Salafin : Résultats financiers du 1er semestre 2023

en milliers de DH

ACTIF

30/06/2023

31/12/2022

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service

86

80

des chèques postaux

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

0

0

. A vue

0

0

. A terme

0

0

Créances sur la clientèle

2 351 060

2 399 674

. Crédits de trésorerie et à la consommation

2 163 614

2 197 340

. Crédits à l'équipement

0

0

. Crédits immobiliers

0

0

. Autres crédits

187 446

202 334

Créances acquises par affacturage

0

0

Titres de transaction et de placement

861

861

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

0

0

. Autres titres de créance

0

0

. Titres de propriété

861

861

Autres actifs

184 222

196 555

Titres d'investissement

0

0

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

0

0

. Autres titres de créance

0

0

Titres de participation et emplois assimilés

401

401

Créances subordonnées

0

0

Immobilisations données en crédit-bail et en location

1 210 398

1 272 436

Immobilisations incorporelles

252 255

253 684

Immobilisations corporelles

79 997

82 177

Total de l'Actif

4 079 279

4 205 867

HORS BILAN

en milliers de DH

HORS BILAN

30/06/2023

31/12/2022

ENGAGEMENTS DONNES

38 610

38 733

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit

et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

38 610

38 733

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

Titres achetés à réméré

Autres titres à livrer

ENGAGEMENTS RECUS

1 303 671

1 260 014

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

1 303 671

1 260 014

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

Titres vendus à réméré

Autres titres à recevoir

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

en milliers de DH

30/06/2023

30/06/2022

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

434 706

431 931

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements

0

0

de crédit

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

122 677

128 483

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

0

0

Produits sur titres de propriété

1 000

1 000

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

236 865

231 691

Commissions sur prestations de service

70 989

67 945

Autres produits bancaires

3 175

2 811

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

242 496

236 639

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements

7 059

4 615

de crédit

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

0

0

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

26 936

28 613

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

203 461

197 855

Autres charges bancaires

5 040

5 556

PRODUIT NET BANCAIRE

192 210

195 291

Produits d'exploitation non bancaire

1 513

1 676

Charges d'exploitation non bancaire

0

0

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

72 901

74 271

Charges de personnel

34 756

34 356

Impôts et taxes

621

664

Charges externes

31 558

32 599

Autres charges générales d'exploitation

601

194

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

5 366

6 459

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES

55 863

56 322

IRRECOUVRABLES

Dotations aux provisions pour créances et engagements par

55 723

55 509

signature en souffrance

Pertes sur créances irrécouvrables

0

0

Autres dotations aux provisions

140

812

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR

2 545

11 164

CREANCES AMORTIES

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature

482

7 975

en souffrance

Récupérations sur créances amorties

1 654

2 551

Autres reprises de provisions

410

639

RESULTAT COURANT

67 504

77 538

Produits non courants

241

92

Charges non courantes

3 820

2 683

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

63 924

74 948

Impôts sur les résultats

24 851

27 361

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

39 073

47 587

en milliers de DH

PASSIF

30/06/2023

31/12/2022

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

0

0

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

370 805

414 102

. A vue

70 325

113 592

. A terme

300 480

300 510

Dépôts de la clientèle

222 054

227 922

. Comptes à vue créditeurs

0

0

. Comptes d'épargne

0

0

. Dépôts à terme

0

0

. Autres comptes créditeurs

222 054

227 922

Titres de créance émis

1 742 353

1 744 207

. Titres de créance négociables

1 742 353

1 744 207

. Emprunts obligataires

0

0

. Autres titres de créance émis

0

0

Autres passifs

874 393

904 415

Provisions pour risques et charges

36 437

36 437

Provisions réglementées

21 973

22 242

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

0

0

Dettes subordonnées

0

0

Ecarts de réévaluation

0

0

Réserves et primes liées au capital

459 779

458 380

Capital

312 412

312 412

Actionnaires. Capital non versé (-)

0

0

Report à nouveau (+/-)

0

0

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

0

0

Résultat net de l'exercice (+/-)

