DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL RAPPORT FINANCIER ANNUEL
2023
SPIE, l'ambition partagée
Ce Document d'enregistrement universel est une reproduction de la version officielle du Document d'enregistrement universel qui a été établie au format ESEF (European Single Electronic Format) et est disponible sur notre site internet www.spie.com
SOMMAIRE
INTRODUCTION
1
PRÉSENTATION DU GROUPE
ET DE SES ACTIVITÉS
1.1 | Historique | 18 | |
1.2 | Forces et atouts concurrentiels | RFA | 19 |
1.3 | Stratégie | RFA | 24 |
1.4 | Marchés et position concurrentielle | RFA | 26 |
1.5 | Les activités du Groupe | RFA | 28 |
1.6 | Organigramme | RFA | 32 |
2
FACTEURS DE RISQUES | ||
ET CONTRÔLE INTERNE | ||
RFA | ||
2.1 | Facteurs de risques | 36 |
2.2 | Assurance et couverture des risques | 46 |
2.3 | Contrôle interne et gestion des risques | 46 |
5
GOUVERNEMENT | |
D'ENTREPRISE | |
RFA | |
5.1 Les organes de direction | 239 |
5.2 Le conseil d'administration : composition,
préparation et organisation des travaux | 240 | |
5.3 | Rémunérations et avantages | 258 |
5.4 | Autres informations | 271 |
6
ACTIONNARIAT | |
RFA | |
6.1 Actionnariat | 274 |
6.2 Relations avec les actionnaires / calendrier indicatif
de communication financière | 282 | |
6.3 | Dividendes | 282 |
6.4 | Informations sur le capital | 283 |
6.5 Éléments susceptibles d'avoir une incidence en cas
d'offre publique | 289 |
3
PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE
3.1 | Modèle de création de valeur | 54 |
3.2 | Stratégie développement durable | 57 |
3.3 | Progresser avec et pour nos parties prenantes | 60 |
3.4 Analyse de matérialité : enjeux économiques,
environnementaux et sociaux clés du Groupe | 62 | |
3.5 | Principaux risques extra-financiers | 63 |
3.6 | Principes de responsabilité fiscale | 80 |
3.7 | Note méthodologique | 81 |
3.8 Tableau de concordance task force on climate
related disclosure | 84 | |
3.9 | Notation extra-financière | 85 |
3.10 | Synthèse des indicateurs extra-financiers | 86 |
3.11 Rapport de l'un des commissaires, désigné organisme tiers indépendant, sur la vérification
de la déclaration consolidée de performance | ||
extra-financière | 96 | |
3.12 | Plan de vigilance | 100 |
7
INFORMATIONS | ||||
COMPLÉMENTAIRES | ||||
RFA | ||||
7.1 | Principales dispositions légales et statutaires | 292 | ||
7.2 | Environnement législatif et réglementaire | 298 | ||
7.3 | Informations sur les participations | 299 | ||
7.4 | Contrats importants | 299 | ||
7.5 | Opérations avec les apparentés | RFA | 299 |
7.6 Informations provenant de tiers, déclarations
d'experts et déclarations d'intérêts | 301 | |
7.7 | Documents accessibles au public | 301 |
7.8 Personnes responsables du document
d'enregistrement universel | RFA | 301 | |
7.9 | Responsables du contrôle des comptes | RFA | 302 |
TABLES DE CONCORDANCE 303
4
ANALYSE DE L'ACTIVITÉ
ET ÉTATS FINANCIERS
4.1 | Analyse des résultats consolidés | RFA | 104 |
4.2 | Événements postérieurs à la clôture | RFA | 122 |
4.3 | Tendances et objectifs | RFA | 123 |
4.4 | Comptes consolidés | RFA | 124 |
4.5 | Comptes sociaux | RFA | 205 |
4.6 Résultats (et autres éléments
caractéristiques) de la société SPIE SA | ||
au cours des 5 derniers exercices | 235 | |
4.7 | Informations sur les délais | |
de paiement des fournisseurs et des clients | 236 |
LES ÉLÉMENTS DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL SONT CLAIREMENT IDENTIFIÉS DANS LE SOMMAIRE À L'AIDE DU PICTOGRAMME RFA
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DOCUMENT
D'ENREGISTREMENT
UNIVERSEL
2023
Incluant le rapport financier annuel
Leader européen indépendant des services multi-techniques dans les domaines
de l'énergie et des communications, SPIE accompagne ses clients dans la conception,
la réalisation, l'exploitation et la maintenance d'installations économes en énergie
et respectueuses de l'environnement.
