RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE

DU GROUPE

5

1.1

Profil de solidité financière

6

1.2

Risques de crédit et de contrepartie

8

1.3

Risque opérationnel

10

1.4

Risque de marché

11

1.5

Risque structurel-liquidité

12

1.6

Risque structurel-taux

13

1.7

Opérations significatives en 2023

14

1.8

Indicateurs clés

14

FACTEURS DE RISQUE

17

2.1

Facteurs de risque par catégorie

18

DISPOSITIF DE GESTION DES

RISQUES

31

3.1

Dispositif de gestion des risques

32

3.2

Appétit pour le risque

32

3.3

Cadre général de l'appétit pour le risque

37

3.4

Organisation de la gestion des risques

40

CONTRÔLE INTERNE

47

4.1

Cadre d'exercice

48

4.2 Contrôle de la production comptable et réglementaire et de la publication des données

financières et de gestion

52

GESTION DU CAPITAL ET

ADÉQUATION DES FONDS PROPRES

55

5.1

Cadre réglementaire

56

5.2

Pilotage du capital

56

5.3

Champ d'application - Périmètre prudentiel

57

5.4

Fonds propres

61

5.5 Expositions pondérées et exigences de fonds

propres

65

5.6

Ratios TLAC et MREL

67

5.7

Ratio de levier

67

5.8

Ratio de contrôle des grands risques

68

5.9

Ratio de conglomérat financier

68

5.10 Informations quantitatives complémentaires sur le

capital et l'adéquation des fonds propres

69

RISQUE DE CRÉDIT

91

6.1 Dispositif de suivi et de surveillance du risque de

crédit

92

6.2

Couverture du risque de crédit

95

6.3

Dépréciations

97

6.4

Mesure des risques et notations internes

98

6.5

Informations quantitatives

118

6.6 Informations quantitatives complémentaires sur le

risque de crédit

136

RISQUE DE CONTREPARTIE

161

7.1

Détermination des limites et cadre de surveillance

162

7.2

Atténuation du risque de contrepartie

sur opérations de marché

163

7.3

Mesures des risques de contrepartie

165

7.4

Informations quantitatives

167

TITRISATION

177

8.1

Titrisations et cadre réglementaire

178

8.2

Méthodes comptables

179

8.3

Cas particuliers des entités structurées

180

8.4

Gestion des risques liés aux titrisations

180

8.5

Activités de titrisation de Société Générale

182

8.6

Traitement prudentiel des positions de titrisation

188

8.7

Périmètre des véhicules de titrisation

194

RISQUE DE MARCHÉ

197

9.1

Organisation de la gestion du risque de marché

198

9.2

Dispositif de suivi du risque de marché

199

9.3

Principales mesures du risque de marché

200

9.4

Expositions pondérées et exigences de fonds

propres

207

9.5

Valorisation des instruments financiers

209

9.6

Informations quantitatives complémentaires

sur le risque de marché

210

RISQUE OPÉRATIONNEL

213

10.1

Organisation de la gestion du risque opérationnel

214

10.2

Dispositif de suivi du risque opérationnel

216

10.3

Mesure du risque opérationnel

218

10.4

Expositions pondérées et exigences de fonds

propres

220

10.5

Assurances du risque opérationnel

221

RISQUES STRUCTURELS - TAUX ET

CHANGE

223

11.1 Organisation de la gestion des risques structurels

de taux et de change

224

11.2

Risque structurel de taux

225

11.3

Risque structurel de change

227

RISQUE STRUCTUREL - LIQUIDITÉ

229

12.1

Objectifs et principes de gestion

230

12.2

Mise en œuvre opérationnelle

230

12.3

Gouvernance

231

12.4

Actifs grevés et non grevés (asset encumbrance)

232

12.5

Réserve de liquidité

236

12.6

Ratios réglementaires

236

12.7

Bilan échéancé

241

RISQUE DE NON-CONFORMITÉ,

LITIGES

245

13.1

Conformité

247

13.2

Litiges

252

RISQUES ENVIRONNEMENTAUX,

SOCIAUX ET DE GOUVERNANCE

(ESG)

253

14.1

Introduction

254

14.2 Démarche d'analyse des facteurs de risques

extra-financiers

254

14.3 Gestion des potentielles atteintes E&S

257

14.4 Une banque engagée en matière de Responsabilité

Sociétale d'Entreprise

262

14.5 Prise en compte des facteurs ESG dans le dispositif

de gestion des risques - principes généraux

269

14.6 Prise en compte des facteurs environnementaux

dans le dispositif de gestion des risques

272

14.7 Prise en compte des facteurs sociaux dans le

dispositif de gestion des risques

280

14.8 Prise en compte des facteurs de gouvernance

dans le dispositif de gestion des risques

282

14.9 Table de concordance Pilier 3

283

14.10Informations quantitatives sur les risques ESG

289

RISQUE DE MODÈLE

329

15.1 Dispositif de suivi du risque de modèle

330

AUTRES RISQUES

333

16.1

Risques liés aux activités d'assurance

334

16.2

Risque d'investissement

334

16.3

Risque sur les activités de location longue durée

335

16.4

Risques stratégiques

335

16.5

Risque de conduite

336

RESPONSABLE DU RAPPORT

SUR LES RISQUES PILIER 3

337

17.1 Responsable du Rapport sur les risques Pilier 3

338

17.2 Attestation du responsable du Rapport sur les

risques Pilier 3

338

ANNEXES

339

18.1

Table de concordance du Pilier 3

340

18.2

Index des tableaux du Rapport sur les risques

341

18.3

Tableau de passage des catégories d'expositions

345

18.4

Tableau des sigles

346

2

3

4

RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE

5

RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE

PROFIL DE SOLIDITÉ FINANCIÈRE

Société Générale recherche un développement durable fondé sur un modèle de banque diversifié, équilibré avec un ancrage européen fort et une présence mondiale ciblée sur quelques domaines d'expertises métiers fortes. L'Appétit au Risque s'inscrit dans une stratégie globale du Groupe se traduisant par les objectifs suivants :

