ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES SEMESTRIELS CONSOLIDES AU 30/06/2023
1. ETAT DE SITUATION FINANCIERE
ACTIFS (en K€) | Notes | 30/06/2023 | 31/12/2022 | 30/06/2022 | ||||
Net | Net | Net | ||||||
Immobilisations incorporelles | 2.2.7 & 4.1 | 3 734 | 3 689 | 4 578 | ||||
Goodwill | 2.2.8 & 4.2 | 91 741 | 91 741 | 117 782 | ||||
Immobilisations corporelles | 2.2.9 & 4.3 | 42 519 | 42 594 | 39 906 | ||||
Droits d'utilisation | 2.2.10 & 4.4 | 23 075 | 27 038 | 26 767 | ||||
Participations entreprises associées | 2.2.4 & 4.5 | 1 392 | 1 563 | 1 253 | ||||
Autres actifs financiers | 2.2.6, 2.2.13 & | 1 514 | 1 847 | 2 095 | ||||
4.6 | ||||||||
Impôts différés | 2.2.20 & 4.7 | 6 349 | 6 345 | 9 605 | ||||
TOTAL ACTIFS NON COURANTS | 170 323 | 174 818 | 201 985 | |||||||||
Stocks et en-cours | 2.2.11 & 4.8 | 78 427 | 77 055 | 72 122 | ||||||||
Créances clients | 2.2.12, 2.2.17 & | 167 201 | 215 405 | 208 442 | ||||||||
4.9 | ||||||||||||
Créances diverses | 4.10 | 98 132 | 108 551 | 100 025 | ||||||||
Actifs d'impôts courants | 2.2.20 | 3 744 | 4 140 | 1 591 | ||||||||
Trésorerie et équivalent de trésorerie | 2.2.6 & 4.11 | 169 978 | 158 640 | 152 617 | ||||||||
TOTAL ACTIFS COURANTS | 517 482 | 563 791 | 534 797 | |||||||||
TOTAL DES ACTIFS | 687 805 | 738 609 | 736 782 | |||||||||
30/06/2023 | 31/12/2022 | 30/06/2022 | ||||||||||
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS (en K€) | Notes | |||||||||||
Net | Net | Net | ||||||||||
Capital | 2.2.14 & 4.12 | 1 250 | 1 250 | 1 250 | ||||||||
Primes et réserves | 2.2.14 & 4.12 | 179 854 | 218 370 | 217 625 | ||||||||
Résultat consolidé de l'exercice | 2.2.14 & 4.12 | 14 214 | -31 366 | 2 582 | ||||||||
Total capitaux propres part du groupe | 195 318 | 188 254 | 221 456 | |||||||||
Particip. ne donnant pas le cont. dans les réserves | 2.2.14 & 4.12 | 452 | -670 | 16 | ||||||||
Particip. ne donnant pas le cont. dans le résultat | 2.2.14 & 4.12 | 99 | -5 000 | -1 090 | ||||||||
Particip. ne donnant pas le contrôle dans les capitaux propres | 552 | -5 670 | -1 074 | |||||||||
TOTAL CAPITAUX PROPRES | 195 870 | 182 583 | 220 383 | |||||||||
Impôts différés passifs | 2.2.20 & 4.7 | 3 340 | 2 851 | 92 | ||||||||
Passifs financiers - part à plus d'un an | 2.2.6 & 4.13 | 35 327 | 49 789 | 48 525 | ||||||||
Dettes locatives à plus d'un an | 2.2.10 & 4.4 | 15 904 | 18 529 | 19 068 | ||||||||
Avantages au personnel | 2.2.15 & 4.14 | 2 706 | 2 225 | 2 453 | ||||||||
TOTAL PASSIFS NON COURANTS | 57 277 | 73 395 | 70 139 | |||||||||
Provisions courantes | 2.2.16 & 4.15 | 12 157 | 19 416 | 14 786 | ||||||||
Passifs financiers à court-terme | 2.2.6 & 4.13 | 63 155 | 66 558 | 52 764 | ||||||||
Dettes locatives à moins d'un an | 2.2.10 & 4.4 | 7 101 | 8 403 | 7 746 | ||||||||
Dettes sur contrats en cours | 2.2.12 & 4.16 | 48 624 | 58 203 | 55 490 | ||||||||
Fournisseurs et comptes rattachés | 4.17 | 197 844 | 220 284 | 210 615 | ||||||||
Passifs d'impôt courant | 2.2.20 | 2 500 | 2 529 | 3 104 | ||||||||
Autres dettes fiscales et sociales | 4.18 | 87 976 | 96 453 | 91 712 | ||||||||
Autres créditeurs courants | 4.19 | 15 301 | 10 785 | 10 044 | ||||||||
TOTAL PASSIFS COURANTS | 434 658 | 482 630 | 446 261 | |||||||||
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 687 805 | 738 609 | 736 782 | |||||||||
* Les notes 2.2.x font référence à celles des comptes consolidés du Groupe pour l'exercice clos le 31 décembre 2022.
