SWORD : Comptes et Bilans 1er semestre 2015

(en milliers d'euros) Notes

30 juin

2015

31 décembre

2014

ACTIFS

ACTIFS NON COURANTS

Goodwill 8

95 149

87 126

Autres immobilisations incorporelles 9

12 874

12 615

Immobilisations corporelles 10

4 340

4 097

Participations dans des entreprises associées

2 481

-

Actifs financiers disponibles à la vente 11, 19

531

1 661

Actifs d'impôt différé

2 206

2 388

Autres actifs 13

2 873

3 277

TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS

120 454

111 164

ACTIFS COURANTS

34 310

1 551

Créances clients et autres débiteurs 12

41 168

34 310

1 551

Actifs d'impôt exigible

1 271

34 310

1 551

Autres actifs 13

12 035

13 494

Trésorerie et équivalents de trésorerie

81 130

104 301

TOTAL DES ACTIFS COURANTS

135 604

153 656

TOTAL DES ACTIFS

256 059

264 820

(en milliers d'euros) Notes

30 juin

2015

31 décembre

2014

CAPITAUX PROPRES ET PASSIF

CAPITAUX PROPRES

Capital 28

9 361

9 361

Prime d'émission

68 096

68 096

Réserves

17 213

6 860

Résultats non distribués 29

58 233

66 468

TOTAL CAPITAUX PROPRES - PART DU GROUPE

152 903

150 785

Participations ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires)

5 377

10 993

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES

158 280

161 778

PASSIFS NON COURANTS

Dettes financières 15

42 704

55 123

Provisions pour retraites

633

509

Autres provisions 14

492

652

Passifs d'impôt différé

1 785

1 932

Autres passifs 18, 19

6 145

1 990

TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS

51 759

60 206

PASSIFS COURANTS

Dettes financières 15

1 419

935

Instruments financiers dérivés 16, 19

24

330

Autres provisions 14

1 500

3 080

Dettes fournisseurs et autres créditeurs 17

13 100

13 455

Passifs d'impôt exigible

3 103

2 361

Autres passifs 18

26 874

22 675

TOTAL DES PASSIFS COURANTS

46 020

42 836

TOTAL DES PASSIFS

97 779

103 042

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS

256 059

264 820

(en milliers d'euros) Notes

30 juin

2015

30 juin

2014 retraité

CHIFFRE D'AFFAIRES

67 771

58 239

Achats

(2 198)

(752)

Charges de personnel 21

(34 870)

(30 348)

Autres charges externes

(19 663)

(17 196)

Dotations nettes aux provisions

(472)

(223)

Autres charges opérationnelles courantes

(565)

(851)

Autres produits opérationnels courants

502

203

BÉNÉFICE AVANT INTÉRÊTS, IMPÔTS ET AMORTISSEMENTS HORS ÉLÉMENTS NON RÉCURRENTS (EBITDA)

10 505

9 072

EBITDA en %

15,5%

15,6%

9, 10,

Dotations aux amortissements 22

(2 810)

(1 050)

BÉNÉFICE AVANT INTÉRÊTS ET IMPÔTS HORS ELEMENTS NON RECURRENTS (EBIT)

7 695

8 022

EBIT en %

11,4%

13,8%

Résultat sur cessions d'actifs 23

(88)

293

Pertes de valeur sur actifs 24

(473)

-

Autres éléments non récurrents 25

(1 646)

(1 045)

RESULTAT OPERATIONNEL (RO)

5 488

7 270

RO en %

8,1%

12,5%

Produits financiers

10 266

1 586

Charges financières

(7 165)

(2 114)

RESULTAT FINANCIER 26

3 101

(528)

Quote-part du résultat des entreprises associées

-

(14)

RESULTAT AVANT IMPÒT

8 589

6 728

Charge d'impôt sur le résultat 20

(1 687)

(1 489)

RESULTAT DE LA PÉRIODE

6 902

5 239

Dont:

Part du Groupe

6 795

4 843

Participations ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires)

107

396

Résultat de base par action (en euros) 27

0,73

0,52

0,52

Résultat dilué par action (en euros) 27

0,72

0,52

0,52

(en milliers d'euros) Notes

30 juin

2015

30 juin

2014 retraité

RÉSULTAT DE LA PÉRIODE

6 902

5 239

AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL

Éléments recyclables en résultat

Écarts de conversion

- survenus au cours de l'exercice

9 600

3 543

Actifs financiers disponibles à la vente

- perte relative à la réévaluation à la juste valeur 11

375

(592)

