Altareit : Etats financiers et annexes aux comptes consolidés 2021

1

ÉTATS FINANCIERS ..............................................................................................................

3

2

ANNEXE - COMPTE DE RESULTAT ANALYTIQUE ..............................................................

7

3

AUTRES ELEMENTS DE L'ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDES ..................................

8

2

COMPTES CONSOLIDES DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2021

ALTAREIT

1

États financiers

État de la situation financiere consolidée

En millions d'euros

Note

31/12/2021

31/12/2020

Actifs non courants

803,9

753,4

Immobilisations incorporelles

7.1

304,1

303,3

dont Ecarts d'acquisition

192,1

192,1

dont Marques

105,4

105,4

dont Autres immobilisations incorporelles

6,7

5,8

Immobilisations corporelles

24,7

24,1

Droits d'utilisation sur Immobilisations corporelles

7.2

128,0

139,4

Immeubles de placement

7.3

91,5

32,8

dont Immeubles de placement évalués à la juste valeur

9,2

6,5

dont Immeubles de placement évalués au coût

78,7

22,0

dont Droits d'utilisation sur Immeubles de placement

3,5

4,3

Titres et créances sur les sociétés mises en équivalence

4.5

239,2

242,0

Actifs financiers (non courant)

4.6

15,1

9,8

Impôt différé actif

5.3

1,2

2,0

Actifs courants

3679,7

3449,9

Stocks et en-cours nets

7.4

883,4

845,9

Actifs sur contrats

7.4

714,1

741,2

Clients et autres créances

7.4

690,0

649,7

Créance d'impôt sur les sociétés

7,8

5,5

Actifs financiers (courant)

4.6

29,0

22,6

Trésorerie et équivalents de trésorerie

6.2

1355,4

1 185,1

TOTAL ACTIF

4483,6

4203,3

Capitaux propres

1079,3

1002,0

Capitaux propres attribuables aux actionnaires d'Altareit SCA

1 026,1

949,8

Capital

6.1

2,6

2,6

Primes liées au capital

76,3

76,3

Réserves

874,9

801,6

Résultat, part des actionnaires d'Altareit SCA

72,2

69,4

Capitaux propres attribuables aux actionnaires minoritaires des filiales

53,2

52,1

Réserves, part des actionnaires minoritaires des filiales

35,2

31,1

Résultat, part des actionnaires minoritaires des filiales

18,0

21,0

Passifs non courants

1030,5

1 050,6

Emprunts et dettes financières à plus d'un an

6.2

947,9

978,4

dont Placement obligataire et privé

496,8

496,0

dont Emprunts auprès des établissements de crédit

257,5

301,5

dont Titres négociables à moyen terme

52,0

25,0

dont Avances Groupe et associés

0,4

3,0

dont Obligations locatives

141,3

152,9

Provisions long terme

6.3

17,1

16,3

Dépôts et cautionnements reçus

0,6

1,4

Impôt différé passif

5.3

64,9

54,5

Passifs courants

2373,8

2150,8

Emprunts et dettes financières à moins d'un an

6.2

746,8

473,9

dont Placement obligataire et privé

7,3

6,8

dont Emprunts auprès des établissements de crédit

65,6

58,4

dont Titres négociables à court terme

357,0

314,0

dont Concours bancaires (trésorerie passive)

12,3

3,9

dont Avances Actionnaire, Groupe et associés

288,2

89,9

dont Obligations locatives

16,5

0,9

Passifs sur contrats

7.4

168,1

177,3

Dettes fournisseurs et autres dettes

7.4

1443,9

1488,4

Dettes d'impôt exigible

14,9

11,2

TOTAL PASSIF

4483,6

4203,3

ALTAREIT

COMPTES CONSOLIDES DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2021

3

En millions d'euros

Note

31/12/2021

31/12/2020

Chiffre d'affaires

2789,8

2823,4

Coûts des ventes

(2438,9)

(2482,3)

Charges commerciales

(102,7)

(107,9)

Dotations nettes aux provisions sur actif circulant

(10,3)

(9,3)

Amortissement des relations clientèles

-

(0,6)

Marge immobilière

5.1

237,9

223,3

Prestations de services externes

21,9

16,3

Production immobilisée et stockée

188,0

176,9

Charges de personnel

(186,4)

(169,5)

Autres charges de structure

(87,4)

(83,7)

Dotations aux amortissements des biens d'exploitation

(22,5)

(24,6)

Frais de structure nets

(86,4)

(84,7)

Autres produits et charges

(2,7)

(1,7)

Dotations aux amortissements

(0,1)

(1,7)

Frais de transaction

(2,3)

(0,0)

Autres

(5,1)

(3,5)

Résultat sur cession d'actifs de placement

-

(0,1)

Variation de valeur des immeubles de placement

2,0

1,7

Pertes de valeur nettes sur autres actifs immobilisés

(1,2)

(0,2)

Dotation nette aux provisions

(1,2)

