Rapport Financier Semestriel
Au 30 juin 2022
Coheris
4, rue du Port aux Vins 92150 Suresnes Tél. : +33 (0)1 57 32 60 60
Fax : +33 (0)1 57 32 62 00
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Société Anonyme au capital de 2 274 230 euros - 399 467 927 RCS Nanterre - Siège social : 4, rue du Port aux Vins 92150 Suresnes
Rapport Financier Semestriel 30/06/2022
I - Rapport d'activité semestriel
Chiffres clés en IFRS
Compte de résultat | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
En milliers d'euros | 6 mois | 6 mois | 12 mois |
Chiffre d'affaires | 6 860 | 5 800 | 12 396 |
Résultat opérationnel courant | 997 | 192 | 1 130 |
Résultat opérationnel | 1 032 | 206 | 1 029 |
Résultat net Part du Groupe | 2 561 | 177 | 996 |
Bilan | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
En milliers d'euros | |||
Capitaux Propres | 12 826 | 9 188 | 9 997 |
Actif courant | 20 997 | 16 019 | 18 885 |
Trésorerie nette (*) | 10 670 | 6 658 | 6 896 |
Passif courant | 15 792 | 12 613 | 14 589 |
Total Bilan | 35 824 | 26 113 | 31 894 |
- Hors impact de l'application de la norme IFRS 16 qui a pour effet d'augmenter les dettes financières. Prise en compte du compte courant ChapsVision suite à la mise en place d'une convention de cash pooling avec
ChapsVision au cours du premier semestre 2021.
Chiffre d'affaires et résultat IFRS
Au 1er semestre 2022, COHERIS enregistre un chiffre d'affaires total de 6,2 M€ hors refacturation intragroupe, en hausse de +12,3% par rapport au 1er semestre 2021.
Cette croissance est portée par l'augmentation des revenus récurrents de + 85,8 %, issus des ventes d'abonnement en mode annuel et représentent 36% du chiffre d'affaires au 30 juin 2022.
Désormais, les revenus liés aux licences perpétuelles et à la maintenance associée ne représentent plus que 30 % du chiffre d'affaires au 30 juin 2022.
Les revenus relatifs aux prestations de services s'établissent à 2,1 M€ quasiment stables par rapport à S1 2021 et représentent 29 % du chiffre d'affaires au 30 juin 2022.
Enfin, le stock de revenus récurrents en base annuelle (ARR1) s'établit à 9 M€ en hausse de + 7,3% par rapport au 31 décembre 2021.
Après impact des produits et charges non récurrents pour +35 K€, le résultat opérationnel s'établit à 1 032 K€ contre 206 K€ au 1er semestre 2021.
Le coût de l'endettement financier net s'établit à +22 K€ contre - 41 K€ au titre de la même période de 2021.
Le résultat net ressort à 2 561 K€ contre 177 K€ au 1er semestre 2021. Cette hausse s'explique notamment par l'activation de déficits fiscaux (+1 494 K€). L'activation des déficits fiscaux s'élève à 1 494 k€ au 30 juin 2022 dont la recouvrabilité est probable par rapport au
1 Annual Recurring Revenues
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business plan sur les 5 prochains exercices. La base de stock de déficits activités au 30/06/2022 est de 5 977 K€ au taux de 25%, sur un stock total de 14 448 K€.
L'effectif de Coheris au 30 juin 2022 est de 71 collaborateurs contre 75 au 31 décembre 2021 et 82 au 30 juin 2021.
Autres informations
Les facteurs de risques et les transactions avec les parties liées tels qu'ils sont décrits dans le rapport financier annuel au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2021 n'ont pas connu d'évolution significative au cours du premier semestre 2022.
Au titre du premier semestre, Coheris a enregistré un produit lié à la refacturation d'une quote- part de collaborateurs ayant contribué à l'objet du groupe ChapsVision ainsi qu'une refacturation liée à l'occupation d'une partie des locaux du 4 rue du Port aux Vins pour 0,6 M€.
