AVIS DES SOCIETES
ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES
ATTIJARI LEASING
Siège social : Rue du Lac d'Annecy Les Berges du Lac 1053 Tunis
La société Attijari Leasing, publie ci-dessous, ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 juin 2023. Ces états sont accompagnés de l'avis des commissaires aux comptes M. Borhen CHEBBI et M Noureddine Hajji.
BILAN D'ATTIJARI LEASING
Arrêté au 30 Juin 2023
(Exprimés en dinars Tunisiens)
note | 30/06/2023 | 30/06/2022 | 31/12/2022 | |
ACTIFS | 6 044 016 | |||
Caisses et avoirs auprès des banques | 4 | 3 830 544 | 20 491 366 | |
Créances sur la clientèle de Leasing | 5 | 454 197 847 | 428 598 165 | 435 762 158 |
Acheteurs factorés | 6 | 13 995 840 | 14 067 916 | 10 096 775 |
Portefeuille de placement | 7 | - | - | 1 994 951 |
Portefeuille d'investissement | 8 | 23 106 061 | 20 426 727 | 20 148 033 |
Valeurs immobilisées | 9 | 4 260 259 | 4 710 224 | 4 443 543 |
Autres actifs | 10 | 6 393 269 | 4 873 070 | 5 475 508 |
TOTAL DES ACTIFS | 505 783 820 | 478 720 118 | 498 412 333 | |
PASSIFS | ||||
Concours bancaires | 11 | 2 298 010 | 106 023 | 426 |
Dettes envers la clientèle | 12 | 9 832 031 | 11 394 848 | 8 726 167 |
Comptes courants des adhérents | 6 | 2 125 946 | 2 391 831 | 2 325 950 |
Emprunts et dettes rattachées | 13 | 363 260 838 | 353 456 114 | 366 550 189 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 14 | 41 788 550 | 47 246 839 | |
54 696 868 | ||||
Autres passifs | 15 | 7 360 701 | 6 869 601 | 7 110 836 |
TOTAL DES PASSIFS | 439 574 394 | 416 006 967 | 431 960 408 | |
CAPITAUX PROPRES | ||||
Capital social | 27 500 000 | 27 500 000 | 27 500 000 | |
Réserves | 28 069 129 | 25 028 170 | 24 912 102 | |
Résultats reportés | 6 614 823 | 6 553 329 | 6 553 329 | |
Résultat de la période | 4 025 474 | 3 631 652 | 7 486 494 | |
Total des capitaux propres | 16 | 66 209 426 | 62 713 151 | 66 451 925 |
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 505 783 820 | 478 720 118 | 498 412 333 |
ETAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN
Arrêté Au 30 Juin 2023
(Exprimé en dinar Tunisien)
NOTES | 30/06/2023 | 30/06/2022 | 31/12/2022 | |
ENGAGEMENTS DONNES | 84 506 588 | 80 262 575 | 86 155 415 | |
Engagements de financement en faveur de la clientèle | 41-A-1 | 26 827 912 | 32 484 099 | 26 290 612 |
Engagements sur intérêts et commissions sur emprunts | 41-A-3 | 54 425 214 | 45 778 721 | 56 875 195 |
Engagements de factoring | 41-A-2 | 3 253 462 | 1 999 756 | 2 989 608 |
ENGAGEMENTS RECUS | 142 612 962 | 129 713 135 | 140 597 117 | |
Garanties reçues | 41-B-1 | 49 784 783 | 43 739 320 | 49 184 783 |
Intérêts à échoir sur contrats actifs | 41-B-2 | 92 828 179 | 85 973 815 | 91 412 335 |
ENGAGEMENTS RECIPROQUES | 33 250 000 | 74 000 000 | 28 500 000 | |
Emprunts obtenus non encore encaissés | 41-C-1 | 33 250 000 | 74 000 000 | 28 500 000 |
ETAT DE RESULTAT D'ATTIJARI LEASING Période allant du 1er Janvier au 30 Juin 2023 (Unité : en Dinars Tunisiens)
NOTE | 30/06/2023 | 30/06/2022 | 31/12/2022 | |||
PRODUITS D'EXPLOITATION | ||||||
Revenus de Leasing | 17 | 28 532 259 | 57 246 185 | |||
29 985 460 | ||||||
Revenus de Factoring | 18 | 827 413 | 1 065 745 | 2 155 445 | ||
Total des revenus | 30 812 873 | 29 598 003 | 59 401 631 | |
Autres produits d'exploitation | 19 | 1 207 912 | 1 220 804 | 2 488 698 |
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION
Charges financières nettes | 20 |
Commissions encourues | |
Produits des placements | 21 |
32 020 785 | 30 818 808 | 61 890 329 | ||
(17 362 710) | (15 808 130) | (32 564 652) | ||
(197 500) | (250 245) | (532 745) | ||
321 027 | 212 583 | 496 592 | ||
PRODUIT NET | 14 781 602 | 14 973 016 | 29 289 523 |
Charges de personnel Autres charges d'exploitation Dotations aux amortissements
22
23
24
(6 191 981) |
(1 643 865) |
(289 428) |
(5 538 176) | (10 306 980) |
(1 498 797) | (3 201 125) |
(341 425) | (706 975) |
Total des charges d'exploitation | (8 125 273) | (7 378 397) | (14 215 080) | |||
RESULTAT D'EXPLOITATION AVANT PROVISIONS | 7 594 618 | 15 074 443 | ||||
6 656 328 | ||||||
Dotations nettes aux provisions sur risques clients et | 25 | (628 503) | (2 459 805) | (3 886 751) | ||
résultat des créances radiées | ||||||
Dotations nettes aux provisions pour risques divers | 26 | (60 000) | (703 813) | |||
(157 000) | ||||||
RESULTAT D'EXPLOITATION | 5 074 813 | 10 483 878 | ||||
5 870 825 | ||||||
Autres gains ordinaires | 27 | 371 873 | 471 866 | |||
228 379 | ||||||
Autres pertes ordinaires | 28 | (8 824) | (8 889) | |||
(2) | ||||||
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT | ||||||
IMPOT | 6 099 202 | 5 437 862 | 10 946 856 | |||
Impôt sur les bénéfices | (1 626 113) | (3 089 761) | ||||
(1 829 761) | ||||||
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES | ||||||
IMPOT | 4 269 442 | 3 811 749 | 7 857 095 | |||
Eléments extraordinaires | (180 097) | (370 602) | ||||
(243 968) | ||||||
RESULTAT NET DE LA PERIODE | 3 631 652 | 7 486 494 | ||||
4 025 474 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Période allant du 1er janvier au 30 Juin 2023
(Exprimé en dinar Tunisien)
Notes | 30/06/2023 | 30/06/2022 | 31/12/2022 | |
Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||||
Encaissements reçus des clients | 29 | 173 170 073 | 166 480 636 | 336 023 454 |
Encaissements reçus des acheteurs factorés | 30 | 13 941 365 | 31 252 781 | 61 327 351 |
Financements des adhérents | 30 | (16 956 651) | (32 697 502) | (57 699 064) |
Décaissements pour financement de contrats de leasing | 31 | (149 590 216) | (123 167 509) | (264 650 665) |
Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | 32 | (7 806 293) | (6 680 198) | (13 401 080) |
Intérêts payés | 33 | (15 496 891) | (15 573 198) | (33 341 632) |
Impôts et taxes payés | 34 | (6 671 802) | (11 018 627) | (17 017 802) |
Autres flux de trésorerie | 35 | 2 860 381 | 9 179 212 | 7 543 385 |
Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation | (6 550 035) | 17 775 594 | 18 783 946 | |
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||||
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières
36 | (106 145) | (289 673) | (468 658) |
37 | 11 000 | 86 468 | 108 982 |
38 | (3 000 000) | (2 000 000) | (2 000 000) |
Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités | (3 095 145) | (2 203 205) | (2 359 676) | |||
d'investissement | ||||||
Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||||||
Dividendes et autres distributions | 39 | (4 267 973) | (3 424 068) | (3 540 136) | ||
Encaissements provenant des emprunts | 13 | 110 000 000 | 111 005 500 | 235 067 539 | ||
Remboursement d'emprunts et dettes assimilées | 13 | (120 045 253) | (134 510 321) | (251 255 226) | ||
