COMMUNIQUÉ DE PRESSE DES RÉSULTATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2023 CASABLANCA, LE 20 SEPTEMBRE 2023

TAQA MOROCCO CONFIRME SON EXCELLENCE INDUSTRIELLE

ET RÉALISE UNE LEVÉE DE FONDS POUR FINANCER SA STRATÉGIE DE DIVERSIFICATION

  • Amélioration continue de la performance opérationnelle avec un taux de disponibilité global à 94,9% comparé à 92,7% au 30 juin 2022
  • Hausse du chiffre d'affaires suite à l'augmentation des frais d'énergie consécutive à l'évolution des prix du charbon sur le marché international
  • Levée de fonds de 6,6 milliards de dirhams pour reprofiler la dette de la filiale JLEC 5&6 à l'horizon de 2042 et développer un portefeuille d'actifs diversifié bas carbone

« TAQA Morocco confirme sa performance industrielle et sa capacité à accompagner le développement économique national. Ce positionnement a contribué à la réussite de notre récente levée de fonds de 6,6 milliards de dirhams, qui consolide notre capacité d'investissement dans le cadre de notre stratégie de développement à horizon 2030. » Abdelmajid IRAQUI HOUSSAINI, Président du Directoire de TAQA Morocco.

Le Directoire de TAQA Morocco, réuni le 12 septembre 2023, sous la Présidence de Monsieur Abdelmajid IRAQUI HOUSSAINI, a arrêté les comptes sociaux et consolidés au 30 juin 2023 comme suit :

COMPTES CONSOLIDÉS EN MDH

En MDH

30 juin 2023

30 juin 2022

Variation en valeur

Variation en %

Chiffre d'affaires consolidé

7 448

5 906

1 542

26.1%

EBITDA consolidé

1 784

1 862

-78

-4.2%

Résultat d'exploitation consolidé

1 379

1 470

-91

-6.2%

Résultat financier

-291

-205

-85

-41.5%

Résultat Net Consolidé (*)

606

791

-185

-23.4%

Dont Résultat net - Part du Groupe

458

605

-147

-24.3%

Dont Intérêt minoritaires

147

186

-38

-20.5%

(*) Au 30 juin 2023, les comptes de JLEC 5&6 pris en compte pour la consolidation correspondent à l'arrêté du 1er octobre 2022 au 31 mars 2023, conformément aux méthodes de consolidation adoptées par le Groupe TAQA Morocco.

2,2 pt

94,9%

92,7%

Taux de disponibilité

en %

Juin 2022

Juin 2023

26,1%

7 448

5 906

- 24,3%

605

458

Chiffre d'affaires

Résultat Net Part du Groupe

en MDH

en MDH

POURSUITE DE L'AMÉLIORATION DE L'EFFICIENCE

OPÉRATIONNELLE

TAQA Morocco a consolidé sa performance industrielle, grâce à la poursuite de sa démarche d'efficience opérationnelle et au déploiement continu de sa stratégie de maintenance préventive.

Au titre du premier semestre 2023, TAQA Morocco a réalisé un taux de disponibilité globale de 94,9% contre 92,7% au 30 juin 2022. Cette forte progression s'explique par l'exécution réussie d'une révision mineure de 25 jours de l'Unité 5 conformément au plan de maintenance durant la période, ainsi qu'aux retombées positives des révisions mineures et majeures réalisées précédemment.

CHIFFRE D'AFFAIRES CONSOLIDÉ EN PROGRESSION

TAQA Morocco enregistre un chiffre d'affaires consolidé de 7 448 MDH, en hausse de 26,1% par rapport à la même période en 2022. Cette croissance est attribuable

  • l'amélioration de l'efficience opérationnelle des différentes Unités de la Centrale et à l'évolution du prix du charbon sur le marché international durant la période.

BAISSE SIGNIFICATIVE DE L'INDICE DE RÉFÉRENCE PAR RAPPORT AU PRIX MOYEN D'ACHAT DU CHARBON

Compte tenu de l'évolution du prix d'achat du charbon, le résultat d'exploitation s'établit au 30 juin 2023 à 1 379 MDH contre 1 470 MDH au 30 juin 2022. Parallèlement, la constatation d'une perte de change exceptionnelle suite à l'évolution de la parité USD/MAD durant le premier semestre a impacté le Résultat Net Part du Groupe qui établit à 458 MDH au 30 juin 2023, comparé à 605 MDH au 30 juin 2022.