2,5

RESULTAT OPERATIONNEL AVANT QUOTE-PART DU RESULTAT NET DES

146,0

139,1

ENTREPRISES MISES EN EQUIVALENCE

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence

4.5

6,2

14,3

RESULTAT OPERATIONNEL APRES QUOTE-PART DU RESULTAT NET DES

152,2

153,4

ENTREPRISES MISES EN EQUIVALENCE

Coût de l'endettement net

5.2

(22,6)

(20,8)

Charges financières

(25,0)

(23,0)

Produits financiers

2,3

2,2

Autres résultats financiers

5.2

(10,9)

(8,0)

Variation de valeur et résultats de cession des instruments financiers

-

1,1

Résultats de cession des participations

0,2

0,2

Résultat avant impôts

118,8

125,8

Impôt sur les résultats

5.3

(28,6)

(35,4)

RESULTAT NET

90,3

90,4

dont Résultat Net, part des actionnaires d'Altareit SCA

72,2

69,4

dont Résultat Net, part des actionnaires minoritaires des filiales

18,0

21,0

Nombre moyen d'actions non dilué

1 748 440

1 748 409

Résultat Net, part des actionnaires d'Altareit SCA de base par action (€)

5.4

41,32

39,69

Nombre moyen d'actions dilué

1 748 440

1 748 409

Résultat Net, part des actionnaires d'Altareit SCA dilué par action (€)

5.4

41,32

39,69

En millions d'euros

31/12/2021

31/12/2020

RESULTAT NET

90,3

90,4

Ecarts actuariels sur plan de retraite à prestations définies (a)

2,1

0,5

dont impôts

(0,7)

(0,2)

Sous total des éléments du résultat global non recyclables en résultat

2,1

0,5

AUTRES ELEMENTS DU RESULTAT GLOBAL

2,1

0,5

RESULTAT GLOBAL

92,4

90,9

dont Résultat net global des actionnaires d'Altareit SCA

74,3

69,9

dont Résultat net global des actionnaires minoritaires des filiales

18,0

21,0

4

COMPTES CONSOLIDES DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2021

ALTAREIT

En millions d'euros

Note

31/12/2021

31/12/2020

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

Résultat net total consolidé

90,3

90,4

Elimination de la charge (produit) d'impôt

5.3

28,6

35,4

Elimination des charges (produits) d'intérêts nettes et dividendes

5.2

33,4

28,5

Résultat net avant impôt et avant intérêts nets

152,3

154,3

Elimination du résultat des participations mises en équivalence

4.5

(6,2)

(14,3)

Elimination des amortissements et provisions

27,4

25,2

Elimination des ajustements de valeur

(2,0)

(2,8)

Elimination des résultats de cession

(0,4)

(0,3)

Charges et produits calculés liés aux paiements en actions

6.1

(0,7)

(1,4)

Marge brute d'autofinancement

170,3

160,7

Impôts payés

(18,1)

(7,1)

Incidence de la variation du bfr d'exploitation

7.4

(100,7)

159,4

FLUX DE TRÉSORERIE OPÉRATIONNELS

51,5

313,0

Flux de trésorerie des activités d'investissement

Acquisitions nettes d'actifs et dépenses capitalisées

(9,9)

(18,0)

Investissements bruts dans les sociétés en équivalence

4.5

(48,1)

(34,1)

Acquisition de sociétés consolidées, trésorerie acquise déduite

4.3

16,7

(5,6)

Autres variations de périmètre

0,2

-

Augmentation des prêts et des créances financières

(31,7)

(22,0)

Cession d'actifs immobilisés et remboursement d'avances et acomptes

3,1

34,6

Désinvestissements dans les sociétés en équivalence

4.5

27,4

25,5

Cession de sociétés consolidées, trésorerie cédée déduite

1,8

4,8

Réduction des prêts et autres immobilisations financières

20,8

27,5

Dividendes reçus

23,7

24,3

Intérêts encaissés

3,2

2,6

FLUX DE TRÉSORERIE D'INVESTISSEMENT

7,3

39,6

Flux de trésorerie des activités de financement

Part des minoritaires dans l'augmentation de capital des filiales

0,4

-

Augmentation de capital

-

0,0

Dividendes payés aux actionnaires minoritaires des filiales

(16,1)

(5,0)

Emission d'emprunts et autres dettes financières

6.2

701,4

815,5

Remboursement d'emprunts et autres dettes financières

6.2

(544,8)

(626,8)

Remboursement des obligations locatives

6.2

(2,1)

(10,1)

Cession (acquisition) nette d'actions propres

0,0

(0,1)

Variation nette des dépôts et cautionnements

(1,0)

(0,7)

Intérêts versés

(34,8)

(27,0)

FLUX DE TRÉSORERIE DE FINANCEMENT

103,0

145,8

Variation de la trésorerie

161,9

498,4

Trésorerie d'ouverture

6.2

1 181,2

682,8

Trésorerie et équivalents de trésorerie

1 185,1

685,0

Découverts bancaires

(3,9)

(2,2)

Trésorerie de clôture

6.2

1343,1

1 181,2

Trésorerie et équivalents de trésorerie

1355,4

1 185,1

Découverts bancaires

(12,3)

(3,9)

ALTAREIT

COMPTES CONSOLIDES DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2021

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