Systèmes informatiques et électroniques de péage

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL AU 31 MARS 2019

GEA

RAPPORT D'ACTIVITE SEMESTRIEL 2018/2019

Au cours du premier semestre, la production ressort en recul à 16,85 M€ contre 23,15 M€ au 31 mars 2018, avec une relative stabilisation du niveau d'activité en France (- 4 %) après plusieurs années de baisses significatives.

L'activité à l'exportation a connu pour sa part une baisse importante (- 27 %) après la très forte progression enregistrée l'an dernier (+ 82 %). Elle représente néanmoins encore près de 57 % des facturations.

Le taux de marge brute progresse fortement au premier semestre sous l'effet du dénouement simultanée non récurent de plusieurs contrats à l'international.

Malgré une bonne maîtrise des coûts de personnel (- 4 %), le recours plus important à la sous-traitance et à l'intérim (+ 71 %) ainsi que le maintien de coûts fixes importants dans un contexte de baisse de niveau d'activité n'ont toutefois pas permis de maintenir le taux de marge d'exploitation qui s'inscrit en retrait à 16,45 % contre 17,2 % un an auparavant.

Dans un environnement difficile de baisse continue des taux d'intérêts appelé à perdurer le résultat financier, constitué pour l'essentiel de la rémunération de la trésorerie de l'entreprise, ressort en baisse à 0,32 M€ contre 0,64 M€ un an auparavant.

Le résultat net s'établit à 2,35 M€ contre 3,27 M€ au 31/03/2018.

Il vient renforcer une structure financière saine caractérisée par 79,66 M€ de fonds propres (contre 77 M€ au 31/03/2018), une trésorerie nette de 72,52 M€ (81,26 M€ au 31/03/2018 et 75 M€ au 30/09/18) et une absence totale d'endettement

Faits marquants :

L'activité en France s'est poursuivie avec la fourniture d'équipements de péage pour la quasi- totalité des sociétés d'autoroutes dans le cadre notamment de contrats pluriannuels.

Le premier semestre a été marqué par la livraison des deux premiers sites de péage Free Flow sur ASF (gare de Tonnay Charente) et COFIROUTE (gare de Tours Nord) désormais en exploitation opérationnelle.

GEA, qui conçoit et fabrique l'intégralité de ses systèmes de péage sur son unique site de Grenoble, est ainsi le seul acteur français indépendant maîtrisant intégralement en interne cette technologie Flux Libre et entend se positionner sur ce nouveau marché appelé à se développer dans le cadre des orientations gouvernementales définies dans le projet de la future loi d'orientation des mobilités.

Plusieurs succès commerciaux ont par ailleurs été enregistrés en France, en particulier dans le cadre du développement de l'activité parkings. L'Agglomération Toulousaine a ainsi accordé sa confiance à GEA pour le renouvellement du système de gestion de ses parcs relais. Ce projet s'inscrit dans un accord cadre d'une durée de 4 ans d'un montant minimum de 3 M€ et maximum de 10 M€.

A l'international GEA a poursuivi avec succès ses réalisations en cours et plusieurs contrats ont été remportés en Afrique, en Croatie et au Mexique.

Des commandes ont également été signées pour le nouveau badge de télépéage développé par GEA.

Le carnet de commandes fermes, exporté à 63 %, s'élevait au 31 mars 2019 à 38 M€ contre 46,8 M€ au 31/03/2018 et 37 M€ au 30/09/18.

L'indépendance financière de GEA permettra à l'entreprise de poursuivre ses efforts commerciaux ou techniques stratégiques et de pouvoir faire face, le cas échéant, aux éventuelles baisses du niveau d'activité.