POURSUITE DU RENFORCEMENT DE LA SOLIDITÉ FINANCIÈRE

TAQA Morocco continue de bénéficier d'une structure de capital équilibrée, avec des fonds propres de 7 333 MMDH au 30 juin 2023. Le renforcement des Fonds propres du Groupe et la maîtrise du besoin en fonds de roulement qui s'établit à 636 MDH contre 1 650 MDH à fin 2022, ont permis de consolider davantage les capacités de financement de TAQA Morocco, à l'issue de la levée de fonds de 6,6 MMDH.

COMPTES SOCIAUX

Le résultat net social s'élève 198 MDH au 30 juin 2023 contre 240 MDH au 30 juin 2022 compte tenu de l'évolution de l'indice de référence international du prix du charbon

PERSPECTIVES

TAQA Morocco continue à mettre en œuvre ses principales priorités stratégiques, qui englobent le renforcement de son excellence opérationnelle, l'optimisation des coûts de production, ainsi que la mise en œuvre de sa stratégie visant à développer un portefeuille diversifié de 1000 MW de capacités additionnelles d'ici 2030 dans les domaines des énergies bas carbone et du dessalement d'eau de mer.

À propos de TAQA Morocco

TAQA Morocco est le premier producteur privé d'électricité au Maroc. Créée en 1997, l'entreprise est le fruit de la volonté du Royaume du Maroc de renforcer son mix énergétique pour se doter des ressources nécessaires à son industrialisation et son essor économique.

TAQA Morocco opère la plus grande CentraleThermique à charbon indépendante de la région Afrique et du Moyen-Orient. Une infrastructure industrielle de 6 Unités totalisant 2 056 MW et classée dans le quartile supérieur des meilleures centrales électriques au monde suivant un benchmark mondial de Centrales thermiques de tailles équivalentes.

Cotée à la Bourse de Casablanca depuis décembre 2013, TAQA Morocco contribue à près de 38% de la demande nationale d'électricité pour 19% de la capacité installée, et se positionne en opérateur énergétique de référence au Maroc en matière de savoir-faire et d'expertise métier.

Filiale d'Abu Dhabi National Energy Company «TAQA»

TAQA Morocco • Siège Social : Km 23, Route secondaire 301, Commune Moulay Abdellah - province d'El jadida - Centrale Thermique Jorf Lasfar - B.P.99 - Sidi Bouzid - El Jadida - Maroc Tél : +212 523 380 000 - Fax : +212 523 345 375 Contact : finance@taqamorocco.ma

Retrouvez les comptes consolidés et sociaux de TAQA Morocco sur

https://www.taqamorocco.ma/fr/investisseurs/communiques-et-comptes

Le Rapport financier au 30 juin 2023 de TAQA Morocco est publié sur son site web au lien

suivant : https://www.taqamorocco.ma/fr/investisseurs/rapports-fnanciers-et-presentations

RÉSULTATS FINANCIERS

AU 30 JUIN 2023

ÉTATS FINANCIERS AU 30JUIN 2023

COMPTES CONSOLIDÉS

BILAN ACTIF (en milliers de dirhams)

ACTIF

30/06/2023

31/12/2022

Immobilisations incorporelles

4 531 509

4 712 103

Immobilisations corporelles

8 087 208

8 286 350

Immobilisations financières

682

697

Écarts de conversion - Actif

393 418

578 280

ACTIF IMMOBILISÉ

13 012 817

13 577 430

Stocks et en-cours

2 582 760

2 606 143

Créances d'exploitation

2 824 766

2 884 008

Créances diverses

1 559 394

1 003 537

Titres et valeurs de placement

792 601

1 123 552

Écarts de conversion - Actif

30 099

64 103

Trésorerie actif

1 403 848

1 275 692

ACTIF CIRCULANT

9 193 468

8 957 035

TOTAL ACTIF

22 206 285

22 534 465

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDÉS

(en milliers de dirhams)