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ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES SEMESTRIELS CONSOLIDES AU 30/06/2023
2. ETAT DU RESULTAT GLOBAL
(K€) | Notes | 30/06/2023 | 30/06/2022** | 31/12/2022** | |||||||||||||
K€ | % CA | K€ | % CA | K€ | % CA | ||||||||||||
CHIFFRE D'AFFAIRES | 2.2.17 & 5.1 | 551 984 | 100,0% | 500 463 | 100,0% | 964 036 | 100,0% | ||||||||||
Autres produits d'activité | 429 | 0,1% | 90 | 0,0% | 378 | 0,0% | |||||||||||
Achats consommés | 5.2 | -454 172 | -82,3% | -401 976 | -80,3% | -780 993 | -81,0% | ||||||||||
Charges de personnel | 5.3 | -66 772 | -12,1% | -67 744 | -13,5% | -131 331 | -13,6% | ||||||||||
Impôts et taxes | 5.4 | -2 797 | -0,5% | -2 965 | -0,6% | -5 036 | -0,5% | ||||||||||
Dotations aux amortissements | -6 699 | -1,2% | -6 559 | -1,3% | -13 574 | -1,4% | |||||||||||
Dotations aux provisions nettes | 4.15 & 5.5 | 79 | 0,0% | 97 | 0,0% | -317 | 0,0% | ||||||||||
Autres produits d'exploitation | 824 | 0,1% | 1 369 | 0,3% | 4 056 | 0,4% | |||||||||||
Autres charges d'exploitation | -1 248 | -0,2% | -2 033-0,4% | -5 282 | -0,5% | ||||||||||||
RESULTAT OPERATIONNEL COURANT | 21 628 | 3,9% | 20 740 | 4,1% | 31 938 | 3,3% | |||||||||||
Eléments opérationnels non courants | 5.6 | -39 | 0,0% | - | 0,0% | 488 | 0,1% | ||||||||||
RESULTAT OPERATIONNEL | 21 589 | 3,9% | 20 740 | 4,1% | 32 426 | 3,4% | |||||||||||
Produits de trésorerie et d'équiv. de trésorerie | 2.2.19 & 5.7 | 608 | 0,1% | 217 | 0,0% | 438 | 0,0% | ||||||||||
Coût de l'endettement financier brut | 2.2.19 & 5.7 | -1 020 | -0,2% | -427 | -0,1% | -863 | -0,1% | ||||||||||
Coût de l'endettement financier net | 2.2.19 & 5.7 | -411 | -0,1% | -210 | 0,0% | -425 | 0,0% | ||||||||||
Intérêts sur dettes locatives | 2.2.10 & 4.4 | -88 | 0,0% | -238 | 0,0% | -217 | 0,0% | ||||||||||
Autres produits financiers | 2.2.19 & 5.7 | - | 0,0% | 1 | 0,0% | ||||||||||||
15 | 0,0% | ||||||||||||||||
Autres charges financières | 2.2.19 & 5.7 | -1 | 0,0% | -30 | 0,0% | -152 | 0,0% | ||||||||||
RESULTAT FINANCIER | -485 | -0,1% | -478 | -0,1% | -793 | -0,1% | |||||||||||
Quote-part dans les résultats des entr. associées | -15 | 0,0% | -20 | 0,0% | 319 | 0,0% | |||||||||||
Charge d'impôt | 2.2.20 & 5.8 | -5 641 | -1,0% | -5 243 | -1,0% | -8 227-0,9% | |||||||||||
RESULTAT NET DES ACTIVITES POURSUIVIES | 15 447 | 2,8% | 14 999 | 3,0% | 23 725 | 2,5% | |||||||||||
Résultat net des activités non poursuivies | 2.2.21 | -771 | -0,1% | -14 922-3,0% | -61 599 | -6,4% | |||||||||||
RESULTAT NET DE LA PERIODE | 14 675 | 2,7% | 76 | 0,0% | -37 873 | -3,9% | |||||||||||
attribuable au Groupe | 14 576 | 1 166 | -32 873 | ||||||||||||||
attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle | 99 | -1 090 | -5 000 | ||||||||||||||
AUTRES ELEMENTS DE RESULTAT GLOBAL | |||||||||||||||||
