ATTIJARI LEASING S.A. AVIS DES SOCIETES
ETATS FINANCIERS
ATTIJARI LEASING
Siège social : Rue du Lac d'Annecy Les Berges du Lac 1053 Tunis
La société Attijari Leasing, publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'assemblée générale ordinaire qui se tiendra en date du 26 avril 2023. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des Commissaires aux Comptes Mr. Borhen CHEBBI et Noureddine HAJJI.
Bilan de la société Attijari Leasing
arrêté au 31 décembre 2022 (exprimé en dinar tunisien)
ACTIFS | Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |||
20 491 366 | 12 295 062 | |||||
Caisses et avoirs auprès des banques | 4 | |||||
Créances sur la clientèle de Leasing | 5 | 435 762 158 | 437 062 495 | |||
Acheteurs factorés | 6 | 10 096 775 | 11 404 177 | |||
Portefeuille de placement | 7 | |||||
1 994 951 | 7 459 291 | |||||
Portefeuille d'investissement | 8 | |||||
20 148 033 | 19 456 957 | |||||
Valeurs immobilisées | 9 | |||||
4 443 543 | 4 790 373 | |||||
Autres actifs | 10 | 5 475 507 | 4 541 427 | |||
TOTAL DES ACTIFS | 498 412 333 | 497 009 782 | ||||
PASSIFS | ||||||
Concours bancaires | 11 | 426 | 569 | |||
Dettes envers la clientèle | 12 | |||||
8 726 167 | 8 900 183 | |||||
Comptes courants des adhérents | 6 | 2 325 951 | 2 196 184 | |||
Emprunts et dettes rattachées | 13 | |||||
366 550 189 | 371 964 961 | |||||
Fournisseurs et comptes rattachés | 14 | |||||
47 246 839 | 42 435 697 | |||||
Autres passifs | 15 | |||||
7 110 836 | 9 006 621 | |||||
TOTAL DES PASSIFS | 431 960 408 | 434 504 215 | ||||
CAPITAUX PROPRES | ||||||
Capital social | ||||||
27 500 000 | 27 500 000 | |||||
Réserves | ||||||
24 912 102 | 22 852 238 | |||||
Résultats reportés | ||||||
6 553 329 | 3 203 838 | |||||
Modifications comptables | ||||||
- | 1 890 629 | |||||
Résultat de l'exercice | ||||||
7 486 494 | 7 058 863 | |||||
Total des capitaux propres | 16 | 66 451 925 | 62 505 568 | |||
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 498 412 333 | 497 009 782 | ||||
Etat des engagements hors bilan de la
société Attijari leasing
arrêté au 31 décembre 2022 (Montants exprimés en dinars)
NOTES | 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||||
ENGAGEMENTS DONNES | 86 155 415 | 76 437 165 | ||||
Engagements de financement en faveur de la clientèle | 42-A-1 | 26 290 612 | 21 111 751 | |||
Engagements sur intérêts et commissions sur emprunts | 42-A-2 | 56 875 195 | 51 288 397 | |||
Engagements de factoring | 42-A-1 | 2 989 608 | 4 037 017 | |||
ENGAGEMENTS RECUS | 140 597 117 | 127 563 441 | ||||
Garanties reçues | 42-B-1 | 49 184 783 | 40 218 671 | |||
Intérêts à échoir sur contrats actifs | 42-B-2 | 91 412 335 | 87 344 770 | |||
ENGAGEMENTS RECIPROQUES | 28 500 000 | 35 000 000 | ||||
Emprunts obtenus non encore encaissés | 42-C-1 | 28 500 000 | 35 000 000 |
Etat de résultat de la société Attijari Leasing | |||
Période allant du 1er janvier au 31 Décembre 2022 | |||
(Exprimé en dinars) | |||
Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |
PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
Revenus de Leasing | 17 | 57 246 185 | 56 539 893 |
Revenus de Factoring | 18 | 2 155 445 | 1 742 412 |
Total des revenus | 59 401 631 | 58 282 305 | |
Autres produits d'exploitation | 19 | 2 488 698 | 2 490 957 |
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION | 61 890 329 | 60 773 262 |
Charges financières nettes | 20 | (32 564 652) | (33 358 560) | |
Commissions encourues | (532 745) | (616 400) | ||
Produits des placements | 21 | 496 592 | 822 099 | |
PRODUIT NET | 29 289 523 | 27 620 400 | ||
Charges de personnel | 22 | (10 306 980) |
Autres charges d'exploitation | 23 | (3 201 125) |
Dotations aux amortissements | 24 | (706 975) |
(9 121 128) (3 704 460)
(586 955)
Total des charges d'exploitation | (14 215 080) | (13 412 544) |
RESULTAT D'EXPLOITATION AVANT PROVISIONS | 15 074 443 | 14 207 857 |
Dotations nettes aux provisions sur risques clients et | 25 | (3 886 751) | ||
résultat des créances radiées | ||||
Dotations nettes aux provisions pour risques divers | 26 | (703 813) | ||
(4 350 899)
(226 246)
RESULTAT D'EXPLOITATION | 10 483 878 | 9 630 711 | |
Autres gains ordinaires | 27 | 471 866 | 341 676 |
Autres pertes ordinaires | 28 | (8 889) | (950) |
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | 10 946 856 | 9 971 437 | |
Impôt sur les bénéfices | 29 | (3 089 761) | (2 646 302) |
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES | 7 857 095 | 7 325 135 | |
IMPOT | |||
Eléments extraordinaires | (370 602) |
(266 271)
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 7 486 494 | 7 058 863 |
Effet des modifications comptables | 0 | 1 890 629 |
Résultat après modifications comptables | 7 486 494 | 8 949 492 |
RESULTAT NET PAR ACTION | 2,722 | 2,567 |
Etat de flux de trésorerie de la société Attijari leasing
Période allant du 1er janvier au 31 décembre 2022
(Montants exprimés en dinars)
Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |
Flux de trésorerie liés à l'exploitation | |||
Encaissements reçus des clients | 30 | 336 023 454 | 327 184 914 |
Encaissements reçus des acheteurs factorés | 31 | 61 327 351 | 48 401 355 |
Financements des adhérents | (57 699 064) | (45 586 740) | |
Décaissements pour financement de contrats de leasing | 32 | (264 650 665) | (241 444 149) |
Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | 33 | (13 401 080) | (11 625 032) |
Intérêts payés | 34 | (33 341 632) | (35 524 256) |
Impôts et taxes payés | 35 | (17 017 802) | (13 276 001) |
Restitution de TVA | 0 | ||
Autres flux de trésorerie | 36 | 7 543 385 | 25 657 500 |
Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation | 18 783 945 | 53 787 591 | |
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières
37 | ||||
(468 658) | (1 301 671) | |||
38 | 0 | |||
108 982 | 139 103 | |||
39 | (2 000 000) | (2 500 000) | ||
Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités d'investissement | (2 359 676) | (3 662 568) | |
Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
Encaissements suite à l'émission d'actions | |||
Dividendes et autres distributions | 40 | (3 540 136) | (133 716) |
Encaissements provenant des emprunts | 235 067 539 | 207 958 762 | |
Remboursement d'emprunts et dettes assimilées | (253 879 450) | ||
(251 255 226) | |||
Flux liés au financement à court terme | 11 500 000 | 5 000 000 | |
Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités de financement | (8 227 823) | (41 054 404) | |
Variation de trésorerie | 8 196 447 | 9 070 618 | |
Liquidités et équivalents de liquidités en début de l'exercice | 12 294 493 | 3 223 875 | |
Liquidités et équivalents de liquidités en fin de l'exercice | 41 | 20 490 940 | 12 294 493 |
NOTES AUX ETATS FINANCIERS ANNUELS
NOTE 1 : PRESENTATION DE LA SOCIETE ET DE SON REGIME FISCAL
1-1 Présentation de la société
La société « ATTIJARI LEASING » précédemment nommée « GENERAL LEASING » est une société anonyme de droit tunisien, constituée le 13 Décembre 1994 avec un capital initial de 5.000.000DT, divisé en 500.000 actions de 10 DT chacune.
L'Assemblée Générale Extraordinaire réunie le 16 Mars 1999 a décidé de porter le capital à 7.500.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles de 10 DT chacune, totalement souscrites et libérées en numéraires.
L'Assemblée Générale Extraordinaire réunie le 25 Avril 2000 a décidé de porter le capital à 10.000.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles de 10 DT de valeur nominale, émises avec une prime d'émission de 10 DT.
L'Assemblée Générale Extraordinaire réunie le 15 Décembre 2005 a décidé de porter le capital à 12.500.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles de 10 DT chacune totalement souscrites et libérées en numéraires.
L'Assemblée Générale Extraordinaire du 23 Janvier 2008 a décidé de réduire le capital d'un montant de 3.750.000 DT, pour absorber partiellement les pertes enregistrées et ce, par réduction du nombre des titres existants en les portant de 1.250.000 actions à 875.000 actions.
Parallèlement, la même assemblée a décidé de porter le capital à 21.250.000 DT par l'émission au pair de 1.250.000 actions nouvelles de 10 dinars chacune et de modifier la dénomination sociale de la société de « GENERAL
LEASING » à « ATTIJARI LEASING ».
L'assemblée générale extraordinaire réunie le 28 avril 2017 a décidé d'augmenter le capital social de la société d'un montant de 6.250.000 DT pour le porter de 21.250.000 DT à 27.500.000 DT et ce, successivement, de la manière suivante :
- Par incorporation de réserves pour un montant de 3.750.000 DT (3 actions gratuites pour 17 actions anciennes) portant jouissance au 1er janvier 2017.
- Par apport en numéraire pour un montant de 2.500.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles émises au prix de 18 DT l'action, soit 10 DT de nominal et 8DT de prime d'émission, portant jouissance au 1er Janvier 2017.
Ainsi, le capital social s'élève au 31 décembre 2022, à 27.500.000 DT composé de 2.750.000 actions d'une valeur nominale de 10 dinars, libérée en totalité.
La société a pour objet principal, la réalisation d'opérations de Leasing portant sur des biens immobiliers et mobiliers professionnels à usage industriel, agricole et de service.
En juillet 2002, un département de factoring est entré en exploitation. Cette activité a été agréée par la BCT en date du 18 Décembre 2000.
L'activité de la société est régie par la loi n° 2016-48du 11 juillet 2016 relative aux banques et aux établissements financiers, ainsi que la loi n° 94-89 du 26 juillet 1994 relative au Leasing.
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
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Attijari Leasing SA published this content on 06 April 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 06 April 2023 12:53:10 UTC.