30/06/2023

30/06/2022

Chiffre d'affaires net

7 448 283

5 906 242

Autres produits d'exploitation

132

3 338

Reprises d'exploitation et transferts de charges

21 302

Produits d'exploitation

7 448 415

5 930 882

Achats et autres charges externes

5 503 084

3 882 127

Impôts et taxes

23 912

23 299

Charges de personnel

141 084

142 630

Dotations aux amortissements et provisions

401 800

413 284

Charges d'exploitation

6 069 880

4 461 340

Résultat d'exploitation

1 378 536

1 469 542

Résultat financier

(290 569)

(205 392)

Résultat courant

1 087 967

1 264 149

Résultat non courant

(103 334)

(85 203)

Résultat avant impôts

984 633

1 178 947

Impôts sur les bénéfices

379 095

388 304

Résultat net consolidé

605 538

790 643

Résultat net Part du Groupe

458 069

605 096

Intérêts minoritaires

147 469

185 547

Résultat net consolidé

605 538

790 643

Résultat net par action (en dirhams)

19,42

25,65

BILAN PASSIF (en milliers de dirhams)

PASSIF

30/06/2023

31/12/2022

. Capital

2 358 854

2 358 854

. Prime d'émission

1 164 805

1 164 805

. Réserves consolidées

1 876 630

1 399 515

. Résultat net Part du Groupe

458 069

1 302 719

. Capitaux propres Part du Groupe

5 858 358

6 225 893

. Intérêts minoritaires

1 474 791

1 327 324

CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS

7 333 149

7 553 216

Provisions pour risques et charges

27 539

27 539

Dettes de financement

8 470 619

9 090 168

Écarts de conversion - Passif

13 783

81 160

8 511 941

9 198 867

. Dettes d'exploitation

3 189 866

2 963 874

. Autres dettes

3 171 329

1 943 508

PASSIF CIRCULANT

6 361 195

4 907 382

Trésorerie passif

875 000

DETTES ET TRÉSORERIE PASSIF

14 873 136

14 981 249

TOTAL PASSIF

22 206 285

22 534 465

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE

(en milliers de dirhams)

30/06/2023

30/06/2022

Flux de trésorerie liés à l'activité

Résultat net des sociétés intégrées

605 538

790 643

Élimination des charges et produits sans incidence

sur la trésorerie ou non liés à l'activité

- Dotations d'exploitation et dotations non courantes

401 761

396 722

- Variation des Impôts différés

26 936

50 696

- Plus-values des cessions nettes d'impôt

Variation du Besoin en Fonds de Roulement lié à l'activité

149 329

(783 013)

Flux net de trésorerie généré par l'activité

1 183 564

455 048

Acquisition des immobilisations

(9 310)

(97 520)

Cessions d'immobilisations nettes d'impôts

15

14

Incidence de variation de périmètre

Flux net de trésorerie liés aux opérations d'investissement

(9 295)

(97 506)

Flux de trésorerie liés aux opérations de financement

Dividendes versés

(185 300)

Augmentation de capital en numéraire

Émission d'emprunts

Remboursement d'emprunts

(502 065)

(515 968)

Flux net de trésorerie liés aux opérations de financement

(502 065)

(701 268)

Variation de trésorerie

672 205

(343 727)

Trésorerie d'ouverture

1 524 244

1 552 645

Trésorerie de clôture

2 196 449

1 208 918

ÉTAT DES INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES (ETIC) CONSOLIDÉ AUX 30 JUIN 2023 ET 2022

PRINCIPES COMPTABLES ET MÉTHODES D'EVALUATION

Les principales règles et méthodes du Groupe sont les suivantes :

Principes et méthodes de consolidation

Les principes et méthodes de consolidation utilisés par le Groupe TAQA Morocco sont conformes à la méthodologie adoptée par le Conseil National de Comptabilité pour l'établissement des comptes consolidés dans son avis n°5.

Périmètre et méthodes de consolidation

Les sociétés dans lesquelles le Groupe exerce directement ou indirectement un contrôle exclusif sont consolidées par intégration globale. Le contrôle exclusif est le pouvoir direct ou indirect, de diriger les politiques financières et opérationnelles d'une entreprise afin de tirer avantage de ses activités.

Les sociétés dans lesquelles le Groupe exerce directement ou indirectement une influence notable sont consolidées par mise en équivalence.