39 073

85 750

Total du Passif

4 079 279

4 205 867

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

en milliers de DH

30/06/2023

30/06/2022

+ Intérêts et produits assimilés

122 677

128 483

- Intérêts et charges assimilées

33 995

33 228

MARGE D'INTERET

88 682

95 255

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

236 865

231 691

- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

203 461

197 855

Résultat des opérations de crédit-bail et de location

33 405

33 836

+ Commissions perçues

70 989

67 945

- Commissions servies

4 971

5 487

Marge sur commissions

66 017

62 458

+Résultat des opérations sur titres de transaction

0

0

+Résultat des opérations sur titres de placement

1 000

1 000

+Résultat des opérations de change

0

0

+Résultat des opérations sur produits dérivés

0

0

Résultat des opérations de marché

1 000

1 000

+ Divers autres produits bancaires

3 175

2 811

- Diverses autres charges bancaires

69

69

PRODUIT NET BANCAIRE

192 210

195 291

+Résultat des opérations sur immobilisations financières

0

0

+ Autres produits d'exploitation non bancaire

1 513

1 676

- Autres charges d'exploitation non bancaire

0

0

- Charges générales d'exploitation

72 901

74 271

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

120 822

122 696

+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances

-53 587

-44 984

et engagements par signature en souffrance

+Autres dotations nettes des reprises aux provisions

269

-174

RESULTAT COURANT

67 504

77 538

RESULTAT NON COURANT

-3 580

-2 591

- Impôts sur les résultats

24 851

27 361

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

39 073

47 587

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

en milliers de DH

30/06/2023

30/06/2022

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

39 073

47 587

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des

5 366

6 459

immobilisations incorporelles et corporelles

+ Dotations aux provisions pour dépréciation des

0

0

immobilisations financières

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

0

0

+ Dotations aux provisions réglementées

140

812

+ Dotations non courantes

0

0

- Reprises de provisions

410

639

- Plus-values de cession sur immobilisations

0

0

incorporelles et corporelles

+ Moins-values de cession sur immobilisations

0

0

incorporelles et corporelles

- Plus-values de cession sur immobilisations financières

0

0

+ Moins-values de cession sur immobilisations financières

0

0

- Reprises de subventions d'investissement reçues

0

0

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

44 170

54 219

- Bénéfices distribués

84 351

162 454

+ AUTOFINANCEMENT

-40 181

-108 235

en milliers de DH

30/06/2023

31/12/2022

Produits d'exploitation bancaire perçus

434 706

877 491

Récupérations sur créances amorties

1 654

5 207

Produits d'exploitation non bancaire perçus

1 513

3 403

Charges d'exploitation bancaire versées

39 035

78 698

Charges d'exploitation non bancaire versées

Charges générales d'exploitation versées

67 536

140 851

Impôts sur les résultats versés

24 851

53 821

Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

306 451

612 731

Variation de :