1

Principaux risques et incertitudes :

  • Arrivée de nouveaux concurrents : à notre connaissance aucun nouveau concurrent n'est intervenu dans les domaines d'activité de GEA au cours du semestre écoulé
  • Baisse des prix : GEA évolue sur un marché concurrentiel ce qui peut entraîner une pression sur les prix.
    Par ailleurs la société peut être appelée à faire des efforts commerciaux stratégiques ponctuels, notamment pour pénétrer de nouveaux marchés à l'export.
  • Des décalages de livraisons sont possibles dans l'activité de GEA en raison notamment des cadences de mise en service des infrastructures autoroutières et des programmes de déploiement des équipements de péage dont la société n'a pas la maîtrise.
  • Les cycles de prise de commandes sont aléatoires et peuvent être à l'origine de fortes variations d'activité pour l'entreprise.
  • Contrefaçon : s'il reste marginal compte tenu des évolutions technologiques permanentes et du niveau de services associé à la vente de ce type de produits, ce risque existe néanmoins.
  • Risque client : ce risque est relativement faible compte tenu de la qualité des donneurs d'ordre en France (sociétés publiques ou privées concessionnaires d'ouvrages d'art). Il peut en revanche être significatif à l'exportation sur certaines zones géographiques.
  • Risque de change : la couverture des risques de change est réalisée, lorsque cela est possible, sous forme de contrats à terme.
    La société utilise également ponctuellement les dispositifs de couverture de la COFACE / BPI.
  • Risques juridiques : de par ses activités tant en France qu'à l'étranger, la société peut faire l'objet de divers litiges.
    GEA a souscrit diverses polices d'assurance pour couvrir ses principaux risques (RC, multirisques et pertes d'exploitation, marchandises transportées, flotte automobile et aérienne).

Parties liées :

Aucune transaction entre parties liées n'a influé sur la situation financière ou les résultats de la société.

2

GEA

ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL AU 31 MARS 2019

Nous soussignés, attestons qu'à notre connaissance les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité ci-joint présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.

Meylan, le 26 juin 2019

Serge Alexis Zaslavoglou

Grigori Zaslavoglou

Président du Directoire

Directeur Général

Rapport du Commissaire aux Comptessurl'information financière semestrielle

Grant Thornton

SA d'Expertise Comptable et

de Commissariat aux Comptes

au capital de 2 297 184 €

inscrite au tableau de l'Ordre de la région

GEA

Paris - Ile de France et membre de la

Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance

Compagnie régionale de Versailles

au capital de 2 400 000 €

RCS Nanterre B 632 013 843

ZIRST

44, quai Charles de Gaulle

12 Chemin Malacher

CS 60095

38240 Meylan

69463 Lyon cedex 06

Période du 1eroctobre 2018 au 31 mars 2019

Rapport du Commissaire aux Comptes sur l'information financière semestrielle

Société GEA - Grenobloise d'Electronique et d'Automatismes

Période du 1eroctobre 2018 au 31 mars 2019

Aux Actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale et en application de l'article L. 451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :

  • l'examen limité des comptes semestriels condensés de la société GEA, relatifs à la période du 1eroctobre 2018 au 31 mars 2019, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
  • la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes semestriels condensés ont été établis sous la responsabilité du Directoire.Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

1 Conclusion sur les comptes

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Un examen limité consiste essentiellement à

s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont

moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice

professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les

Grant Thornton

Société GEA

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Rapport du Commissaire aux Comptes

sur l'information financière semestrielle

Période du 1eroctobre 2018 au 31 mars 2019

comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels condensés avec les règles et principes comptables français.

2

Vérification spécifique

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels condensés sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels condensés.

Lyon, le 26 juin 2019

Le Commissaire aux Comptes

Grant Thornton

Membre français de Grant Thornton International

Thierry Chautant

Associé

GEA (Comptes semestriels condensés au 31 mars 2019)

BILAN

(Chiffres exprimés en milliers d'euros)

ACTIF

31/03/2019

30/09/2018

(6 mois)

(12 mois)

ACTIF IMMOBILISE

- Immobilisations incorporelles

23

16

- Immobilisations corporelles

978

1 127

- Immobilisations financières

2 813

232

2 581

TOTAL

3 814

1 375

ACTIF CIRCULANT

- Stocks et en cours

8 700

9 779

-1 079

- Avances et acomptes versés sur commande d'exploitation

- Clients et comptes rattachés

19 525

24 087

-4 563

- Créances diverses

1 137

1 844

- Valeurs mobilières de placement

0

0

- Disponibilités

72 523

74 995

TOTAL

101 885

110 706

- Comptes de régularisation

416

949

-533

TOTAL ACTIF

106 115

113 030

PASSIF

31/03/2019

30/09/2018

(6 mois)

(12 mois)