Les créances, dettes, produits et charges réciproques significatifs sont éliminés en totalité pour les entreprises intégrées globalement.

Dates de clôture

Les sociétés TAQA Morocco et TMGE clôturent au 30 juin et la société JLEC 5&6 au 31 mars.

Méthodes d'évaluation

Immobilisations incorporelles

Les dépenses engagées dans le cadre des révisions majeures, effectuées tous les 8 ans selon un plan préétabli, sont immobilisées et amorties sur la même durée.

Droit de jouissance initial

Conformément au Contrat de Transfert de Droit de Jouissance (Transfer of Possession Agreement, TPA) et en contrepartie du paiement du Prix du Transfert du Droit de Jouissance prévu par ce contrat, l'ONE a transféré à JLEC (devenue TAQA Morocco) son « droit de jouissance » du Site et des unités 1 & 2. Ce droit de jouissance est immobilisé en actif incorporel et amorti sur la durée de la concession.

Droit de jouissance complémentaire constaté en 2001

TAQA Morocco a procédé à la construction des Unités 3 et 4 durant une période respectivement de 33 mois et 40 mois, à compter de la date de la Mise en Place du Financement, ainsi qu'à d'autres investissements liés au Site. Durant cette période, les dépenses totales correspondantes, incluant les intérêts intercalaires, ont été comptabilisées en immobilisations corporelles en cours. A compter de la Mise en Exploitation de l'Unité 4, le 2 février 2001, le droit de jouissance de TAQA Morocco a été étendu à ces nouvelles unités. Ces actifs incorporels sont amortis sur la période restante de la concession.

Droit de jouissance complémentaire constaté en 2020

TAQA Morocco et l'ONEE ont signé, le 24 janvier 2020, les amendements relatifs à l'extension du Contrat de Fourniture d'Energie Electrique (PPA) et du Contrat de Transfert de Droit de Jouissance (TPA) en vue d'étendre la période d'exploitation des Unités 1-4 jusqu'au 15 avril 2044.

Dans ce cadre, un droit de jouissance complémentaire de DH 1,5 milliard a été payé. Cet actif incorporel a été amorti sur la période restante de la concession.

Frais d'obtention du financement

Les dépenses engagées pour obtenir le financement ont été comptabilisées en immobilisations incorporelles et amorties sur une durée de cinq années. L'amortissement périodique de ces frais est constaté en dotation d'exploitation conformément aux dispositions du CGNC.

Autres frais de développement du projet

  • dater de la Mise en Place du Financement, la Société TAQA Morocco a comptabilisé en immobilisations incorporelles certaines dépenses payées durant la période de développement du projet. Ces frais immobilisés sont répartis sur la durée de la concession.

ÉTATS FINANCIERS AU 30JUIN 2023

COMPTES CONSOLIDÉS

Immobilisations corporelles

Ce poste comprend les actifs corporels dont la durée de vie estimée est inférieure à la durée du contrat. Ces immobilisations sont enregistrées à leur coût d'acquisition ou de production. Les amortissements sont calculés, selon le mode linéaire et les taux fiscaux en vigueur.

Stocks

Les stocks sont évalués au coût d'achat. Ce coût comprend le prix d'achat et les frais accessoires d'achat. En fin d'exercice, les stocks sont valorisés selon la méthode du Coût Moyen Pondéré (CMP), à l'exception des stocks de pièces de rechange qui sont valorisés au Premier Entrée Premier Sortie (P.E.P.S).

Créances et dettes libellées en devises

Les créances et dettes libellées en monnaies étrangères sont comptabilisées au cours de change prévalant à la date de la transaction. Ces créances et dettes sont converties au taux de clôture et réajustées par les comptes d'écarts de conversion.

Les pertes latentes de change sont constatées dans le compte de produits et charges par le biais de provisions financières, à l'exception de celles relatives aux dettes de financement libellées en Dollars américains et en Euros, qui font l'objet d'opérations de quasi- couverture de change résultant d'une position globale de change.

Les gains de change latents ne sont pas constatés dans le compte de produits et charges.

