Maghreb Oxygene S A : Oxygène - Résultats financiers du 1er semestre 2023

BILAN ACTIF

Exercice clos le 30/06/2023

Exercice

Exercice

ACTIF

précédent

Brut

Amortissements

Net

et provisions

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (a)

1 977 284,12

815 537,41

1 161 746,71

614 236,01

Frais préliminaires

Charges à repartir sur plusieurs exercices

1 977 284,12

815 537,41

1 161 746,71

614 236,01

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (b)

1 651 372,08

1 651 372,08

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1 651 372,08

1 651 372,08

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISÉ

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (c)

770 321 132,96

572 412 158,51

197 908 974,45

199 301 649,70

Matériel de transport

17 713 001,08

17 324 461,84

388 539,24

445 167,36

Terrains

11 517 485,86

11 517 485,86

11 517 485,86

Constructions

44 349 233,62

35 391 491,37

8 957 742,25

9 113 703,69

Installations techniques, matériel et outillage

672 065 126,90

501 708 945,13

170 356 181,77

172 172 324,20

ACTIF

Mobiliers, matériel de bureau et aménagements divers

18 949 340,79

17 775 180,17

1 174 160,62

1 206 079,64

Autres immobilisations corporelles

212 080,00

212 080,00

Immobilisations corporelles en cours

5 514 864,71

5 514 864,71

4 846 888,95

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (d)

34 270 097,69

34 270 097,69

34 270 097,69

Prêts immobilisés

8 819 046,40

8 819 046,40

8 819 046,40

Autres créances financières

1 388 051,29

1 388 051,29

1 388 051,29

Titres de participation

24 063 000,00

24 063 000,00

24 063 000,00

Autres titres immobilisés

ÉCARTS DE CONVERSION - ACTIF (e)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de finance

TOTAL I (a+b+c+d+e)

808 219 886,85

574 879 068,00

233 340 818,85

234 185 983,40

STOCKS (f)

53 484 687,81

3 033 816,66

50 450 871,15

53 174 436,43

Marchandises

40 962 130,76

3 033 816,66

37 928 314,10

37 645 839,16

Matières et fournitures consommables

8 101 513,50

8 101 513,50

9 286 862,11

Produits en cours

94 664,00

94 664,00

79 985,70

Produits interm. et produits résid.

CIRCULANT

Produits finis

4 326 379,55

4 326 379,55

6 161 749,46

CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (g)

218 758 057,19

34 706 419,96

184 051 637,23

159 476 935,62

Personnel - débiteur

2 384 962,27

2 384 962,27

2 178 867,90

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

2 793 093,73

2 793 093,73

3 513 819,20

Clients et comptes rattachés

192 887 729,08

34 706 419,96

158 181 309,12

146 850 978,83

ACTIF

État - débiteur

7 801 900,28

7 801 900,28

6 697 332,87

Comptes d'associés - débiteurs

Autres débiteurs

5 075 000,00

5 075 000,00

Compte de régularisation actif

7 815 371,83

7 815 371,83

235 936,82

TITRES ETVALEUR DE PLACEMENT (h)

4 072 721,17

4 072 721,17

12 455,90

ÉCART DE CONVERSION - ACTIF (i)

11 118,43

11 118,43

197 304,05

Éléments circulants

11 118,43

11 118,43

197 304,05

TOTAL II (f+g+h+i)

276 326 584,60

37 740 236,62

238 586 347,98

212 861 132,00

TRÉSORERIE

TRÉSORERIE - ACTIF

17 205 964,11

17 205 964,11

32 461 756,53

Chèques et valeurs à encaisser

2 114 093,89

2 114 093,89

805 450,11

Banques, TG & C.C. P

14 969 870,22

14 969 870,22

31 534 306,42

Caisses, régies d'avances et accréditifs

122 000,00

122 000,00

122 000,00

TOTAL III

17 205 964,11

17 205 964,11

32 461 756,53

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

1 101 752 435,56

612 619 304,62

489 133 130,94

479 508 871,93

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

Exercice clos le 30/06/2023

OPÉRATIONS

Totaux de

Totaux de

Natures

Propres à

Concernant

l'exercice

l'exercice

l'exercice

précédent

l'exercice

précédent

I

PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

57 397 968,53

57 397 968,53

67 082 626,15

Ventes de biens et services produits

89 461 664,35

89 461 664,35

86 132 740,75

Chiffres d'affaires

146 859 632,88

146 859 632,88

153 215 366,90

Variation de stocks de produits (±)(1)

