AVIS DES SOCIETES

ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES

ATTIJARI LEASING

Siège social : Rue du Lac d'Annecy Les Berges du Lac 1053 Tunis

La société Attijari Leasing, publie ci-dessous, ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 juin 2023. Ces états sont accompagnés de l'avis des commissaires aux comptes M. Borhen CHEBBI et M Noureddine Hajji.

BILAN D'ATTIJARI LEASING

Arrêté au 30 Juin 2023

(Exprimés en dinars Tunisiens)

note

30/06/2023

30/06/2022

31/12/2022

ACTIFS

6 044 016

Caisses et avoirs auprès des banques

4

3 830 544

20 491 366

Créances sur la clientèle de Leasing

5

454 197 847

428 598 165

435 762 158

Acheteurs factorés

6

13 995 840

14 067 916

10 096 775

Portefeuille de placement

7

-

-

1 994 951

Portefeuille d'investissement

8

23 106 061

20 426 727

20 148 033

Valeurs immobilisées

9

4 260 259

4 710 224

4 443 543

Autres actifs

10

6 393 269

4 873 070

5 475 508

TOTAL DES ACTIFS

505 783 820

478 720 118

498 412 333

PASSIFS

Concours bancaires

11

2 298 010

106 023

426

Dettes envers la clientèle

12

9 832 031

11 394 848

8 726 167

Comptes courants des adhérents

6

2 125 946

2 391 831

2 325 950

Emprunts et dettes rattachées

13

363 260 838

353 456 114

366 550 189

Fournisseurs et comptes rattachés

14

41 788 550

47 246 839

54 696 868

Autres passifs

15

7 360 701

6 869 601

7 110 836

TOTAL DES PASSIFS

439 574 394

416 006 967

431 960 408

CAPITAUX PROPRES

Capital social

27 500 000

27 500 000

27 500 000

Réserves

28 069 129

25 028 170

24 912 102

Résultats reportés

6 614 823

6 553 329

6 553 329

Résultat de la période

4 025 474

3 631 652

7 486 494

Total des capitaux propres

16

66 209 426

62 713 151

66 451 925

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS

505 783 820

478 720 118

498 412 333

ETAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN

Arrêté Au 30 Juin 2023

(Exprimé en dinar Tunisien)

NOTES

30/06/2023

30/06/2022

31/12/2022

ENGAGEMENTS DONNES

84 506 588

80 262 575

86 155 415

Engagements de financement en faveur de la clientèle

41-A-1

26 827 912

32 484 099

26 290 612

Engagements sur intérêts et commissions sur emprunts

41-A-3

54 425 214

45 778 721

56 875 195

Engagements de factoring

41-A-2

3 253 462

1 999 756

2 989 608

ENGAGEMENTS RECUS

142 612 962

129 713 135

140 597 117

Garanties reçues

41-B-1

49 784 783

43 739 320

49 184 783

Intérêts à échoir sur contrats actifs

41-B-2

92 828 179

85 973 815

91 412 335

ENGAGEMENTS RECIPROQUES

33 250 000

74 000 000

28 500 000

Emprunts obtenus non encore encaissés

41-C-1

33 250 000

74 000 000

28 500 000

ETAT DE RESULTAT D'ATTIJARI LEASING Période allant du 1er Janvier au 30 Juin 2023 (Unité : en Dinars Tunisiens)

NOTE

30/06/2023

30/06/2022

31/12/2022

PRODUITS D'EXPLOITATION

Revenus de Leasing

17

28 532 259

57 246 185

29 985 460

Revenus de Factoring

18

827 413

1 065 745

2 155 445

Total des revenus

30 812 873

29 598 003

59 401 631

Autres produits d'exploitation

19

1 207 912

1 220 804

2 488 698

TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION

Charges financières nettes

20

Commissions encourues

Produits des placements

21

32 020 785

30 818 808

61 890 329

(17 362 710)

(15 808 130)

(32 564 652)

(197 500)

(250 245)

(532 745)

321 027

212 583

496 592

PRODUIT NET

14 781 602

14 973 016

29 289 523

Charges de personnel Autres charges d'exploitation Dotations aux amortissements

22

23

24

(6 191 981)

(1 643 865)

(289 428)

(5 538 176)

(10 306 980)

(1 498 797)

(3 201 125)

(341 425)

(706 975)

Total des charges d'exploitation

(8 125 273)

(7 378 397)

(14 215 080)

RESULTAT D'EXPLOITATION AVANT PROVISIONS

7 594 618

15 074 443

6 656 328

Dotations nettes aux provisions sur risques clients et

25

(628 503)

(2 459 805)

(3 886 751)

résultat des créances radiées

Dotations nettes aux provisions pour risques divers

26

(60 000)

(703 813)

(157 000)

RESULTAT D'EXPLOITATION

5 074 813

10 483 878

5 870 825

Autres gains ordinaires

27

371 873

471 866

228 379

Autres pertes ordinaires

28

(8 824)

(8 889)

(2)

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT

IMPOT

6 099 202

5 437 862

10 946 856

Impôt sur les bénéfices

(1 626 113)

(3 089 761)

(1 829 761)