Provisions pour risques et charges

Au 30 juin 2023, les provisions pour risques et charges correspondent aux provisions pour engagements sociaux qui ont fait l'objet d'une évaluation actuarielle par un cabinet indépendant.

Ces engagements sociaux concernent les gratuités en matière d'électricité dont bénéficie le personnel statutaire de TAQA Morocco.

Retraitement des impôts

Les impôts différés résultant des retraitements de consolidation sont calculés société par société.

Capitaux propres Part du Groupe

L'évolution des capitaux propres consolidés part du Groupe s'analyse comme suit :

En milliers de dirhams

Capital

Prime d'émission

Réserves consolidées

Résultat de l'exercice

Capitaux propres

consolidés

Situation à la clôture de l'exercice 2021

2 358 854

1 164 805

1 220 280

1 004 834

5 748 773

Affectation des résultats

179 235

-1 004 834

-825 599

Résultat net au 31 décembre 2021

1 302 719

1 302 719

Situation à la clôture de l'exercice 2022

2 358 854

1 164 805

1 399 515

1 302 719

6 225 893

Affectation des résultats

477 115

-1 302 719

-825 604

Résultat net au 30 juin 2023

458 069

458 069

Situation à la clôture de l'exercice 2023

2 358 854

1 164 805

1 876 630

458 069

5 858 358

Périmètre de consolidation

Filiales

JUIN 2023

JUIN 2022

% d'intérêt

% contrôle

Méthode

% d'intérêt

% contrôle

Méthode

TAQA MOROCCO

100

100

Globale

100

100

Globale

JLEC 5&6

66

66

Globale

66

66

Globale

TAQA MOROCCO GREEN ENERGY

100

100

Globale

Deloitte Audit

Boulevard Sidi Mohammed Benabdellah Tour Ivoire III, 3ème étage, Casablanca Marina

Maroc

GROUPE TAQA MOROCCO

Benjelloun Touimi Consulting

Espace Bureaux Clarence

13, Rue Al Kasr

Casablanca

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DE LA SITUATION INTERMEDIAIRE CONSOLIDEE AU 30 JUIN 2023

Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire consolidée de la Société TAQA Morocco S.A et sa fi liale (Groupe TAQA Morocco) compre- nant le bilan consolidé, le compte de produits et charges consolidé, le tableau des fl ux de trésorerie consolidés, le périmètre de consolidation ainsi que l'Etat des Informations Complémentaires consolidé (ETIC consolidé) au terme du semestre couvrant la période du 1er janvier au 30 juin 2023. Cette situation intermédiaire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant 7 333 149 milliers de dirhams, dont un bénéfi ce net consolidé de 605 538 milliers de dirhams.

Nous avons effectué notre mission selon les Normes de la Profession au Maroc. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifi é et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire consolidée cités au premier paragraphe ci-dessus ne comporte pas d'anomalie signifi cative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel du Groupe et des vérifi cations analytiques appliquées aux données fi nancières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire consolidée, ci-jointe, ne donne pas une image fi dèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation fi nancière et du patrimoine du Groupe arrêtés au 30 juin 2023, conformément aux normes comptables nationales en vigueur.

Casablanca, le 19 septembre 2023

Les Commissaires aux Comptes

Deloitte Audit

Benjelloun Touimi Consulting

Adnane FAOUZI

Abdelmajid BENJELLOUN TOUIMI

Associé

Associé

ÉTATS FINANCIERS AU 30JUIN 2023

COMPTES SOCIAUX

BILAN ACTIF

(Montants en dhs)

Immobilisations en non valeur (A)

Frais préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles (B)

Immobilisations en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

Fonds commercial

IMMOBILISÉ

Autres immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles (C)

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage

Matériel de transport

ACTIF

Mobilier, matériels de bureau et aménagements divers

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

Immobilisations financières (D)

Prêts immobilisés

Autres créances financières

Titres de participation

Autres titres immobilisés

Écarts de conversion (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A+B+C+D+E)

Stocks (F)

Marchandises

Matières et fournitures consommables

Produits en cours

CIRCULANT

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits finis

Créances de l'actif circulant (G)

Fournisseurs débiteurs, avances & accomptes

Clients et comptes rattachés

ACTIF

Personnel

État

Comptes d'associés

Autres débiteurs

Comptes de régularisation actif

Titres et valeurs de placement (H)