CAPITAUX PROPRES

- Capital

2 400

2 400

- Primes

2 927

2 927

- Réserves

71 922

68 399

- Report à nouveau

65

2

- Résultat de l'exercice

2 353

6 031

TOTAL

79 667

79 760

PROVISIONS RISQUES ET CHARGES

1 081

1 127

DETTES

- Emprunts et dettes financières

5

4

- Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

0

0

- Fournisseurs et comptes rattachés

15 240

20 291

-5 050

- Dettes fiscales et sociales

3 480

3 574

-94

- Autres dettes d'exploitation et diverses

3 501

191

3 310

TOTAL

22 225

24 059

- Comptes de régularisation

3 141

8 085

-4 944

TOTAL PASSIF

106 115

113 030

GEA (Comptes semestriels condensés au 31 mars 2019)

COMPTE DE RESULTAT(Chiffres exprimés en milliers d'euros)

31/03/2019

30/09/2018

31/03/2019

31/03/2018

30/09/2018

(6 mois)

(6 mois)

(12 mois)

Chiffre d'affaires net

18 128

22 319

44 187

+ Production stockée

-1 271

833

1 616

+ Autres produits d'exploitation

374

235

322

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION

17 231

23 387

46 125

- Achats

4 871

9 616

19 464

- Variation de stocks

-553

-1 265

-826

- Autres achats externes

2 332

2 949

5 133

TOTAL DES CONSOMMATIONS EXTERNES

6 651

11 300

23 771

- Impôts et taxes

426

498

872

- Charges de personnel

6 821

7 110

13 618

- Dotations aux amortissements et provisions

286

301

460

- Autres charges d'exploitation

275

186

318

CHARGES D'EXPLOITATION

14 458

19 396

39 038

RESULTAT D'EXPLOITATION

2 773

3 990

7 087

+ Produits financiers

327

655

1 163

- Charges financières

8

12

22

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

3 092

4 635

8 228

+ Produits et charges exceptionnels nets

-3

209

3

- Participation des salariés

0

198

155

- Impôt sur les bénéfices

736

1 371

2 045

RESULTAT NET

2 353

3 275

6 031

GEA (Comptes semestriels condensés au 31 mars 2019)

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE(Chiffres exprimés en milliers d'euros)

En milliers d'Euros

31/03/19

30/09/18

OPERATIONS D'EXPLOITATION

Résultat net

2 353

6 031

Annulation des amortissements et provisions

163

394

Plus ou moins value sur cession d'immobilisations

0

-

5

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

2 516

6 421

Variation des créances

5 803

-

6 288

Variation des stocks

1 047

-

2 442

Variation des dettes

-

9 222

6 287

VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

-2 373

-

2 443

VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE D'EXPLOITATION

143

3 979

OPERATIONS D'INVESTISSEMENT

Acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-36

-

517

Cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

0

6

Investissement net d'exploitation

-36

-511

Investissements financiers nets

-2 577

VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE D'INVESTISSEMENT

-2 613

-511

OPERATIONS DE FINANCEMENT

Augmentation des capitaux propres en numéraire

0

0

Dividendes payés

0

-

2 509

Emission d'emprunts et dettes financières

0

0

Remboursement d'emprunts et dettes financières

0

0

Variation des comptes courants groupe et associés

0

0

VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE DE FINANCEMENT

0

-2 509

VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE TOTALE

-2 470

959

Trésorerie à l'ouverture

74 992

74 033

Trésorerie à la cloture

72 523

74 992

GEA (Comptes semestriels condensés au 31 mars 2019)

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

(Chiffres exprimés en milliers d'euros)

Réserve

Autres

Report à

Distribution

Total capitaux

Capital

Primes

de

Résultat

légale

réserves

nouveau

propres

dividendes

Situation au 30/09/18

2 400

2 927

240

68 159

2

6 031

79 760

Affectation du résultat

3 523 -

2

-

6 031

-

2 511

Distribution de dividendes

65 -

2 511

Résultat au 31/03/2019

2 353

2 353

Situation au 31/03/19

2 400

2 927

240

71 682

65

2 353

79 667

SOCIÉTÉ GEA

ANNEXE AUX COMPTES SEMESTRIELS CONDENSES AU 31/03/2019

Note n° 1 : Faits caractéristiques de l'exercice

Aucun fait marquant n'est à signaler pour cette période.