Flux liés au financement à court terme | 13 | 5 000 000 | 5 000 000 | 11 500 000 | ||
Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités de | (9 313 227) | (21 928 889) | (8 227 823) | |||
financement | ||||||
Variation de trésorerie | (18 958 406) | (6 356 500) | 8 196 447 | |||
Liquidités et équivalents de liquidités en début | 40 | 20 490 940 | 12 294 493 | 12 294 493 | ||
de période | ||||||
Liquidités et équivalents de liquidités en fin | 40 | 1 532 534 | 5 937 993 | 20 490 940 | ||
de période | ||||||
NOTES AUX ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES
NOTE 1 : PRESENTATION DE LA SOCIETE ET DE SON REGIME FISCAL 1-1 Présentation de la société
La société « ATTIJARI LEASING » précédemment nommée « GENERAL LEASING » est une société anonyme de droit tunisien, constituée le 13 Décembre 1994 avec un capital initial de 5.000.000DT, divisé en 500.000 actions de 10 DT chacune.
L'Assemblée Générale Extraordinaire réunie le 16 Mars 1999 a décidé de porter le capital à 7.500.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles de 10 DT chacune, totalement souscrites et libérées en numéraires.
L'Assemblée Générale Extraordinaire réunie le 25 Avril 2000 a décidé de porter le capital à 10.000.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles de 10 DT de valeur nominale, émises avec une prime d'émission de 10 DT.
L'Assemblée Générale Extraordinaire réunie le 15 Décembre 2005 a décidé de porter le capital à 12.500.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles de 10 DT chacune totalement souscrites et libérées en numéraires.
L'Assemblée Générale Extraordinaire du 23 Janvier 2008 a décidé de réduire le capital d'un montant de 3.750.000 DT, pour absorber partiellement les pertes enregistrées et ce, par réduction du nombre des titres existants en les portant de 1.250.000 actions à 875.000 actions.
Parallèlement, la même assemblée a décidé de porter le capital à 21.250.000 DT par l'émission au pair de 1.250.000 actions nouvelles de 10 dinars chacune et de modifier la dénomination sociale de
la société de « GENERAL LEASING » à « ATTIJARI LEASING ».
L'assemblée générale extraordinaire réunie le 28 avril 2017 a décidé d'augmenter le capital social de la société d'un montant de 6.250.000 DT pour le porter de 21.250.000 DT à 27.500.000 DT et ce, successivement, de la manière suivante :
- Par incorporation de réserves pour un montant de 3.750.000 DT (3 actions gratuites pour 17 actions anciennes) portant jouissance au 1er janvier 2017.
- Par apport en numéraire pour un montant de 2.500.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles émises au prix de 18 DT l'action, soit 10 DT de nominal et 8DT de prime d'émission, portant jouissance au 1er Janvier 2017.
Ainsi, le capital social s'élève au 31 décembre 2021, à 27.500.000 DT composé de 2.750.000 actions d'une valeur nominale de 10 dinars, libérée en totalité.
La société a pour objet principal, la réalisation d'opérations de Leasing portant sur des biens immobiliers et mobiliers professionnels à usage industriel, agricole et de service.
En juillet 2002, un département de factoring est entré en exploitation. Cette activité a été agréée par la BCT en date du 18 Décembre 2000.
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
Attijari Leasing SA published this content on 30 August 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 01 September 2023 09:47:47 UTC.