Écarts de conversion-Actif (I)

TOTAL II (F+G+H+I)

TRÉSORERIE

Trésorerie - Actif

Chèques et valeurs à encaisser

Banques, T.G et C.P

Caisses, Régies d'avances et accréditifs

TOTAL III

TOTAL GÉNÉRAL I + II + III

Exercice comptable du : 01/01/2023 AU : 30/06/2023

Exercice

Exercice

précédent

Brut

Amortissements

Net

Net

et provisions

23 238 266,89

12 647 686,84

10 590 580,05

6 895 306,81

23 238 266,89

12 647 686,84

10 590 580,05

6 895 306,81

13 880 662 067,15

9 622 929 035,86

4 257 733 031,29

4 397 995 661,27

12 645 970 070,83

8 687 488 675,22

3 958 481 395,61

4 057 410 406,39

1 234 691 996,32

935 440 360,64

299 251 635,68

340 585 254,88

1 072 928 659,90

830 211 419,34

242 717 240,56

255 118 654,44

9 389 548,11

3 584 033,35

5 805 514,76

6 213 729,35

666 170 384,82

562 552 526,30

103 617 858,52

121 847 429,70

1 963 390,53

1 782 926,95

180 463,58

205 667,20

291 942 688,12

261 977 962,24

29 964 725,88

36 477 482,44

313 970,50

313 970,50

103 148 677,82

103 148 677,82

90 374 345,75

1 201 506 411,47

1 201 506 411,47

1 200 521 285,76

57 348,61

57 348,61

72 222,90

449 462,86

449 462,86

449 462,86

1 200 999 600,00

1 200 999 600,00

1 199 999 600,00

16 178 335 405,41

10 465 788 142,04

5 712 547 263,37

5 860 530 908,28

1 409 265 274,69

26 856 127,03

1 382 409 147,66

1 545 605 367,06

1 409 265 274,69

26 856 127,03

1 382 409 147,66

1 545 605 367,06

3 116 810 787,29

3 116 810 787,29

3 361 057 078,31

14 408 393,26

14 408 393,26

7 301 776,20

1 538 220 873,70

1 538 220 873,70

1 553 554 345,14

3 402 985,77

3 402 985,77

2 209 057,11

1 164 078 955,52

1 164 078 955,52

844 223 037,17

395 995 908,04

395 995 908,04

953 690 191,67

703 671,00

703 671,00

78 671,02

286 441 120,10

286 441 120,10

407 235 261,65

16 929 437,46

16 929 437,46

13 673 299,07

4 829 446 619,54

26 856 127,03

4 802 590 492,51

5 327 571 006,09

871 012 995,56

871 012 995,56

767 892 757,55

871 002 142,51

871 002 142,51

767 882 064,50

10 853,05

10 853,05

10 693,05

871 012 995,56

871 012 995,56

767 892 757,55

21 878 795 020,51

10 492 644 269,07

11 386 150 751,44

11 955 994 671,92

BILAN PASSIF

(Montants en dhs)

Capitaux propres

Capital social ou personnel (1)

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

dont versé

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

PERMANENT

Réserve légale

Autres réserves

Report à nouveau (2)

Résultats nets en instance d'affectation (2)

Résultat net de l'exercice (2)

FINANCEMENT

Total des capitaux propres (A)

Autres dettes de financement

Capitaux propres assimilés (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Dettes de financement (C)

Emprunts obligataires

Provisions durables pour risques et charges (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Écarts de conversion (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A + B + C + D + E)

Dettes du passif circulant (F)

CIRCULANT

Fournisseurs et comptes rattachés

Clients créditeurs, avances et acomptes

Comptes d'associés

Personnel

Organismes sociaux

État

PASSIF

Autres créanciers

Comptes de régularisation - passif

Autres provisions pour risques et charges (G)

Écarts de conversion Passif ( éléments circulants ) (H)

TOTAL II ( F + G + H )

TRÉSORERIE

Trésorerie - Passif

Banques

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

TOTAL III

TOTAL GÉNÉRAL ( I + II + III )

(1) Capital personnel débiteur

(2) Bénéficiaire (+), déficitaire (-)