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

48 614

15 096

Titres de transaction et de placement

Autres actifs

12 333

830

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-201 244

-506 282

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

-30

300 510

Dépôts de la clientèle

-5 868

-135 755

Titres de créance émis

-1 854

-169 393

Autres passifs

-30 022

101 074

Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

-178 071

-393 920

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

128 380

218 811

D'EXPLOITATION

Produit des cessions d'immobilisations financières

Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

Acquisition d'immobilisations financières

Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

1 757

8 434

Intérêts perçus

Dividendes perçus

-1 000

-2 589

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

-757

-5 845

D'INVESTISSEMENT

Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

Emission de dettes subordonnées

Emission d'actions

Remboursement des capitaux propres et assimilés

Intérêts versés

Dividendes versés

84 351

162 454

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE

-84 351

-162 454

FINANCEMENT

VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE

43 272

50 512

TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

-113 512

-164 024

TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

-70 240

-113 512

Extrait des derniers états de synthèse

Produits

Dénomination de la société

Secteur

Capital

Participation

Prix

Valeur

de la société émettrice

inscrits

émettrice

d'activité

social

au capital

d'acquisition

comptable

Date de clôture

Situation

Résultat

au CPC de

en %

global

nette

de l'exercice

nette

net

l'exercice

Participations dans les

entreprises liées

Autres titres de participation

400

401

401

701

Divers Ste. de Crédit à la

Crédit à la

0

NS

1

1

30/06/2023

consommation

consommation

ORUS Services SA

Informatique

300

100%

300

300

30/06/2023

5903

701

5620

ORUS ASSURANCE SA

Assurance

100

100%

100

100

30/06/2023

TOTAL

401

401

701

en milliers de DH

PROVISIONS

Encours

Dotations

Reprises

Autres

Encours

31/12/2022

variations

30/06/2023

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:

994 629

55 723

482

1 049 870

créances sur les établissements de crédit et assimilés

créances sur la clientèle

779 278

48 155

325

827 108

titres de placement

titres de participation et emplois assimilés

immobilisations en crédit-bail et en location

215 351

7 568

157

222 762

autres actifs

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

58 679

140

410

58 410

Provisions pour risques d'exécution d'engagements

par signature

Provisions pour risques de change

Provisions pour risques généraux

Provisions pour pensions de retraite et obligations

similaires

Provisions pour autres risques et charges

36 437

36 437

Provisions réglementées

22 242

140

410

21 973

TOTAL GENERAL

1 053 308

55 863

891

1 108 279

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT

LA DUREE RESIDUELLE

en milliers de DH

D<1 mois

1 mois<><3

3 mois<><1 an

1 an <><5 ans

D> 5 ans

TOTAL

mois

ACTIF

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

338

6 205

92 391

1 545 146

706 980

2 351 060

Titres de créance

Créances subordonnées

Crédit-bail et assimilé

0

4 794

56 188

1 089 653

59 763

1 210 398

TOTAL

338

10 999

148 579

2 634 799

766 744

3 561 458

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit et

70 325

300 480

370 805

assimilés

Dettes envers la clientèle (*)

32

586

8 726

145 937

66 773

222 054

Titres de créance émis

216 353

891 000

635 000

1 742 353

Emprunts subordonnés

TOTAL

70 357

216 939

899 726

1 081 417

66 773

2 335 213

Commentaires

(*) Relatif aux opérations de LOA

CREANCES SUR LA CLIENTELE

en milliers de DH

Secteur

Secteur privé

Total

Total Total

CREANCES

Entreprises

Entreprises

Autre

public

30/06/2023

31/12/2022

non

financières

clientèle

financières

CREDITS DE TRESORERIE

- Comptes à vue débiteurs

- Créances commerciales sur le Maroc

- Crédits à l'exportation

- Autres crédits de trésorerie

CREDITS A LA CONSOMMATION

2 163 614

2 163 614

2 197 340

CREDITS A L'EQUIPEMENT

CREDITS IMMOBILIERS

AUTRES CREDITS

CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

INTERETS COURUS A RECEVOIR

CREANCES EN SOUFFRANCE

187 446

187 446

202 334

- Créances pré-douteuses

46 467

46 467

63 637

- Créances douteuses

8 293

8 293

5 131

- Créances compromises

132 686

132 686

133 566

TOTAL

2 351 060

2 351 060

2 399 674

Commentaires

CREANCES EN SOUFFRANCE NETTES des Agios et des Provisions

DETTES

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de

Total

Total

Bank Al-Maghrib,

Autres

Banques au

établissements de

crédit à l'étranger

30/06/2023

31/12/2022

Trésor Public et Service

des Chèques Postaux

Maroc

crédit et assimilés

au Maroc

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS

70 325

70 325

113 592

VALEURS DONNEES EN PENSION

- au jour le jour

- à terme

EMPRUNTS DE TRESORERIE

- au jour le jour

- à terme

EMPRUNTS FINANCIERS

300 480

300 480

300 510

AUTRES DETTES

INTERETS COURUS A PAYER

TOTAL

370 805

370 805

414 102

INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE

INDICATIONS DES DEROGATIONS

JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET

LES RESULTATS

I. Dérogations aux principes

comptables fondamentaux

NEANT

II. Dérogations aux méthodes

d'évaluation

NEANT

en milliers de DH

Opérations de couverture

Autres opérations

30/06/2023

31/12/2022

30/06/2023

31/12/2022

III. Dérogations aux règles

d'établissement et de

présentation des états de

NEANT

synthèse

ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

NATURE DES CHANGEMENTS

JUSTIFICATIONS DES

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA

CHANGEMENTS

SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. Changements affectant les