- - Attestation du responsable du Rapport semestriel d'activité
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes IFRS de Coheris pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et que le rapport semestriel d'activité ci-joint présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Fait à Suresnes, le 30 septembre 2022
Olivier Dellenbach
Président-Directeur Général
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III - COMPTES IFRS COHERIS SA AU 30 JUIN 2022
A - Bilan
ACTIF (en milliers d'euros) | Note | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
Goodwill | 2.1 | 5 398 | 5 398 |
Actifs incorporels | 2.2 | 2 565 | 2 517 |
Actifs corporels | 5 010 | 4 529 | |
Actifs financiers | 187 | 315 | |
Actifs d'impôts différés | 2.10 | 1 667 | 250 |
ACTIF NON COURANT | 14 827 | 13 009 | |
Stocks et en-cours | 1 | 10 | |
Clients et comptes rattachés | 2.3 | 4 132 | 7 743 |
Autres créances | 2.3 | 15 207 | 9 564 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 2.4 | 1 657 | 1 568 |
ACTIF COURANT | 20 997 | 18 885 | |
TOTAL DE L'ACTIF | 35 824 | 31 894 | |
PASSIF (en milliers d'euros) | Note | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
Capital | 2 274 | 2 274 | |
Réserves liées au capital | 830 | 830 | |
Titres auto détenus | |||
Réserves et résultats | 9 722 | 6 894 | |
Capitaux propres - part du groupe | E | 12 826 | 9 997 |
Intérêts minoritaires | |||
CAPITAUX PROPRES | 12 826 | 9 997 | |
Passifs financiers (> 1an) | 2.6 | 6 335 | 6 114 |
Passif d'impôts différés | |||
Provisions pour risques et charges | 2.5 | 871 | 1 193 |
PASSIF NON COURANT | 7 206 | 7 307 | |
Passifs financiers (< 1an) | 2.6 | 980 | 907 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 1 635 | 1 022 | |
Autres dettes | 2.7 | 13 177 | 12 660 |
PASSIF COURANT | 15 792 | 14 589 | |
TOTAL DU PASSIF | 35 824 | 31 894 | |
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B - Compte de résultat
(en milliers d'euros) | Note | 30/06/2022 | 30/06/2021 |
Chiffre d'affaires | 2.8 | 6 860 | 5 800 |
Autres produits de l'activité | 1 091 | 1 097 | |
Achats et services extérieurs | -2 446 | -1 474 | |
Charges de personnel | -3 330 | -3 955 | |
Impôts et taxes | -63 | -88 | |
Dotations aux amortissements et provisions | - 1 080 | - 1 156 | |
Autres produits et charges d'exploitation | -35 | -32 | |
Résultat opérationnel courant | 997 | 192 | |
Autres produits et charges opérationnels | 2.9 | 35 | 14 |
Dépréciation des Goodwill | |||
Résultat Opérationnel | 1 032 | 206 | |
Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie | |||
Autres produits et charges financiers | 22 | -41 | |
Coût de l'endettement financier net | 22 | -41 | |
Impôt sur le résultat | 2.10 | 1 506 | 13 |
Résultat Net | 2 561 | 177 | |
Nombre d'actions retenues pour le calcul | 5 685 575 | 5 685 575 | |
RNPG par action en € | 0,45 | 0,03 | |
Nombre d'actions diluées retenues pour le calcul | 5 685 575 | 5 685 575 | |
RNPG dilué par action en € | 0,45 | 0,03 | |
C - Etat du résultat global
1er semestre 2021 | Groupe |
Résultat net IFRS | 177 |
Ecarts de conversion | 0 |
Engagements de retraite | 0 |
- Pertes et gains actuariels | 29 |
- Impact de l'impôt différé | -8 |
Produits et charges reconnus directement dans les capitaux propres | -21 |
Total des produits et charges de la période | 156 |
1er semestre 2022 | Groupe |
Résultat net IFRS | 2 561 |
Ecarts de conversion | 0 |
Engagements de retraite | 0 |
- Pertes et gains actuariels | 358 |
- Impact de l'impôt différé | 9 |
Produits et charges reconnus directement dans les capitaux propres | 367 |
Total des produits et charges de la période | 2 928 |
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Coheris SA published this content on 30 September 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 04 October 2022 16:21:13 UTC.