- reclassement en résultat lié aux actifs financiers disponibles à la vente sortis pendant la période

(60)

-

Total des éléments recyclables en résultat

9 915

2 951

Éléments non recyclables en résultat

Régimes à prestations définies

- Écarts actuariels sur avantages postérieurs à l'emploi

(13)

-

Total des éléments non recyclables en résultat

(13)

-

TOTAL DES AUTRES ELEMENTS DU RESULTAT GLOBAL, NET D'IMPÔTS

9 902

2,951

RESULTAT GLOBAL DE LA PERIODE

16 804

8 190

Dont:

Part du Groupe

15 955

7 797

Participations ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires)

849

393

SOLDE AU 31 DECEMBRE 2014 9 361 68 096 313 164 - 6 383 66 468

150 785

10 993

161 778

Résultat de la période - - - - - 6 795

Autres éléments du résultat global - - - 315 (13) 8 858 -

6 795

9 160

107

742

6 902

9 902

Résultat global - - - 315 (13) 8 858 6 795

Rachats/ reventes d'actions ordinaires - - 1 193 - - - - Paiements fondés sur des actions - - - - - - 72

Paiement de dividendes - - - - - - (11 226)

Transactions entre actionnaires - - - - - - (3 876)

15 955

1 193

72 (11 226)

(3 876)

849

-

- (51)

(6 414)

16 804

1 193

72 (11 277)

(10 290)

SOLDE AU 30 JUIN 2015

9 361 68 096 1 506 479 (13) 15 241 58 233

152 903

5 377

158 280

(en milliers d'euros)

30 juin

2015

30 juin

2014 retraité

Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles

Résultat de l'exercice

6 902

5 239

Ajustements:

Dotations aux amortissements

2 810

1 050

Perte de valeur sur immobilisations incorporelles et corporelles

200

-

Perte de valeur sur créances clients

531

-

Reprises sur autres provisions

(1 511)

(2 605)

Dotations aux provisions pour avantages au personnel

111

117

Moins-values nettes sur cession d'actifs non courants, nettes des coûts de transaction

88

2 237

Variation de la juste valeur sur actifs financiers

(60)

-

Paiements basés sur les actions

72

62

Produits d'intérêts

(829)

(343)

Charges d'intérêts

687

544

Charge d'impôt sur le résultat

1 687

1 489

Variation du fonds de roulement

(6 097)

5 888

Trésorerie générée par les activités opérationnelles

4 591

13 678

Impôts versés

(567)

(1 999)

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS OPERATIONNELLES

4 024

11 679

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Acquisitions de:

- Immobilisations incorporelles

(1 158)

(40)

- Immobilisations corporelles

(749)

(782)

- Participations dans des entreprises associées

-

(565)

- Actifs financiers disponibles à la vente

(116)

-

Cessions de:

- Immobilisations corporelles

5

1

- Participations dans des entreprises associées

45

-

- Actifs financiers disponibles à la vente

-

4 867

Prise de contrôle de filiales, nette de trésorerie et équivalents de trésorerie acquis

(5 478)

(7 285)

Perte de contrôle de filiales, nette de trésorerie et équivalents de trésorerie cédés

(35)

-

Intérêts reçus

825

343

FLUX DE TRESORERIE NETS AFFECTÉS AUX ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT

(6 661)

(3 461)

(en milliers d'euros)

30 juin

2015

30 juin

2014 retraité

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Produit de l'émission d'actions ordinaires

66

320

Paiement lié au rachat et à la revente d'actions ordinaires

1 193

-

Contrepartie reçue pour cession de participations ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires)

745

-

Nouveaux emprunts et utilisation de lignes de crédit

12

2

Remboursement d'emprunts

(11 256)

(5 750)

Intérêts versés

(700)

(659)

Dividendes versés aux propriétaires de la société mère

(11 226)

(9 290)

Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle

(152)

(189)

FLUX DE TRESORERIE NETS AFFECTES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT

(21 318)

(15 566)

Variation nette de la trésorerie et équivalents de trésorerie

(23 955)

(7 348)

Trésorerie et équivalent de trésorerie à l'ouverture de la période/

l'exercice

103 366

109 429

Effet de la variation des taux de change

1 643

481

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENT DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE DE LA PERIODE/ L'EXERCICE (*)

81 054

102 562