La société SPIE SA, société anonyme de droit français, au capital social de 78 246 564,48 euros, dont le siège social est sis 10, avenue de l'Entreprise, 95863 Cergy-Pontoise, France, immatriculée sous le numéro d'identification 532 712 825 (RCS Pontoise) est dénommée la « Société » dans le présent document d'enregistrement universel. L'expression le « Groupe » ou le « groupe SPIE » désigne, sauf précision contraire expresse, la Société ainsi que ses filiales et participations..
Le présent document d'enregistrement universel contient des indications sur les perspectives et axes de développement du Groupe. Ces indications sont parfois identifiées par l'utilisation du futur, du conditionnel et de termes à caractère prospectif tels que « considérer », « envisager », « penser », « avoir pour objectif », « s'attendre à », « entend », « devrait », « ambitionner », « estimer », « croire », « souhaite », « pourrait », ou, le cas échéant, la forme négative de ces termes, ou toute autre variante ou terminologie similaire. Ces informations ne sont pas des données historiques et ne doivent pas être interprétées comme des garanties que les faits et données énoncés se produiront. Ces informations sont fondées sur des données, hypothèses et estimations considérées comme raisonnables par le Groupe. Elles sont susceptibles d'évoluer ou d'être modifiées en raison des incertitudes liées notamment à l'environnement économique, financier, concurrentiel et réglementaire. En outre, la matérialisation de certains risques décrits au chapitre 2 « Facteurs de risques » du présent document d'enregistrement universel est susceptible d'avoir un impact sur les activités, la situation et les résultats financiers du Groupe et sa capacité à réaliser ses objectifs.
Les investisseurs sont invités à prendre attentivement en considération les facteurs de risques décrits au chapitre 2 « Facteurs de risques » du présent document d'enregistrement universel. La réalisation de tout ou partie de ces risques est susceptible d'avoir un effet négatif sur les activités, la situation ou les résultats financiers du Groupe. En outre, d'autres risques, non
encore actuellement identifiés ou considérés comme non significatifs par le Groupe, pourraient avoir le même effet négatif.
Le présent document d'enregistrement universel contient des informations sur les marchés du Groupe et ses positions concurrentielles, y compris des informations relatives à la taille des marchés. Les éléments sur lesquels sont fondées les déclarations du Groupe proviennent principalement d'estimations réalisées par le Groupe ainsi que d'études et statistiques de tiers indépendants et d'organisations professionnelles ou encore de chiffres publiés par les concurrents, les fournisseurs et les clients du Groupe (en particulier, les classements du Groupe par rapport à ses principaux concurrents sont fondés sur les chiffres d'affaires publiés par ceux-ci au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2023). Certaines informations contenues dans le présent document d'enregistrement universel sont des informations publiquement disponibles que la Société considère comme fiables mais qui n'ont pas été vérifiées par un expert indépendant. La Société ne peut garantir qu'un tiers utilisant des méthodes différentes pour réunir, analyser ou calculer des données sur les segments d'activités obtiendrait les mêmes résultats. La Société ne prend aucun engagement ni ne donne aucune garantie quant à l'exactitude de ces informations. Il est possible que ces informations s'avèrent erronées ou ne soient plus à jour. Le Groupe ne prend aucun engagement de publier des mises à jour de ces informations, excepté dans le cadre de toute obligation légale ou réglementaire qui lui serait applicable.
Certaines données chiffrées (y compris les données exprimées en milliers ou millions) et pourcentages présentés dans le présent document d'enregistrement universel ont fait l'objet d'arrondis. Le cas échéant, les totaux présentés dans le présent document d'enregistrement universel peuvent légèrement différer de ceux qui auraient été obtenus en additionnant les valeurs exactes (non arrondies) de ces données chiffrées.
SPIE SA
Société anonyme au capital de 78 446 564,48 euros
Siège social : 10, avenue de l'Entreprise, 95863 Cergy-Pontoise, France
532 712 825 RCS Pontoise
Le document d'enregistrement universel a été déposé le 5 avril 2024 auprès de l'AMF, en sa qualité d'autorité compétente au titre du règlement (UE) 2017/1129, sans approbation préalable conformément à l'article 9 dudit règlement.
Le document d'enregistrement universel peut être utilisé aux fins d'une offre au public de titres financiers ou de l'admission de titres financiers à la négociation sur un marché réglementé s'il est complété par une note d'opération et le cas échéant, un résumé et tous les amendements apportés au document d'enregistrement universel. L'ensemble alors formé est approuvé par l'AMF conformément au règlement (UE) 2017/1129.