- 1 820 691,61

- 1 820 691,61

- 120 055,45

Immobilisations produites par l'entreprise

pour elle-même

EXPLOITATION

Subvention d'exploitation

Autres produits d'exploitation

58 905 795,68

58 905 795,68

59 644 664,12

Achats revendus (2) de marchandises

314 285,00

Reprises d'exploitation ; transfert de charges

1 287 301,70

1 601 586,70

1 000 245,07

TOTAL I

146 326 242,97

314 285,00

146 640 527,97

154 095 556,52

II

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats consommés (2) de matières et de fournitures

20 434 502,10

20 434 502,10

20 672 664,98

Autres charges externes

29 930 381,85

29 930 381,85

27 797 400,22

Impôts et taxes

1 144 232,96

1 144 232,96

1 398 905,30

Charges de personnel

22 747 631,85

22 747 631,85

21 772 732,90

Autres charges d'exploitation

548 387,00

548 387,00

614 285,50

Dotations d'exploitation

10 909 008,90

10 909 008,90

10 957 153,90

TOTAL II

144 619 940,34

144 619 940,34

142 857 806,92

III

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)

2 020 587,63

11 237 749,60

IV

PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et autres titres

5 075 000,00

5 075 000,00

846,00

assimilés

Gains de change

273 337,05

273 337,05

128 924,18

Intérêts et autres produits financiers

322 617,17

322 617,17

528 582,98

FINANCIER

Reprises financières ; transfert de charges

197 304,05

197 304,05

51 765,25

Charges d'intérêts

1 759 898,40

1 759 898,40

1 824 924,95

TOTAL IV

5 868 258,27

5 868 258,27

710 118,41

V

CHARGES FINANCIÈRES

Pertes de change

271 597,70

271 597,70

411 257,24

Autres charges financières

Dotations financières

11 118,43

11 118,43

40 500,74

TOTAL V

2 042 614,53

2 042 614,53

2 276 682,93

VI

RÉSULTAT FINANCIER (IV - V)

3 825 643,74

- 1 566 564,52

VII

RÉSULTAT COURANT (VI + III)

5 846 231,37

9 671 185,08

VIII

PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

472 697,38

472 697,38

226 999,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

COURANT

Autres produits non courants

1 095 332,10

1 000,00

1 096 332,10

807 643,49

Reprises non courantes ; transferts de charges

TOTAL VIII

1 568 029,48

1 000,00

1 569 029,48

1 034 642,49

NON

IX

CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des

immobilisations cédées

Subventions accordées

64 037,18

482 115,50

546 152,68

856 209,08

Autres charges non courantes

Dotations non courantes aux amortisse. et provisions

TOTAL IX

64 037,18

482 115,50

546 152,68

856 209,08

X

RÉSULTAT NON COURANT (VIII- IV)

1 022 876,80

178 433,41

XI

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII+ X)

6 869 108,17

9 849 618,49

XII

IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

817 719,00

3 571 948,00

XIII

RÉSULTAT NET (XI - XII)

6 051 389,17

6 277 670,49

XIV

TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII)

154 077 815,72

155 840 317,42

XV

TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII)

148 026 426,55

149 562 646,93

XVI

RÉSULTAT NET (XIV - XV)

6 051 389,17

6 277 670,49

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

moins : actionnaires, capital souscrit non appelé dont versé

Prime d'émission, de fusion, d'apport

Écarts de réévaluation

Réserve légale

Autres réserves

Report à nouveau (2)

Résultat net en instance d'affectation (2)

PERMANENT

Résultat net de l'exercice (2)

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (a)

CAPITAUX PROPRES ASSIMILÉS (b)

