Rapport Financier Semestriel

Au 30 juin 2022

Coheris

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Société Anonyme au capital de 2 274 230 euros - 399 467 927 RCS Nanterre - Siège social : 4, rue du Port aux Vins 92150 Suresnes

Rapport Financier Semestriel 30/06/2022

I - Rapport d'activité semestriel

Chiffres clés en IFRS

Compte de résultat

30/06/2022

30/06/2021

31/12/2021

En milliers d'euros

6 mois

6 mois

12 mois

Chiffre d'affaires

6 860

5 800

12 396

Résultat opérationnel courant

997

192

1 130

Résultat opérationnel

1 032

206

1 029

Résultat net Part du Groupe

2 561

177

996

Bilan

30/06/2022

30/06/2021

31/12/2021

En milliers d'euros

Capitaux Propres

12 826

9 188

9 997

Actif courant

20 997

16 019

18 885

Trésorerie nette (*)

10 670

6 658

6 896

Passif courant

15 792

12 613

14 589

Total Bilan

35 824

26 113

31 894

  1. Hors impact de l'application de la norme IFRS 16 qui a pour effet d'augmenter les dettes financières. Prise en compte du compte courant ChapsVision suite à la mise en place d'une convention de cash pooling avec
    ChapsVision au cours du premier semestre 2021.

Chiffre d'affaires et résultat IFRS

Au 1er semestre 2022, COHERIS enregistre un chiffre d'affaires total de 6,2 M€ hors refacturation intragroupe, en hausse de +12,3% par rapport au 1er semestre 2021.

Cette croissance est portée par l'augmentation des revenus récurrents de + 85,8 %, issus des ventes d'abonnement en mode annuel et représentent 36% du chiffre d'affaires au 30 juin 2022.

Désormais, les revenus liés aux licences perpétuelles et à la maintenance associée ne représentent plus que 30 % du chiffre d'affaires au 30 juin 2022.

Les revenus relatifs aux prestations de services s'établissent à 2,1 M€ quasiment stables par rapport à S1 2021 et représentent 29 % du chiffre d'affaires au 30 juin 2022.

Enfin, le stock de revenus récurrents en base annuelle (ARR1) s'établit à 9 M€ en hausse de + 7,3% par rapport au 31 décembre 2021.

Après impact des produits et charges non récurrents pour +35 K€, le résultat opérationnel s'établit à 1 032 K€ contre 206 K€ au 1er semestre 2021.

Le coût de l'endettement financier net s'établit à +22 K€ contre - 41 K€ au titre de la même période de 2021.

Le résultat net ressort à 2 561 K€ contre 177 K€ au 1er semestre 2021. Cette hausse s'explique notamment par l'activation de déficits fiscaux (+1 494 K€). L'activation des déficits fiscaux s'élève à 1 494 k€ au 30 juin 2022 dont la recouvrabilité est probable par rapport au

1 Annual Recurring Revenues

2

Rapport Financier Semestriel 30/06/2022

business plan sur les 5 prochains exercices. La base de stock de déficits activités au 30/06/2022 est de 5 977 K€ au taux de 25%, sur un stock total de 14 448 K€.

L'effectif de Coheris au 30 juin 2022 est de 71 collaborateurs contre 75 au 31 décembre 2021 et 82 au 30 juin 2021.

Autres informations

Les facteurs de risques et les transactions avec les parties liées tels qu'ils sont décrits dans le rapport financier annuel au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2021 n'ont pas connu d'évolution significative au cours du premier semestre 2022.

Au titre du premier semestre, Coheris a enregistré un produit lié à la refacturation d'une quote- part de collaborateurs ayant contribué à l'objet du groupe ChapsVision ainsi qu'une refacturation liée à l'occupation d'une partie des locaux du 4 rue du Port aux Vins pour 0,6 M€.

  1. - Attestation du responsable du Rapport semestriel d'activité

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes IFRS de Coheris pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et que le rapport semestriel d'activité ci-joint présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.

Fait à Suresnes, le 30 septembre 2022

Olivier Dellenbach

Président-Directeur Général

3

Rapport Financier Semestriel 30/06/2022

III - COMPTES IFRS COHERIS SA AU 30 JUIN 2022

A - Bilan

ACTIF (en milliers d'euros)

Note

30/06/2022

31/12/2021

Goodwill

2.1

5 398

5 398

Actifs incorporels

2.2

2 565

2 517

Actifs corporels

5 010

4 529

Actifs financiers

187

315

Actifs d'impôts différés

2.10

1 667

250

ACTIF NON COURANT

14 827

13 009

Stocks et en-cours

1

10

Clients et comptes rattachés

2.3

4 132

7 743

Autres créances

2.3

15 207

9 564

Trésorerie et équivalents de trésorerie

2.4

1 657

1 568

ACTIF COURANT

20 997

18 885

TOTAL DE L'ACTIF

35 824

31 894

PASSIF (en milliers d'euros)

Note

30/06/2022

31/12/2021

Capital

2 274

2 274

Réserves liées au capital

830

830

Titres auto détenus

Réserves et résultats

9 722

6 894

Capitaux propres - part du groupe

E

12 826

9 997

Intérêts minoritaires

CAPITAUX PROPRES

12 826

9 997

Passifs financiers (> 1an)

2.6

6 335

6 114

Passif d'impôts différés

Provisions pour risques et charges

2.5

871

1 193

PASSIF NON COURANT

7 206

7 307

Passifs financiers (< 1an)

2.6

980

907

Fournisseurs et comptes rattachés

1 635

1 022

Autres dettes

2.7

13 177

12 660

PASSIF COURANT

15 792

14 589

TOTAL DU PASSIF

35 824

31 894

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Rapport Financier Semestriel 30/06/2022

B - Compte de résultat

(en milliers d'euros)

Note

30/06/2022

30/06/2021

Chiffre d'affaires

2.8

6 860

5 800

Autres produits de l'activité

1 091

1 097

Achats et services extérieurs

-2 446

-1 474

Charges de personnel

-3 330

-3 955

Impôts et taxes

-63

-88

Dotations aux amortissements et provisions

- 1 080

- 1 156

Autres produits et charges d'exploitation

-35

-32

Résultat opérationnel courant

997

192

Autres produits et charges opérationnels

2.9

35

14

Dépréciation des Goodwill

Résultat Opérationnel

1 032

206

Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie

Autres produits et charges financiers

22

-41

Coût de l'endettement financier net

22

-41

Impôt sur le résultat

2.10

1 506

13

Résultat Net

2 561

177

Nombre d'actions retenues pour le calcul

5 685 575

5 685 575

RNPG par action en €

0,45

0,03

Nombre d'actions diluées retenues pour le calcul

5 685 575

5 685 575

RNPG dilué par action en €

0,45

0,03

C - Etat du résultat global

1er semestre 2021

Groupe

Résultat net IFRS

177

Ecarts de conversion

0

Engagements de retraite

0

- Pertes et gains actuariels

29

- Impact de l'impôt différé

-8

Produits et charges reconnus directement dans les capitaux propres

-21

Total des produits et charges de la période

156

1er semestre 2022

Groupe

Résultat net IFRS

2 561

Ecarts de conversion

0

Engagements de retraite

0

- Pertes et gains actuariels

358

- Impact de l'impôt différé

9

Produits et charges reconnus directement dans les capitaux propres

367

Total des produits et charges de la période

2 928

5

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Coheris SA published this content on 30 September 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 04 October 2022 16:21:13 UTC.