Nextedia : Etats financiers consolidés Semestriels au 30 juin 2017

Nextedia S.A. 6 rue Jadin

75017 Paris

Table des matières

1. Evénements significatifs 4

2. Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats de Nextedia 5

3. Compte de Résultat consolidé au 30 juin 2017 5

4. Bilan consolidé au 30 juin 2017 6

5. Tableau des Flux de Trésorerie consolidé au 30 juin 2017 7

6. Etat des variations des capitaux propres consolidés 8

7. Référentiel comptable du Groupe 9

8. Contexte de la publication 9

9. Déclaration de conformité du référentiel du Groupe 9

10. Base de consolidation 9

11. Changements de méthode 9

12. Jugements et estimations de la direction du Groupe 9

13. Méthodes de consolidation 9

14. Regroupements d'entreprises et écarts d'acquisition 9

15. Date de clôture des exercices des sociétés consolidées 10

16. Conversion des comptes exprimés en devises 10

17. Elimination des opérations internes au Groupe 10

18. Principales méthodes comptables du Groupe 11

19. Immobilisations incorporelles 11

20. Frais de recherche et développement - Brevet et licences 11

21. Immobilisations corporelles 11

22. Immobilisations financées en crédit-bail 11

23. Immobilisations financières 11

24. Valeurs mobilières de placement 11

25. Dépréciation des actifs 11

26. Activités abandonnées 11

27. Provisions pour risques et charges 11

28. Chiffre d'affaires 12

29. Impôts exigibles et différés 12

30. Résultat exceptionnel 12

31. Engagements de retraite et avantages assimilés 12

32. Emission de « stock-options » 12

33. Opérations en devises 12

34. Périmètre de consolidation 13

35. Eléments notables sur le périmètre de consolidation 13

36. Entités appartenant au périmètre de consolidation au 30 juin 2017 13

37. Notes sur les comptes consolidés au 30 juin 2017 14

38. Chiffre d'affaires 14

39. Achats et charges externes 14

40. Charges de personnel 14

41. Autres charges d'exploitation 14

42. Impôts et taxes 15

43. Dotations aux amortissements et provisions 15

44. Résultat financier 15

45. Résultat exceptionnel 15

46. Impôts sur les résultats 16

47. Informations liées aux activités abandonnées 17

48. Résultat par action 18

49. Ecarts d'acquisition 19

50. Immobilisations incorporelles 19

51. Immobilisations corporelles 19

52. Immobilisations financières 20

53. Clients et comptes rattachés 20

54. Autres créances et comptes de régularisation 20

55. Valeurs mobilières de placement et disponibilités 20

56. Provisions pour risques et charges 20

57. Emprunts et dettes financières 21

58. Fournisseurs et comptes rattachés 21

59. Autres dettes et comptes de régularisation 21

60. Engagements hors bilan 21

61. Autres informations 21

62. 1 Evénements significatifs

    Activité du Groupe

    NEXTEDIA est un groupe de conseil dédié aux métiers du Digital Marketing.

    Le groupe accompagne ses clients sur les enjeux fondamentaux du Digital Marketing au service de leur business et de leur performance. NEXTEDIA

    apporte à ses clients une expertise de conseil doublée d'une capacité de mise en œuvre opérationnelle à travers 3 pôles métiers :

    • Le Digital Marketing, autour de la connaissance et de la relation client

    • Le Digital Interactive, autour de l'expérience client, à travers le web et le mobile

    • La Digital Transformation, autour de la digitalisation des métiers de l'entreprise

    NEXTEDIA opère sur des marchés dynamiques, tirés par la montée en puissance du digital, où les besoins des entreprises sont croissants et à forte composante technologique.

    NEXTEDIA se développe sur ces marchés avec une organisation efficace et par l'élargissement de son offre à des prestations de conseil, de mise en œuvre opérationnelle et d'assistance autour des principales solutions Digital Marketing leaders.

    C'est à la fois une évolution stratégique pour NEXTEDIA qui prend ainsi position sur des contrats d'envergure et, une offre créatrice de valeur pour ses clients en vue d'optimiser le retour sur investissement de ces solutions.

    NEXTEDIA est aujourd'hui Business Partner sur les solutions Digital Marketing d'Adobe, d'IBM, Google et d'autres leaders majeurs sur ce marché.

    Perspectives

    Les synergies commerciales entre les différentes filiales doivent permettre au groupe d'accélérer la croissance de son chiffre d'affaires. Les sociétés

    nouvellement acquises vont jouer un rôle majeur dans la réussite de ce plan de croissance.

    NEXTEDIA a acquis en juillet 2017 la société ALMAVIA, société spécialisée sur les métiers de la gestion et de la relation client ominical.

    Faits marquants de l'exercice

    L'exercice de 97.490 BSPCE en date du 4 avril 2017 a conduit à la création de 97.490 actions nouvelles. Ces actions ont été souscrites à un cours de

    0,92€.

    Une augmentation de capital avec suppression du droit préférentiel de souscription a été réalisée en mai 2017. 316.532 actions nouvelles ont été émises au prix unitaire de 1,23€.

    Une augmentation de capital avec maintien du droit préférentiel de souscription a été réalisée en juin 2017. 2.502556 actions nouvelles ont été émises au prix unitaire de 1,08€.

    Nextedia affiche un chiffre d'affaires de 5,76 M€ au 1ersemestre 2017, en croissance de +63% par rapport au 1ersemestre 2016.

    L'EBITDA s'élève à 0,68 M€ au 1ersemestre 2017, contre 0,56 M€ au 1ersemestre 2016.

    Le résultat d'exploitation ressort à 0,63M€ au 1ersemestre 2017, contre 0,4M€ au 1ersemestre 2016.

    Après prise en compte d'un impôt sur les sociétés de -0,1M€, le résultat net est positif à hauteur de 0,47 M€, contre 0,35 M€ au 1ersemestre 2016. Au cours du 1ersemestre 2017, Nextedia a enregistré un cash-flow d'exploitation de -0,9 M€.

    L'endettement financier net s'élève à -2,1 M€ et le montant des fonds propres s'établit à 4,6 M€ au 30 juin 2017, contre 0,9M€ au 31 décembre 2016.