Résultat net consolidé de la période | 14 675 | 76 | -37 873 | ||||||||||||||
Eléments du résultat global reconnus en capitaux propres | -361 | 1 416 | 1 507 | ||||||||||||||
Résultat global de la période | 14 314 | 1 492 | -36 366 | ||||||||||||||
attribuable au Groupe | 14 214 | 2 582 | -31 366 | ||||||||||||||
attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle | 99 | -1 090 | -5 000 | ||||||||||||||
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation | 2.2.22 & 5.9 | 6 851 074 | 6 845 683 | 6 844 171 | |||||||||||||
Résultat net par action (en €uros) | 2.2.22 & 5.9 | 0,17 | -4,80 | ||||||||||||||
2,13 | |||||||||||||||||
Résultat net dilué par action (en €uros) | 2.2.22 & 5.9 | 0,17 | -4,80 | ||||||||||||||
2,13 | |||||||||||||||||
- Les notes 2.2.x font référence à celles des comptes consolidés du Groupe pour l'exercice clos le 31 décembre 2022. ** Les exercices comparatifs sont retraités selon la note 1.3 de l'annexe aux comptes consolidés (ci-après).
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ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES SEMESTRIELS CONSOLIDES AU 30/06/2023
3. TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE
1er | Exercice | 1er | ||||||||||||
(En K€) | Notes | semestre | semestre | |||||||||||
2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||
Résultat global de la période (y compris part. ne donnant pas le | 14 314 | -36 366 | 1 492 | |||||||||||
contrôle) | ||||||||||||||
+/- | Dotations nettes aux amortissements et provisions (hors actif | 3 646 | 43 129 | 9 968 | ||||||||||
circulant) | ||||||||||||||
+/- Amortissement des droits d'utilisation | 4 954 | 10 036 | 4 681 | |||||||||||
+/- Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur | ||||||||||||||
+/- | Charges et produits calculés liés aux stocks options et | |||||||||||||
assimilés | ||||||||||||||
+/- Autres produits et charges calculés | 685 | -1 610 | -1 382 | |||||||||||
+/- Plus ou moins-values de cession | 38 | 560 | -75 | |||||||||||
+/- Profits et pertes de dilution | - | |||||||||||||
+/- Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence | 15 | -319 | 20 | |||||||||||
- | Dividendes (titres non consolidés) | |||||||||||||
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement | ||||||||||||||
23 652 | 15 430 | 14 704 | ||||||||||||
financier net et impôt | ||||||||||||||
+ | Coût de l'endettement financier net | 5.6 | 463 | 871 | 528 | |||||||||
+ | Dettes locatives : intérêts payés | 36 | 90 | 107 | ||||||||||
+/- | Charges d'impôt (y compris impôts différés) | 5.7 | 5 641 | 8 366 | 1 696 | |||||||||
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement | 29 792 | 24 757 | 17 035 | |||||||||||
financier net et impôt (A) | ||||||||||||||
- | Impôt sur les sociétés versé (B) | -4 955 | -6 983 | -3 207 | ||||||||||
+/- | Variation du BFR lié à l'activité (C) | 4.21 | 14 370 | -2 577 | -617 | |||||||||