Subventions d'investissement

FINANCEMENT

Provisions réglementées

Autres dettes de financement : CONSIGNATION

DETTES DE FINANCEMENT (c)

Emprunt obligataires

Autres dettes de financement (C MT)

Autres dettes de financement : C/C

Autres dettes

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (d)

Provisions pour charges

Provisions pour risques

ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF (e)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (a+b+c+d+e)

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (f)

Fournisseurs et comptes rattachés

CIRCULANT

Clients créditeurs, avances et acomptes

Personnel - créditeur

Organismes sociaux

État - créditeur

PASSIF

Comptes d'associés - créditeurs

Autres créanciers

Comptes de régularisation - passif

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (g)

ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF (Éléments circulants) (h)

TOTAL II (f+g+h)

TRÉSORERIE

TRÉSORERIE PASSIF

Crédits d'escompte

Crédit de trésorerie

Banques (soldes crediteurs)

TOTAL III

TOTAL I+II+III

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+) . déficitaire (-)

Exercice clos le 30/06/2023

Exercice

Exercice

précédent

81 250 000,00

81 250 000,00

40 990 021,11

40 990 021,11

8 125 000,00

8 125 000,00

112 105 500,00

53 105 500,00

110 477,40

53 822 806,79

6 051 389,17

8 537 670,61

248 632 387,68

245 830 998,51

132 872 514,53

131 997 056,71

100 000 000,00

100 000 000,00

32 872 514,53

31 997 056,71

381 504 902,21

377 828 055,22

98 674 293,72

100 318 224,62

56 892 114,62

56 187 849,84

170 000,00

170 000,00

3 801 602,80

3 497 169,54

2 564 416,97

2 644 503,32

34 688 905,16

35 442 072,40

43 975,00

358 260,00

1 500,00

1 500,00

511 779,17

2 016 869,52

11 118,43

197 304,05

219 423,85

6 417,91

98 904 836,00

100 521 946,58

8 723 392,73

1 158 870,13

8 723 392,73

1 158 870,13

8 723 392,73

1 158 870,13

489 133 130,94

479 508 871,93

ACTIF (en milliers de dirhams)

30/06/2023

31/12/2022

Immobilisations incorporelles

-

-

Immobilisations corporelles

191 211

190 185

Droit d'utilisation de l'actif

8 325

10 274

Titres mis en équivalence

70 670

68 071

Autres immobilisations financières

1 388

1 388

Titres de participation non consolidés

70

70

Impôts différés actifs

2 037

2 544

Autres actifs non courants

14 702

17 843

Actifs non courants

288 403

290 375

Stocks

50 191

52 913

Comptes clients

157 140

145 666

Autres créances d'exploitation

30 192

16 766

Actif d'impôt exigible

1 562

1 403

Titres de placement

4 073

12

Trésorerie et équivalents de trésorerie

17 206

32 462

Actifs courants

260 364

249 222

TOTAL ACTIF

548 767

539 597

PASSIF (en milliers de dirhams)

30/06/2023

31/12/2022

Capital

81 250

81 250

Prime d'émission

40 990

40 990

Réserves consolidées

166 071

154 063

Résultat consolidé de l'exercice

8 978

15 258

Intérêts minoritaires

-

-

Capitaux propres

297 289

291 561

Emprunts et autres passifs financiers à long terme

104 235

105 758

Impôts différés passifs

2 561

3 019

Autres passifs non courants

31 173

30 298

Passifs non courants

137 969

139 075

Dettes fournisseurs

56 891

56 189

Autres passifs courants

43 736

47 097

Passif d'impôt exigible

13

-

Provisions pour risques et charges courants

-

-

Emprunts et autres passifs financiers à court terme

12 869

5 675

Passifs courants

113 509

108 961

TOTAL PASSIF

548 767

539 597

CPC (en milliers de dirhams)

30/06/2023

30/06/2022

Chiffre d'affaires

144 526

151 334

Autres produits

1 329

1 227

Coût des biens et services vendus

(79 951)

(79 259)

Charges de personnel

(22 748)

(21 773)