  1. un ratio CET 1 robuste à 13% en 2026 après mise en oeuvre de Bâle IV ;
  1. une croissance annuelle des revenus attendue entre 0% et 2% en moyenne sur 2022-2026 ;
  1. une efficacité opérationnelle accrue avec un coefficient d'exploitation inférieur à 60% en 2026;

W l'atteinte d'une rentabilité des fonds propres tangibles (ROTE) comprise entre 9% et 10% en 2026 ;

  1. une gestion des risques se maintenant aux meilleurs standards avec
    un coût du risque compris entre 25 et 30 points de base sur 2024-2026 et un taux d'encours douteux compris entre 2,5% et 3% en 2026 ;
  1. le maintien d'un profil de liquidité robuste avec un ratio de liquidité court terme (LCR) supérieur ou égal à 130% et un ratio structurel de
    liquidité à long terme (NSFR) supérieur ou égal à 112% sur 2024-2026.
  • fin 2023, les indicateurs relatifs à l'appétit pour le risque du Groupe couvrant les sujets de solvabilité, risque de crédit, risque de marché, risque opérationnel et de risque structurel se situent dans la zone d'appétence au risque définie par le Groupe, respectant les encadrements fixés par le Conseil d'administration.

1.1 PROFIL DE SOLIDITÉ FINANCIÈRE

Au 31 décembre 2023, le Groupe respecte l'ensemble des exigences réglementaires relatives à la solvabilité.

Par ailleurs, concernant l'approche économique interne de l'ICAAP, le taux de couverture du besoin interne en capital du Groupe par le capital interne à fin 2023 est supérieur à 100% et respecte l'appétit pour le risque validé par le Conseil d'administration.

RATIOS DE SOLVABILITÉ (EN %)

18,8

19,3

18,2

3,1

2,9

2,7

2,8

2,2

2,4

13,7

13,5

13,1

2021

2022

2023

CET1

AT1

Tier 2

RATIO DE LEVIER

4,9%

4,4%

4,3%

2021

2022

2023

RATIO TLAC (EN %)

35

33,7

31,9

31,1

30

25

20

15

10

5

0

2021

2022

2023

6

RWA PAR TYPE DE RISQUE (TOTAL RWA AU 31.12.2023 : 389 MD EUR VS. 362 (1)MD EUR AU 31.12.2022)

RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE

PROFIL DE SOLIDITÉ FINANCIÈRE

RWA PAR PÔLE (TOTAL RWA AU 31.12.2023 : 389 MD EUR VS. 362 (1) MD EUR AU 31.12.2022)

Risque

de marché

Risque de crédit

Risque

5%

opérationnel

13%

Risque de

6%

contrepartie

388,8 Md€

76%

Hors Pôles

6%

30%

388,8 Md€

30%

Banque

de Grande

Clientèle et

33%

Solutions

Investisseurs

Banque de détail en France, Banque Privée et Assurances

Banque de détail

  • l'international, Services de Mobilité et de Leasing

Le Groupe présente ses entités structurées non consolidées en Note 2.4 des États financiers du Document d'enregistrement universel 2023. Les transactions intra-groupes sont encadrées par un processus d'octroi de crédit respectant différents niveaux de délégations au sein des Business Units, de la Direction des risques et de la Direction financière.

Les risques d'intervention sur ces opérations intra-groupes font l'objet d'un suivi dans le cadre de l'inventaire des risques et représentent à ce jour un risque non matériel. Les dispositifs de gestion et d'encadrement des risques structurels des entités sont également sous responsabilité de la Direction financière et de la Direction des risques.

(1) les données 2022 ont été retraitées conformément à l'application des normes IFRS 17 et IFRS 9 pour les entités d'assurance.

7

RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE

RISQUES DE CRÉDIT ET DE CONTREPARTIE

1.2 RISQUES DE CRÉDIT ET DE CONTREPARTIE

VARIATION DES EXPOSITIONS PONDÉRÉES PASSANT DE 298 MDS EUR À 323 MDS EUR (EN MEUR)

30 000

25 000

20 000

15 000

10 000

5 000

8 023

1 469

20 382

-2 218

25 276 -1 766

0

-614

Volume

Qualité

Mise à jour

Méthodologie

Acquisitions

Change

Variation

des actifs

des modèles

et cessions

cumulée

Hausse

Baisse

Variation cumulée

RÉPARTITION DU PORTEFEUILLE

RÉPARTITION DE L'EXPOSITION DU GROUPE

PAR TYPE DE CLIENTÈLE (EN EAD)

PAR ZONE GÉOGRAPHIE (EN EAD)

Autres

12%

Souverains

30%

Établissements

9%

Clientèle

de détail

18%

Entreprises

31%

Asie-Pacique

Amérique latine et Caraïbes

5%

1%

Afrique

et Moyen-Orient

3%

Europe

de l'Est UE

7%

Amérique

du Nord

15%

France

45%

Europe de l'Ouest

22%

Au 31 décembre 2023, la hausse de l'exposition aux risques de crédit et de contrepartie (+5%) par rapport à fin 2022, est portée notamment par la hausse des expositions « Souverains ».

8

Attachments

  • Original Link
  • Original Document
  • Permalink

Disclaimer

Société Générale SA published this content on 21 March 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 21 March 2024 16:56:36 UTC.