Des exemplaires du présent document d'enregistrement universel sont disponibles sans frais auprès de SPIE, 10, avenue de l'Entreprise, 95863 Cergy-Pontoise, France, ainsi que sur les sites Internet de SPIE (www.spie.com) et de l'Autorité des marchés financiers (www.amf-france.org)
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- Le groupe SPIE est positionné sur des tendances de fond, structurantes pour l'économie »
Gauthier Louette,
Président-directeur général de SPIE
En 2023, SPIE a annoncé des résultats records. Comment expliquez-vous ces excellentes performances dans un contexte économique et géopolitique pourtant très perturbé ?
G. L. : Cela montre bien que nous sommes positionnés sur des tendances de fond, absolument structurantes pour l'économie.
Le contexte géopolitique est venu encore accélérer la transition énergétique, à la recherche d'un mix énergétique donnant plus de place à une électricité bas carbone, renouvelable ou nucléaire. Partout en Europe, l'impact est très fort sur les infrastructures énergétiques, expertise cœur
de métier de SPIE. En Allemagne et aux Pays-Bas par exemple, le gaz est abandonné au profit de nouvelles sources d'énergies renouvelables, et cela implique de repenser entièrement les réseaux de distribution. La France, elle, maintient ses sources d'énergie mais les renouvelle : les décisions politiques en faveur du développement du nucléaire sont désormais bien établies, et nous commençons à participer aux appels d'offres sur la réalisation des nouveaux EPR. À ces projets de transition énergétique s'ajoute une demande forte des acteurs de l'industrie ou du tertiaire pour des solutions d'efficacité énergétique ou d'adaptation de leurs infrastructures aux nouvelles énergies. Enfin, nous continuons d'être présents dans
l'installation des bornes et réseaux nécessaires
- l'essor de la mobilité électrique. Une très forte demande, donc, qui nous permet de générer de la croissance et de préserver nos marges malgré l'inflation.
Vous nous parlez de fortes opportunités en Allemagne ou aux Pays-Bas. Comment êtes-vous positionné sur ces géographies et au-delà ?
G. L. : Nous sommes numéro 1 aux Pays-Bas, et la performance y est remarquable. En Allemagne, l'acquisition de ROBUR, survenue en fin d'année, va nous permettre de changer de dimension
et de couvrir le marché des services à l'industrie.
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En chiffre d'affaires et en nombre de collaborateurs, l'Allemagne pèse aujourd'hui presque autant que la France. Notre présence en Europe centrale
a progressé et nous allons faire évoluer notre organisation pour permettre à SPIE de se renforcer encore dans cette région. Hors d'Europe, nous nous donnons également les moyens de saisir les opportunités liées aux énergies décarbonées. Avec l'acquisition de Correll, SPIE Oil & Gas Services, rebaptisée SPIE Global Services Energy, a concrétisé son ambition de diversification dans l'éolien offshore.
Comment faites-vous pour mobiliser vos 50 000 collaborateurs sur la transition énergétique, enjeu crucial dans la lutte contre le dérèglement climatique ?
G. L. : Depuis déjà plusieurs années, nous avons intégré l'action climatique à la stratégie de notre groupe. Et je me réjouis de constater que nous réalisons d'importants progrès, aussi bien en interne qu'avec nos clients et nos fournisseurs. Près de 50 % de notre chiffre d'affaires provient déjà d'activités qui aident nos clients à réduire leur empreinte carbone. Toutes nos filiales proposent aujourd'hui des offres liées à la transition énergétique, y compris celles spécialisées dans la transformation numérique, où les enjeux de sobriété sont très forts. La transition énergétique est indissociable de nos métiers et je souhaite que tous nos collaboratrices et collaborateurs aient conscience et comprennent le rôle positif que joue SPIE dans cette transition. Nous avons intégré une dimension « sustainability » dans
la rémunération variable de tous nos managers afin de montrer l'importance de ce sujet et notre volonté de progresser avec eux. Nous créons également une SPIE Climate School pour permettre à chacun de mieux comprendre les enjeux liés au changement climatique et les solutions concrètes proposées par SPIE.
En 2023, ChatGPT a pris d'assaut le monde et a considérablement généralisé l'usage de l'IA. Quelles sont aujourd'hui les opportunités liées à cette technologie pour SPIE ?
G. L. : Je préfère parler de puissance de calcul statistique que d'intelligence artificielle, car c'est bien de cela qu'il s'agit aujourd'hui : des moteurs
de plus en plus puissants permettant de traiter un grand volume de données et de leur donner du sens. L'application la plus évidente pour nous est d'acquérir une compréhension toujours plus pointue des installations de nos clients.