Autres charges et produits d'exploitation

(26 843)

(27 015)

Résultat opérationnel avant amortissements

16 313

24 514

Dotations aux amortissements

(11 796)

(12 764)

Résultat opérationnel

4 517

11 749

Produits de trésorerie ou d'équivalents de trésorerie

Coût de l'endettement financier brut

(2 068)

(2 240)

Coût de l'endettement financier net

(2 068)

(2 240)

Autres produits et charges financières

Résultat avant impôt des sociétés intégrées

2 449

9 509

Quote part dans le résultat net des sociétés mises en

7 677

3 530

équivalence

Impôts sur les résultats

(1 148)

(3 701)

Résultat net consolidé

8 978

9 339

Autres produits et charges

Résultat global de la période

8 978

9 339

Résultat net

8 978

9 339

dont part du groupe

8 978

9 339

dont part minoritaires

Résultat par action

Résultat net par action (en dirhams)

11,1

11,5

Résultat net par action dilué (en dirhams)

11,1

11,5

IV - TABLEAU DE VARIATION

Réserves

DES CAPITAUX PROPRES

Primes

Autres

Total part

Capital

et résultats

Minoritaires

Total

CONSOLIDÉS AU 30 JUIN 2023

d'émission

retraitements

groupe

consolidés

ET AU 31 DÉCEMBRE 2022

Situation au 31 décembre 2021

81 250

40 990

(1)

157 314

279 553

0

279 553

Distribution de dividendes

(3 250)

(3 250)

0

(3 250)

Résultat net de l'exercice

15 258

15 258

0

15 258

Variation de périmètre

0

0

0

0

Autres variations

0

0

0

0

Situation au 31 décembre 2022

81 250

40 990

(1)

169 322

291 561

0

291 561

Distribution de dividendes

(3 250)

(3 250)

0

(3 250)

Résultat net de l'exercice

8 978

8 978

0

8 978

Variation de périmètre

0

0

0

0

Autres variations

0

0

0

0

Situation au 30 juin 2023

81 250

40 990

(1)

175 050

297 289

0

297 289

Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dirhams)

30/06/2023

30/06/2022

Résultat net consolidé

8 978

9 339

Élimination des charges nettes sans effet sur la trésorerie

Charges sans effets sur la trésorerie

11 874

12 839

Produits sans effets sur la trésorerie

1 749

1 337

Plus ou moins value de cession des immobilisations

(473)

(227)

Résultats nets des sociétés mises en équivalence, nets des dividendes reçus

(7 677)

(3 530)

Marge brute d'autofinancement

14 451

19 758

Variations des actifs et passifs d'exploitation

(19 567)

(11 896)

Flux liés à l'activité

(5 116)

7 862

Cessions d'immobilisations corporelles

473

227

Investissements en immobilisations corporelles

(9 319)

(5 645)

Autres

-

-

Augmentation de capital de société mise en équivalence

Flux liés aux investissements

(8 846)

(5 418)

Dividendes versés :

- aux actionnaires de Maghreb Oxygène

(3 250)

(3 250)

Remboursement des dettes de financement

(3 521)

(3 544)

Souscription d'emprunt

-

-

Variations des autres actifs et passifs financiers

1 973

646

Flux des opérations financières

(4 798)

(6 148)

Augmentation (diminution) de la trésorerie

(18 760)

(3 704)

Trésorerie au début de l'exercice

31 315

16 680

Trésorerie à la fin de l'exercice

12 555

12 976

Nom de la société

% d'intérêt

% de contrôle

Méthode de

consolidation

Maghreb Oxygène

100%

100%

IG

Proactis

25%

25%

MEE

Tafraouti

24%

24%

MEE

Sodegim

50%

50%

MEE

153,2

-4,2 %

146,9

S1-2022

S1-2023

11,2

-82,0 %

2,0

S1-2022

S1-2023

6,3

-3,6 %

6,1

S1-2022

S1-2023

151,3

-4,5 %

144,5

S1-2022

S1-2023

Résultat d'exploitation consolidé (en MDH)

11,8

-61,6 %

4,5

S1-2022

S1-2023