Exercice comptable du : 01/01/2023 AU : 30/06/2023

Exercice

Exercice précédent

2 358 854 200,00

2 358 854 200,00

2 358 854 200,00

2 358 854 200,00

1 164 804 710,00

1 164 804 710,00

235 885 420,00

235 885 420,00

138 013 489,09

23 786 468,91

198 110 532,13

939 825 990,18

4 095 668 351,22

4 723 156 789,09

3 427 515 558,30

3 553 711 962,58

2 249 999 640,00

2 324 999 700,00

1 177 515 918,30

1 228 712 262,58

27 538 690,00

27 538 690,00

27 538 690,00

27 538 690,00

7 550 722 599,52

8 304 407 441,67

3 785 608 391,60

2 960 237 100,90

1 737 201 098,79

1 838 530 631,32

37 488 810,53

23 909 982,09

24 177 083,73

61 858 860,08

7 972 663,08

7 952 958,44

385 618 663,47

258 207 034,09

3 400 000,00

3 401 697,19

1 568 714 116,45

743 115 746,45

21 035 955,55

23 260 191,24

2 642 889,83

3 652 821,69

47 176 870,49

57 697 307,66

3 835 428 151,92

3 021 614 763,48

630 000 000,00

630 000 000,00

630 000 000,00

11 386 150 751,44

11 955 994 671,92

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors Taxes)

(Montants en dhs)

Exercice du 1 janvier 2023 au 30 juin 2023

OPERATIONS

TOTAUX DE

TOTAUX DE

NATURE

Propres à

Concernant les

L'EXERCICE

exercices

L'EXERCICE

l'exercice

PRÉCÉDENT

précédents

4

1

2

3= 1 + 2

I

PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

Ventes de biens et services produits

4 044 103 383,16

4 044 103 383,16

3 518 381 446,29

Chiffre d'affaires

4 044 103 383,16

4 044 103 383,16

3 518 381 446,29

Variation de stocks de produits ( + ou -) (1)

O N

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

132 413,94

132 413,94

736 876,98

I

Autres produits d'exploitation

T

Reprises d'exploitation : transfert de charges

21 301 725,66

T A

TOTAL I

4 044 235 797,10

4 044 235 797,10

3 540 420 048,93

I

II

CHARGES D'EXPLOITATION

O

Achats revendus (2) de marchandises

P L

Achats consommés (2) de matières et fournitures

3 160 233 584,55

3 160 233 584,55

2 645 225 607,47

X

Autres charges externes

97 577 094,89

97 577 094,89

83 318 067,54

E

Impôts et taxes

23 625 170,88

23 625 170,88

23 136 609,99

Charges de personnel

103 359 651,37

103 359 651,37

104 306 551,64

Autres charges d'exploitation

4 000 000,00

4 000 000,00

4 000 000,00

Dotations d'exploitation

168 405 063,64

168 405 063,64

181 280 075,78

TOTAL II

3 557 200 565,33

3 557 200 565,33

3 041 266 912,42

III

RÉSULTAT D'EXPLOITATION ( I - II )

487 035 231,77

499 153 136,51

IV

PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation et autres titres immobilisés

Gains de change

21 786 982,76

21 786 982,76

9 189 206,48

R

Intérêts et autres produits financiers

18 166 966,31

18 166 966,31

4 911 867,90

E

Reprises financières : transfert de charges

1 042 172,48

1 042 172,48

4 475 640,01

C I

TOTAL IV

40 996 121,55

40 996 121,55

18 576 714,39

N

V

CHARGES FINANCIÈRES

A

Charges d'intérêts

83 836 309,10

83 836 309,10

83 680 171,90

I N

Pertes de change

88 955 587,61

88 955 587,61

1 809 172,72

F

Autres charges financières

Dotations financières

4 707,39

4 707,39

16 972 045,55

TOTAL V

172 796 604,10

172 796 604,10

102 461 390,17

VI

RÉSULTAT FINANCIER ( IV - V )

-131 800 482,55

-83 884 675,78

VII

RÉSULTAT COURANT ( III + VI )