En utilisant les données de capteurs intelligents, nous pouvons considérablement améliorer leurs performances énergétiques et leur maintenance prédictive. Toutes ces innovations technologiques vont évidemment générer un très gros volume de données qu'il va falloir transmettre et stocker en toute sécurité. Cela nous ouvre des opportunités dans l'installation, l'exploitation et la maintenance de data centers. L'IA va aussi avoir un impact sur nos métiers, nous permettant de gagner en efficacité et en productivité.
Les besoins en recrutement sont élevés dans vos métiers, et les talents pas assez nombreux. Comment faire en sorte que ces talents choisissent SPIE et y restent ?
G. L. : Nous avons beaucoup travaillé sur tous les leviers d'attractivité qui pouvaient convaincre les talents de rejoindre SPIE et surtout de rester : le recrutement, la cooptation, la fidélisation
-
des jeunes en particulier -, l'alternance. Dans la panoplie des mesures que nous mettons en place, l'actionnariat salarié joue un rôle important, car il permet d'associer nos collaboratrices et collaborateurs aux succès de l'entreprise dans la durée. Notre campagne SHARE FOR YOU 2023 a d'ailleurs battu un record de participation avec plus de 17 000 collaborateurs issus de 14 pays qui ont réaffirmé ainsi leur confiance en l'avenir de SPIE et leur attachement à l'entreprise. Lors d'ateliers qui ont rassemblé près de 700 personnes de toute l'entreprise, réalisés dans le cadre du travail mené sur notre raison d'être, j'ai pu constater à quel point la fierté du métier et l'idée de confiance étaient importantes pour les participants : confiance dans l'entreprise, confiance dans les équipes, être un partenaire de confiance pour nos clients. Nous devons capitaliser sur ces leviers d'engagement en leur apportant, en plus, une idée claire de l'utilité de nos métiers dans la conduite de la transition énergétique. Dans un monde
où les gens sont légitimement en quête de sens, cela me semble primordial.
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SPIE, acteur de la transition énergétique et d'une transformation numérique responsable
Profil
SPIE est le leader européen indépendant des services multi-techniques dans les domaines de l'énergie et des communications.
Nos 50 000 collaborateurs sont engagés pour réussir avec nos clients la transition énergétique et une transformation numérique responsable. Dans la lutte contre le changement climatique, SPIE est du côté de la solution !
SPIE, l'ambition partagée.
SPIE, une entreprise centenaire au service de la transition énergétique
1968 | 1997 | 2006 |
SPIE fusionne | AMEC cède | |
avec la Société | Rachat de Spie | AMEC SPIE au fonds |
de construction | Batignolles, rebaptisée | d'investissement |
des Batignolles | SPIE, par son personnel | PAI Partners, |
pour former | associé au groupe | l'entreprise reprenant |
Spie Batignolles. | AMEC, minoritaire. | le nom de SPIE. |
1900 | 1946 | 1982 | 2003 |
Création de la | La Société parisienne | Acquisition | AMEC SPIE cède |
Société parisienne | pour l'industrie des | de Trindel | sa filiale spécialisée |
pour l'industrie | chemins de fer et des | et création | dans la construction, |
des chemins de | tramways électriques | de la division | Spie Batignolles, à |
fer et des tramways | est renommée Société | Électricité | ses dirigeants. AMEC |
électriques. | parisienne pour | et Nucléaire. | prend le contrôle |
l'industrie électrique | de SPIE, qui devient | ||
(SPIE). | AMEC SPIE. |
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Implantation 2023
Europe
Allemagne
Autriche
Belgique
Danemark France Hongrie Pays-Bas Pologne République tchèque Slovaquie
Suisse
Hors Europe pour SPIE Global Services Energy : Afrique, Amérique du Nord, Asie-Pacifique
et Moyen-Orient
2011
Prise de contrôle de SPIE par un consortium composé de Clayton, Dubilier & Rice, LLC, AXA Private Equity et la Caisse de dépôt et placement du Québec.
2017
SPIE acquiert le groupe SAG, leader allemand de la fourniture de services et de systèmes pour les réseaux d'électricité, de gaz, d'eau et de télécommunications.
Entrée de Peugeot Invest Assets au capital de SPIE.
2023
SPIE acquiert
le groupe Correll et SPIE Oil & Gas Services devient SPIE Global Services Energy.