Note n° 2 : Règles et méthodes comptables

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément au règlement ANC 2016-07 du 4 novembre 2016 (modifiant le règlement n° 2014-03 du 5 juin 2014) relatif au plan comptable général.

Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

  • continuité de l'exploitation,
  • permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
  • indépendance des exercices.

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

a) Immobilisations incorporelles

Les immobilisations incorporelles sont constituées de logiciels amortis selon la méthode linéaire sur 12 mois.

Les dépenses de recherche et développement ne sont pas immobilisées et figurent dans les charges d'exploitation.

2

b) Immobilisations corporelles

Elles sont valorisées à leur coût historique d'acquisition.

Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction des durées probables d'utilisations suivantes :

- matériels et outillages

3 à 10 ans

- agencements des constructions

5 à 15 ans

- matériels de transport

5 à 15 ans

- mobilier et matériels de bureau

1 à 10 ans

c) Immobilisations financières

Les valeurs brutes correspondent à la valeur d'entrée dans le patrimoine social. Elles sont éventuellement corrigées d'une provision pour dépréciation destinée à les ramener à leur valeur d'usage.

Sont classées en immobilisations financières les actions propres détenues pour la régularisation des cours ainsi que celles acquises dans le programme de rachat d'actions décidé par autorisation de l'Assemblée Générale du 30 mars 2018.

La valeur d'inventaire des titres détenus en vue de la régularisation des cours est déterminée en fonction de leur cours moyen observé au cours du mois précédent la clôture de l'exercice.

3

d) Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances sont, le cas échéant, dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles sont susceptibles de donner lieu.

e) Stocks et en-cours

Les matières premières et les approvisionnements sont valorisés au coût moyen pondéré (CMP).

Les travaux en cours sont comptabilisés pour leur coût de production évalué au plus bas du coût de revient ou de la valeur réalisable. Il comprend le coût des matières premières et de la main d'œuvre ainsi que les frais généraux rattachés à la production à l'exclusion des frais financiers.

f) Valeurs mobilières de placement

Les valeurs mobilières de placement sont représentées par des SICAV de trésorerie ou des titres de sociétés cotées. Les parts de SICAV sont évaluées au prix d'achat suivant la méthode FIFO (premier entré/premier sorti). Les pertes latentes, calculées par comparaison entre la valeur comptable et la valeur probable de négociation font l'objet d'une provision pour dépréciation le cas échéant.

La valeur d'inventaire des titres de sociétés cotées est déterminée en fonction de leur cours moyen observé au cours du mois précédent la clôture de l'exercice.

g) Opérations en devises

Les dettes et créances libellées en devises figurent au bilan pour leur contre valeur au cours de fin d'exercice. La différence résultant de la conversion des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan en écart de conversion.

4

Les pertes latentes font l'objet d'une provision pour risque.

Les créances en devises faisant l'objet d'une couverture à terme figurent au bilan pour leur contre valeur au cours de couverture.

h) Chiffre d'affaires

Le chiffre d'affaires est constitué des montants facturables aux clients en fonction des dispositions contractuelles (cahier des charges).

Les produits constatés d'avance correspondent aux produits facturés selon ces dispositions contractuelles pour leur quote-part supérieure au degré de réalisation effectif des travaux.

i) Prise en compte du revenu

Du fait des spécificités techniques des contrats, la marge est prise en compte lors de l'achèvement des installations.

j) Engagements de retraite

Les engagements de retraite sont comptabilisés sur la base des indemnités de départ en retraite prévues par la convention collective, charges sociales incluses.

La provision correspond aux indemnités actualisées qui seraient allouées au personnel à l'âge de 65 ans compte tenu du taux de rotation et de l'espérance de vie évaluée pour chaque salarié.

Les engagements ont été calculés avec la table INSEE F 2010-2012.

5

Compléments d'informations relatifs au bilan et au compte de résultat.

(Données en euros)

Note n° 3 : Immobilisations incorporelles

Montant

Augmentations

Diminutions

Montant

au 30/09/18

au 31/03/19

Valeur brute

694 095

19 311

713 406

Amortissements

678 109

11 845

689 954

Valeur nette

15 986

7 466

23 452

Ce poste est constitué des logiciels acquis par l'entreprise.