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES

IMPOT

4 269 442

3 811 749

7 857 095

Eléments extraordinaires

(180 097)

(370 602)

(243 968)

RESULTAT NET DE LA PERIODE

3 631 652

7 486 494

4 025 474

ETAT DE FLUX DE TRESORERIE

Période allant du 1er janvier au 30 Juin 2023

(Exprimé en dinar Tunisien)

Notes

30/06/2023

30/06/2022

31/12/2022

Flux de trésorerie liés à l'exploitation

Encaissements reçus des clients

29

173 170 073

166 480 636

336 023 454

Encaissements reçus des acheteurs factorés

30

13 941 365

31 252 781

61 327 351

Financements des adhérents

30

(16 956 651)

(32 697 502)

(57 699 064)

Décaissements pour financement de contrats de leasing

31

(149 590 216)

(123 167 509)

(264 650 665)

Sommes versées aux fournisseurs et au personnel

32

(7 806 293)

(6 680 198)

(13 401 080)

Intérêts payés

33

(15 496 891)

(15 573 198)

(33 341 632)

Impôts et taxes payés

34

(6 671 802)

(11 018 627)

(17 017 802)

Autres flux de trésorerie

35

2 860 381

9 179 212

7 543 385

Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation

(6 550 035)

17 775 594

18 783 946

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles

Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles

Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières

36

(106 145)

(289 673)

(468 658)

37

11 000

86 468

108 982

38

(3 000 000)

(2 000 000)

(2 000 000)

Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités

(3 095 145)

(2 203 205)

(2 359 676)

d'investissement

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Dividendes et autres distributions

39

(4 267 973)

(3 424 068)

(3 540 136)

Encaissements provenant des emprunts

13

110 000 000

111 005 500

235 067 539

Remboursement d'emprunts et dettes assimilées

13

(120 045 253)

(134 510 321)

(251 255 226)

Flux liés au financement à court terme

13

5 000 000

5 000 000

11 500 000

Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités de

(9 313 227)

(21 928 889)

(8 227 823)

financement

Variation de trésorerie

(18 958 406)

(6 356 500)

8 196 447

Liquidités et équivalents de liquidités en début

40

20 490 940

12 294 493

12 294 493

de période

Liquidités et équivalents de liquidités en fin

40

1 532 534

5 937 993

20 490 940

de période

NOTES AUX ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES

NOTE 1 : PRESENTATION DE LA SOCIETE ET DE SON REGIME FISCAL 1-1 Présentation de la société

La société « ATTIJARI LEASING » précédemment nommée « GENERAL LEASING » est une société anonyme de droit tunisien, constituée le 13 Décembre 1994 avec un capital initial de 5.000.000DT, divisé en 500.000 actions de 10 DT chacune.

L'Assemblée Générale Extraordinaire réunie le 16 Mars 1999 a décidé de porter le capital à 7.500.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles de 10 DT chacune, totalement souscrites et libérées en numéraires.

L'Assemblée Générale Extraordinaire réunie le 25 Avril 2000 a décidé de porter le capital à 10.000.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles de 10 DT de valeur nominale, émises avec une prime d'émission de 10 DT.

L'Assemblée Générale Extraordinaire réunie le 15 Décembre 2005 a décidé de porter le capital à 12.500.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles de 10 DT chacune totalement souscrites et libérées en numéraires.

L'Assemblée Générale Extraordinaire du 23 Janvier 2008 a décidé de réduire le capital d'un montant de 3.750.000 DT, pour absorber partiellement les pertes enregistrées et ce, par réduction du nombre des titres existants en les portant de 1.250.000 actions à 875.000 actions.

Parallèlement, la même assemblée a décidé de porter le capital à 21.250.000 DT par l'émission au pair de 1.250.000 actions nouvelles de 10 dinars chacune et de modifier la dénomination sociale de

la société de « GENERAL LEASING » à « ATTIJARI LEASING ».

L'assemblée générale extraordinaire réunie le 28 avril 2017 a décidé d'augmenter le capital social de la société d'un montant de 6.250.000 DT pour le porter de 21.250.000 DT à 27.500.000 DT et ce, successivement, de la manière suivante :

  • Par incorporation de réserves pour un montant de 3.750.000 DT (3 actions gratuites pour 17 actions anciennes) portant jouissance au 1er janvier 2017.
  • Par apport en numéraire pour un montant de 2.500.000 DT par la création de 250.000 actions nouvelles émises au prix de 18 DT l'action, soit 10 DT de nominal et 8DT de prime d'émission, portant jouissance au 1er Janvier 2017.

Ainsi, le capital social s'élève au 31 décembre 2021, à 27.500.000 DT composé de 2.750.000 actions d'une valeur nominale de 10 dinars, libérée en totalité.

La société a pour objet principal, la réalisation d'opérations de Leasing portant sur des biens immobiliers et mobiliers professionnels à usage industriel, agricole et de service.

En juillet 2002, un département de factoring est entré en exploitation. Cette activité a été agréée par la BCT en date du 18 Décembre 2000.

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

Attachments

  • Original Link
  • Original Document
  • Permalink

Disclaimer

Attijari Leasing SA published this content on 30 August 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 01 September 2023 09:47:47 UTC.