Rubriques de l'actif ou du hors bilan

Montants des créances

Valeurs et sûretés reçues en garantie

Valeur comptable nette

enregistrant les créances ou les

et des engagements par

engagements par signature donnés

signature donnés couverts

Bons duTrésor et valeurs assimilées

Autres titres

Hypothèques

281 105

Créances sur la clientèle (Bilan)

103 334

Autres valeurs et sûretés réelles

TOTAL

281 105

103 334

Rubriques du passif ou du hors

Montants des dettes ou des

Valeurs et sûretés données en garantie

Valeur comptable nette

bilan enregistrant les dettes ou les

engagements par signature

engagements par signature reçus

reçus couverts

Bons du Trésor et valeurs assimilées

Autres titres

NEANT

Hypothèques

Autres valeurs et sûretés réelles

TOTAL

méthodes d'évaluation

NEANT

II. Changements affectant les règles

de présentation

NEANT

NOMBRE DE BENEFICIAIRES

TOTAL ENGAGEMENT

Valeur comptable

Valeur actuelle

Valeur de

Plus-values

Moins-values

Provisions

brute

remboursement

latentes

latentes

TITRES DE TRANSACTION

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

0

0

0

OBLIGATIONS

0

0

AUTRES TITRES DE CREANCE

0

0

0

TITRES DE PROPRIETE

3

3

0

TITRES DE PLACEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

0

0

0

OBLIGATIONS

0

0

AUTRES TITRES DE CREANCE

0

0

0

TITRES DE PROPRIETE

1 995

858

1 137

TITRES D'INVESTISSEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

OBLIGATIONS

AUTRES TITRES DE CREANCE

en milliers de DH

Eléments

30/06/2023

31/12/2022

DEBITEURS DIVERS

108 906

119 716

Etat débiteur

14 378

34 307

Débiteurs Divers

94 528

85 409

Compte de régul Actif

75 315

76 839

Total

184 222

196 555

en milliers de DH

Eléments

30/06/2023

31/12/2022

Créditeurs Divers

518 889

534 231

Etat créditeurs

255 682

254 678

Autres créditeurs

263 207

279 553

Compte de régul Passif

355 504

370 185

Autres Passif

874 393

904 415

RUBRIQUE

MONTANT

COMMENTAIRE

ENGAGEMENTS DONNES

Titres achetés à réméré

Titres à livrer

- Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres

ENGAGEMENTS RECUS

NEANT

Titres vendus à réméré

Titres à recevoir

- Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres

LA VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ÉTRANGÈRE

DESIGNATION

MONTANT

ACTIF :

Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientéle

NEANT

HORS-BILAN:

Autres actifs

Titres de participation et emplois assimilées

Créances subordonnées

TOTAL ACTIF

PASSIF:

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Dépôts de la clientèle

Autres passifs

TOTAL PASSIF

ENGAGEMENTS DONNES

ENGAGEMENTS RECUS

AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

en milliers de DH

Montants

Montants

A- Origine des résultats affectés

85 750

B- Affectation des résultats

85 750

Décision de l'AGO du 09/05/2023

Réserve légale

0

Report à nouveau

Dividendes

84 351

Résultats nets en instance d'affectation

Autres affectations

1 399

Résultat net de l'exercice

85 750

Prélèvement sur les bénéfices

Autres prélèvements

0

TOTAL A

85 750

TOTAL B

85 750

en milliers de DH

INTITULES

MONTANTS

MONTANTS

I - RESULTAT NET COMPTABLE

. Bénéfice net

39 073

. Perte nette

II - REINTEGRATIONS FISCALES

29 090

1- Courantes

4 240

* Fraction non déductible des redevances de CB

0

* Provision pour Risque & charges

0

* Autres élèments non déductibles CSS

3 529

* Autres élèments non déductibles Plus Value de Fusion

711

2- Non courantes

24 851

* Impôt sur les sociétés

24 851

* Rappel d'impôt

0

-

-

III - DEDUCTIONS FISCALES

1 000

1- Courantes

0

* Reprise de la provision pour investissements

0

* Reprise de la provision pour risques généraux

0

* Provisions pour investissements

0

* Encaissements et reprises sur provisions redressées lors du contrôle fiscal

0

2- Non courantes

1 000

* Produit des titres de participations

1 000

TOTAL

68 164

1 000

IV - RESULTAT BRUT FISCAL

. Bénéfice brut

si T1 > T2

(A)

67 164

. Déficit brut fiscal

si T2 > T1

(B)

…………………

V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES

(C) (1)

0

. Exercice n-4

……………….

. Exercice n-3

……………….

. Exercice n-2

………………

. Exercice n-1

………………

VI - RESULTAT NET FISCAL

. Bénéfice net fiscal

( A - C)

67 164

OU

. Déficit net fiscal

(B)

………………

VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES

…………….

VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

…………………

. Exercice n-4

……………….

. Exercice n-3

……………….

. Exercice n-2

……………

. Exercice n-1

……………

en milliers de DH

2023

2022

2021

CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES

811 264

856 541

933 245

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE

1- Produit net bancaire

192 210

399 292

389 127

2- Résultat avant impôts

63 924

139 571

136 953

3- Impôts sur les résultats

24 851

53 821

52 225

4- Bénéfices distribués

84 351

162 454

162 294

5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou

39 073

85 750

84 728

en instance d'affectation)

RESULTAT PAR TITRE (en dirhams)

Résultat net par action ou part sociale

13

27

27

Bénéfice distribué par action ou part sociale

27

52

52

PERSONNEL

Montants des rémunérations brutes de l'exercice

27 989

57 038

53 700

Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice

338

338

330

Montant du capital:

312 411 900,00

Montant du capital social souscrit et non appelé :

Valeur nominale des titres :

1 00,00 Dhs

Nom des principaux

Adresse

Nombre de titres détenus

Part du capital

actionnaires ou associés

détenue %

Exercice précédent

Exercice actuel

BMCE BANK

140, avenues hassan II. Casa,

1 935 692

1 935 704

61,96%

SAHAM Assurance

216, Boulevard Zerktouni, Casa

442 061

442 063

14,15%

Autres

746 366

746 352

23,89%

TITRES

Nombre de comptes

Montants en milliers de DH

30/06/2023

31/12/2022

30/06/2023

31/12/2022

Titres dont l'établissement est dépositaire

Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion

NEANT

Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire

Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion

Autres actifs dont l'établissement est dépositaire

Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion

(en nombre)

EFFECTIFS

30/06/2023

31/12/2022

Effectifs rémunérés

338

338

Effectifs utilisés

338

338

Effectifs équivalents plein temps

338

338

Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps)

221

221

Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps)

117

117

Cadres (équivalent plein temps)

338

338

Employés (équivalent plein temps)

0

0

dont effectifs employés à l'étranger

0

0

Dates

Indications des événements

Bank Al-Maghrib,

Autres établissements

CREANCES

Trésor Public et

Banques au

Etablissements de

Total

Total

Service des Chèques

Maroc

de crédit et assimilés

crédit à l'étranger

30/06/2023

31/12/2022

au Maroc

Postaux

COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS

0

0

0

TOTAL

0

0

0

RESEAU

30/06/2023

31/12/2022

Guichets permanents

23

23

Guichets périodiques

Guichets automatiques de banque

Succursales et agences à l'étranger

Bureaux de représentation à l'étranger

30/06/2023

31/12/2022

Comptes courants

Comptes chèques, hors MRE

Comptes MRE

Comptes d'affacturage

Comptes d'épargne

Comptes à terme

Bons de caisse