX DE TRESORERIE25
    6. VARIATION DES CAPITAUX PROPRES26
    7. EVENEMENTS MAJEURS SURVENUS AU COURS DE LA PERIODE27
    8. OPERATIONS VISANT L'ACTIONNARIAT DU GROUPE27

    9. DISTRIBUTION DE DIVIDENDES27

    10. AUGMENTATION DE CAPITAL27

    11. SIGNATURE D'UNE LIGNE CORPORATE DE300,0 M€ 27

    12. CONTRAT DE LIQUIDITE, PROGRAMME DE RACHAT D'ACTIONS27

    13. VARIATIONS DE PERIMETRE28
    14. PROJETS ET DEVELOPPEMENT28
    15. PRINCIPES COMPTABLES ET METHODES DE CONSOLIDATION29
    16. REFERENTIEL COMPTABLE29
    17. BASE D'EVALUATION, JUGEMENTS ET UTILISATION D'ESTIMATION29
    18. PERIMETRE ET METHODE DE CONSOLIDATION30
    19. REGROUPEMENTS D'ENTREPRISES30

      FREY - RAPPORT FINANCIER AU 30 JUIN 2017| PAGE 1

    20. CONVERSION DES COMPTES EXPRIMES EN DEVISES31
    21. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES31
    22. IMMOBILISATIONS CORPORELLES31
    23. IMMEUBLES DE PLACEMENT31
    24. DEPRECIATIONS D'ACTIFS33
    25. ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS33
    26. AUTRES ACTIFS NON COURANTS33
    27. ACTIFS ET PASSIFS DISPONIBLES A LA VENTE33
    28. INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES34
    29. STOCKS ET EN-COURS39
    30. CREANCES39
    31. TRESORERIE ET EQUIVALENTS DE TRESORERIE39
    32. IMPOTS DIFFERES39
    33. ACTIONS PROPRES40
    34. PROVISIONS ET PASSIFS EVENTUELS40
    35. COUTS DES EMPRUNTS40
    36. ENGAGEMENT ENVERS LE PERSONNEL40
    37. RECONNAISSANCE DU REVENU41
    38. CONTRATS DE LOCATION41
    39. AUTRESPRODUITS ET AUTRESCHARGES OPERATIONNELS42
    40. ELIMINATION DES OPERATIONS INTERNES AU GROUPE42
    41. SEGMENTS OPERATIONNELS42
    42. RESULTAT PAR ACTION49
    43. PERIMETRE DE CONSOLIDATION50
    44. NOTES SUR LES COMPTES CONSOLIDES AU30 JUIN2017 54
    45. NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT54

    46. CHIFFRE D'AFFAIRES54

    47. DETAILS SUR LA COMPTABILISATION DES CONTRATS A LONG TERME SELON LA METHODE DE L'AVANCEMENT54

    48. ACHATS CONSOMMES54

    49. CHARGES DE PERSONNEL55

    50. AUTRESPRODUITS ETCHARGES55

    51. IMPOTS ET TAXES55

    52. DOTATIONS ET REPRISES AUX AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS56

    53. AUTRESPRODUITS ET AUTRESCHARGES OPERATIONNELS56

    54. COUT DE L'ENDETTEMENT NET ET AJUSTEMENT DES VALEURS DES ACTIFS FINANCIERS56

    55. IMPOTS SUR LES RESULTATS57

    56. RESULTAT PAR ACTION58

    57. NOTES SUR LE BILAN59

    58. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES59

    59. IMMOBILISATIONS CORPORELLES59

    60. IMMEUBLES DE PLACEMENT60

    61. TITRES MIS EN EQUIVALENCE61

    62. AUTRES ACTIFS NON COURANTS63

    63. STOCKS ET EN-COURS63

    64. VARIATION DES STOCKS NETS DE PROMOTION IMMOBILIERE63

    65. AUTRES ACTIFS COURANTS63

    66. TRESORERIE ET EQUIVALENTS64

      FREY - RAPPORT FINANCIER AU 30 JUIN 2017| PAGE 2

    67. PASSIFS FINANCIERS NON COURANTS64

    68. ENGAGEMENTS ENVERS LE PERSONNEL65

    69. IMPOTS DIFFERES65

    70. PROVISIONS POUR RISQUES& CHARGES66

    71. AUTRES PASSIFS COURANTS66

    72. PASSIFS FINANCIERS COURANTS66

    73. NOTES SUR LE TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE67

    74. RECONCILIATION ENTRE LA TRESORERIE AU BILAN ET LA TRESORERIE DU TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE67

    75. DETAIL DE LA RUBRIQUE« VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT LIE A L'ACTIVITE» 67

    76. DETAIL DE LA RUBRIQUE« VARIATION DE PERIMETRE» 67

    77. ENGAGEMENTS HORS BILAN68

    78. ENGAGEMENTS DE LOCATION-PRENEUR68

    79. AUTRES ENGAGEMENTS DONNES68

    80. ENGAGEMENTS REÇUS69

    81. ENTREPRISES LIEES69
    82. REMUNERATIONS DES DIRIGEANTS70
    83. EVENEMENTS POSTERIEURS AU30 JUIN2017 71
    84. RAPPORT DESCOMMISSAIRES AUXCOMPTES SUR L'INFORMATIONFINANCIERESEMESTRIELLE. 72
      1. CONCLUSION SUR LES COMPTES73
      2. VERIFICATION SPECIFIQUE74

        3. FREY - RAPPORT FINANCIER AU 30 JUIN 2017| PAGE 3

      La Sté Frey SA a publié ce contenu, le 21 septembre 2017, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
      Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le21 septembre 2017 15:41:01 UTC.

      Document originalhttp://frey.fr/2017prod/wp-content/uploads/2017/05/FREY-Rapport-financier-semestriel-2017.pdf

      Public permalinkhttp://www.publicnow.com/view/B396241C20C4B500F27948944AD278DD252D1921