2007 | 2015 |
Acquisition par | Introduction |
SPIE de la division | en Bourse |
Ingénierie électrique | de SPIE. |
d'AMEC, rebaptisée | |
SPIE Matthew Hall. |
2022
SPIE devient n° 1 des services multi-techniques aux Pays-Bas avec l'acquisition de Worksphere. Entrée du fonds Lac1, géré
par Bpifrance, au capital de SPIE.
SPIE cède ses activités au Royaume-Uni à Imtech.
2024
SPIE acquiert ROBUR. Cette acquisition permet à SPIE d'établir une position clé sur le marché allemand des services à l'industrie.
SPIE DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023 5
Nos performances financières
En 2023, SPIE a réalisé une performance financière remarquable, qui démontre le positionnement stratégique du Groupe en tant qu'acteur clé de la transition énergétique, ainsi que la solidité de son modèle d'affaires malgré un contexte inflationniste.
50 000 48%
Chiffres clés 2023
collaborateurs | Part verte du chiffre d'affaires |
(effectifs au 31/12/2023) | 2023 alignée sur les critères climat |
de la taxonomie européenne |
8,7 milliards d'euros de production
584 | 1er | 702 |
millions d'euros | Les collaborateurs sont | millions d'euros |
d'EBITA | les 1ers actionnaires | de chiffre d'affaires |
du Groupe | annuel acquis | |
(au 31/12/2023) |
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Production par segment de reporting
Total : 8,7 Mds €
21% 35%
North western | France |
Europe |
37% 7%
Germany and | Oil & Gas |
Central Europe | and Nuclear |
4 domaines d'excellence
Total : 8,7 Mds €
37% | 29% |
Mechanical & Electrical | Technical Facility |
Services (M&E) | Management (Tech FM) |
19% | 15% |
Information & | Transmission & Distribution |
Communications | Services (T&D) |
Technology Services (ICT) |
Accompagnement sur tout le cycle de vie des installations de nos clients
Total : 8,7 Mds €
25%
New facilities
- Ingénierie et approvisionnement
- Installation
- Conseil et design
75%
Asset support
- Remplacement
- Mises à niveau et modifications
- Maintenance et services
4 marchés
Total :
8,7 Mds €
36% | 22% | 25% | 17% |
Smart cities | E-fficient buildings | Energies | Industry services |
Contribuer à un modèle | Optimiser | Favoriser | Accompagner |
de développement | la performance | la transition | le développement |
urbain et territorial | immobilière | énergétique | de chaque secteur |
dans la durée | industriel |
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Nos performances extra-financières
SPIE déploie une feuille de route de développement durable ambitieuse assortie d'objectifs annuels quantifiés, qui sont répercutés dans sa stratégie de financement et d'incitations en matière
de rémunération variable. Le Groupe associe ainsi étroitement sa stratégie et ses engagements extra-financiers.
Pilier n° 1 - Environnement
Objectif 2025 n°1 | 50% | du chiffre d'affaires | ||||
Contribuer | de SPIE en 2025 sera | |||||
à une économie | aligné sur les critères | |||||
bas carbone | climat de la taxonomie | |||||
européenne | ||||||
2023 | 48% | |||||
2022 | 46% | |||||
2021 | 42% | |||||
2020 | 41% | |||||
2019 | 35% |
SPIE conçoit et met en œuvre des solutions de long terme pour accompagner ses clients dans leur démarche de transition énergétique et contribuer à la diminution de leurs émissions de gaz à effet
de serre. En 2023, la part verte du Groupe s'élève à 48 %, en ligne avec la trajectoire définie. La contribution de SPIE à un mix énergétique et à une mobilité bas-carbone a augmenté en 2023.
Pilier n° 2 - Social et sociétal
Objectif 2025 n°3 Viser l'excellence en matière de sécurité
+ 25 % entre 2023 et 2019
- 50% d'accidents graves* par rapport à 2019
2023 | |||
11 | |||
2022 | |||
2021 | 16 | ||
2020 | 12 | ||
2019 | 16 |
Garantir la sécurité des collaborateurs et des intervenants étant la première responsabilité de SPIE, le Groupe déploie depuis 2021 dix règles vitales de sécurité pour renforcer la prévention des accidents graves. Malgré une mobilisation
20 constante, le nombre d'accidents graves augmente significativement en 2023. Pour atteindre son objectif à 2025, SPIE continuera à renforcer la rigueur des contrôles et des formations dédiées pour les salariés rejoignant le Groupe via les fréquentes acquisitions.
* Périmètre : personnel SPIE et intérimaires.
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SPIE SA published this content on 12 April 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 12 April 2024 16:55:05 UTC.