355 234 749,22

415 268 460,73

VIII

PRODUITS NON COURANTS

Produits de cession d'immobilisations

T

Subventions d'équilibre

A N

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

472 828,51

R

Reprises non courantes : transferts de charges

U

TOTAL VIII

472 828,51

O

IX

CHARGES NON COURANTES

C

Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées

N

Subventions accordées

N O

Autres charges non courantes

45 604 018,09

45 604 018,09

39 786 651,23

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

45 604 018,09

39 786 651,23

X

RÉSULTAT NON COURANT ( VIII - IX )

-45 604 018,09

-39 313 822,72

XI

RÉSULTAT AVANT IMPÔT ( VII+ ou - X)

309 630 731,13

375 954 638,01

XII

IMPÔT SUR LES RESULTATS

111 520 199,00

136 018 909,44

XIII

RÉSULTAT NET ( XI - XII )

198 110 532,13

239 935 728,57

XIV

TOTAL PRODUITS ( I + IV + VIII )

4 085 231 918,65

3 559 469 591,83

XV

TOTAL CHARGES ( II + V + IX + XII )

3 887 121 386,52

3 319 533 863,26

XVI

RÉSULTAT NET (total produits - total charges)

198 110 532,13

239 935 728,57

ÉTAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)

I TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS (T.F.R)

Exercice du 1 janvier 2023

(Montants en dhs)

au 30 juin 2023

EXERCICE

EXERCICE

PRÉCÉDENT

1

Ventes de marchandises (en l'état)

2

-

Achats revendus de marchandises

I

=

MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ÉTAT

+

PRODUCTION DE L' EXERCICE (3 + 4 + 5)

4 044 103 383,16

3 518 381 446,29

II

3

Ventes de biens et services produits

4 044 103 383,16

3 518 381 446,29

4

Variation de stocks de produits

5

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

-

CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE (6 + 7)

3 257 810 679,44

2 728 543 675,01

III

6

Achats consommés de matières et fournitures

3 160 233 584,55

2 645 225 607,47

7

Autres charges externes

97 577 094,89

83 318 067,54

IV

=

VALEUR AJOUTÉE (I + II + III)

786 292 703,72

789 837 771,28

8

+

Subventions d'exploitation

V

9

-

Impôts et taxes

23 625 170,88

23 136 609,99

10

-

Charges de personnel

103 359 651,37

104 306 551,64

=

EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION (E.B.E)

659 307 881,47

662 394 609,65

=

OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (I.B.E)

11

+

Autres produits d'exploitation

132 413,94

736 876,98

12

-

Autres charges d'exploitation

4 000 000,00

4 000 000,00

13

+

Reprises d'exploitation : transfert de charges

21 301 725,66

14

-

Dotations d'exploitation

168 405 063,64

181 280 075,78

VI

=

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)

487 035 231,77

499 153 136,51

VII

+ ou -

RÉSULTAT FINANCIER

-131 800 482,55

-83 884 675,78

VIII

=

RÉSULTAT COURANT (+ ou -)

355 234 749,22

415 268 460,73

IX

+ ou -

RÉSULTAT NON COURANT

-45 604 018,09

-39 313 822,72

15

-

IMPÔT SUR LES RÉSULTATS

111 520 199,00

136 018 909,44

X

=

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)

198 110 532,13

239 935 728,57

II CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) - AUTOFINANCEMENT

Résultat net de l'exercice

1

* Bénéfice +

198 110 532,13

239 935 728,57

* Perte -

2

+

Dotations d'exploitation (1)

168 405 063,64

165 674 658,78

3

+

Dotations financières (1)

4

+

Dotations non courantes (1)

5

-

Reprises d'exploitation (2)

6

-

Reprises financières (2)

7

-

Reprises non courantes (2) (3)

8

-

Produits de cession d'immobilisations

9

+

Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées

I

CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

366 515 595,77

405 610 387,35

10

-

Distribution de bénéfices

825 598 970,00

825 598 970,00

II

AUTOFINANCEMENT

-459 083 374,23

-419 988 582,65

(1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; Augmentation (+) ; Diminution (-)

(1) à l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie

(2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stock

(2)

à l'exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie

(3)

Y compris reprises sur subventions d'investissement

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

Attachments

  • Original Link
  • Original Document
  • Permalink

Disclaimer

TAQA Morocco SA published this content on 20 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 20 September 2023 13:56:07 UTC.