FLUX DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE (D) = (A + B + C) | 39 208 | 15 196 | 13 211 | |||||||||||
- | Décaissements liés aux acquisitions d'immob. corp. et incorporelles | -4 713 | -10 863 | -3 695 | ||||||||||
+ | Encaissements liés aux cessions d'immob. corp. et incorp. | 144 | 1 884 | 344 | ||||||||||
- | Décaissements liés aux acquisitions d'immob. financières | 4.6 | -105 | -335 | -196 | |||||||||
+ | Encaissements liés aux cessions d'immobilisations financières | 162 | 482 | 98 | ||||||||||
+/- | Acquisitions de filiales sous déduction de la tréso. acquise | 3.2 | ||||||||||||
+ | Dividendes reçus | |||||||||||||
+/- Variations des prêts et des avances consenties | ||||||||||||||
+ | Subventions d'investissement reçues | |||||||||||||
+/- Autres flux liés aux opérations d'investissement | -12 350 | 169 | 120 | |||||||||||
FLUX NET DE TRESORERIE LIES AUX OPER. D'INVESTISSEMENT (E) | -16 863 | -8 663 | -3 329 | |||||||||||
+ | Sommes reçues des actionnaires lors des augment. de capital | |||||||||||||
- versées par les actionnaires de la société mère | ||||||||||||||
- versées par les minoritaires de sociétés intégrées | ||||||||||||||
+ | Sommes reçues lors de l'exercice des stocks-options | |||||||||||||
+/- | Rachats et reventes d'actions propres | 1.4 | 8 | 17 | 41 | |||||||||
- | Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice | - | - | |||||||||||
- Dividendes versés aux actionnaires de la société mère | - | -9 663 | -9 663 | |||||||||||
- Dividendes versés aux minoritaires de sociétés intégrées | 1.4 | -1 043 | -893 | -893 | ||||||||||
+ | Encaissements liés aux nouveaux emprunts | 12 333 | 27 790 | 9 046 | ||||||||||
- | Remboursements d'emprunts | -12 061 | -25 748 | -13 282 | ||||||||||
- | Remboursements des dettes locatives | -4 851 | -10 058 | -4 638 | ||||||||||
- | Intérêts financiers nets versés | 5.6 | -499 | -961 | -635 | |||||||||
+/- Autres flux liés aux opérations de financement | ||||||||||||||
FLUX NET DE TRESORERIE LIES AUX OPER. DE FINANCEMENT (F) | -6 113 | -19 515 | -20 023 | |||||||||||
VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE (D + E + F + G) | 16 231 | -12 981 | -10 142 | |||||||||||
- | - | - | ||||||||||||
TRESORERIE AU DEBUT DE L'EXERCICE | 126 476 | 139 457 | 139 457 | |||||||||||
+/- Variation de la trésorerie | 16 231 | -12 981 | -10 141 | |||||||||||
TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE | 142 707 | 126 476 | 129 315 | |||||||||||
- | - | - | ||||||||||||
dont trésorerie active | 4.11 | 169 978 | 158 640 | 152 617 | ||||||||||
dont trésorerie passive (concours bancaires courants) | 4.13 | -27 271 | -32 164 | -23 301 |
* Les notes 2.2.x font référence à celles des comptes consolidés du Groupe pour l'exercice clos le 31 décembre 2022.
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