Note n° 4 : Immobilisations corporelles

Valeur brute

Acquisitions

Sorties

Virement de

Valeur brute

en début

poste à

en fin

d'exercice

poste

d'exercice

Installations techniques,

1 472 601

6 873

1 479 473

matériels et outillages

Agencements divers

1 827 613

1 400

1 829 012

Matériels de transport

1 940 297

1 940 298

Autres immobilisations

893 449

7 807

901 256

corporelles

TOTAL

6 133 960

16 079

6 150 039

6

Amortissements

Montant en

Dotations

Diminutions

Montant en

début

fin d'exercice

d'exercice

Installations techniques

matériels et outillages

1 280 900

25 156

1 306 056

Agencements divers

1 492 426

34 913

1 527 340

Matériels de transport

1 410 302

80 692

1 490 994

Autres immobilisations

corporelles

823 419

24 342

847 761

TOTAL

5 007 047

165 104

5 172 151

Note n° 5 : Immobilisations financières

Ce poste se décompose ainsi :

Valeur brute

Acquisitions

Cessions

Valeur brute

au 30/09/18

au 31/03/19

Participations

0

0

0

0

Actions propres (1) (2)

184 323

2 718 625

141 057

2 761 891

Autres immobilisations

financières :

40 112

4 064

44 176

Dépôts et cautionnements

  1. Détail des variations sur les titres GEAauto-détenus en vue de réduction de capital.

Nombre de titres au

Acquisitions

Cessions

Nombre de titres au

30/09/2018

31/03/2019

0

30 000

0

30 000

7

Leur valeur de réalisation au 31 mars 2019 est de 2 628 000 € pour une valeur comptable de 2 662 000 €, générant ainsi une moins-value latente de 34 000 €. Autorisation de l'Assemblée Générale du 30 mars 2018.

  1. Détail des variations sur les titres GEAauto-détenus dans le cadre du contrat de liquidité.

Nombre de titres au

Acquisitions

Cessions

Nombre de titres au

30/09/2018

31/03/2019

1 881

1 046

1 796

1 131

Leur valeur de réalisation au 31 mars 2019 est de 99 076 € pour une valeur comptable de 99 891 €, générant ainsi une moins-value latente de 815 €.

Au 30 septembre 2018, cette valeur de réalisation s'élevait à 178 695 € pour une valeur comptable de 187 323 €.

Note n° 6 : Entreprises liées

Aucune donnée significative ne concerne les entreprises liées.

Note n° 7 : Stock et en-cours

Ce poste a évolué comme suit :

03/2019

09/2018

Consommables et pièces détachées

4 106 128

3 553 414

Provision pour dépréciation matières premières

109 219

77 205

Travaux en cours

4 703 507

6 302 793

Provision pour dépréciation travaux en cours

-

---------------

---------------

8 700 416

9 779 002

8

Note n° 8 : Créances

Créances clients et comptes rattachés

Ce poste comprend les factures à établir pour un montant de 8 183 155 Euros.

La ventilation de ce poste est la suivante :

Données en euros

03/2019

09/2018

Factures à établir France (TTC)

211 874

289 612

Factures à établir Export

7 935 969

9 776 873

Total

8 183 155

10 066 485

Le chiffre d'affaires export est facturé lorsque les travaux réalisés sont acceptés et après que le client ait donné son accord pour le paiement.

Variation des provisions sur créances clients

Provisions au 30/09/18

Dotations

Reprises

Provisions au 31/03/19

388 027

388 027

Autres créances

Elles se décomposent comme suit :

Fournisseurs

1 614

Personnel et

Charges sociales

7 924

Etat

1 058 249

Autres

88 060

-----------

1 155 847

9

Variation des provisions sur autres créances

Provisions au 30/09/18

Dotations

Reprises

Provisions au 31/03/19

18 516

18 516

État des échéances des créances

Montant

- 1 an

1 à 5 ans

+ 5 ans

Brut

Actif immobilisé

44 176

44 176

Clients et rattachés

19 912 543

19 524 516

388 027

Fournisseurs débiteurs

1 614

1 614

Personnel et comptes rattachés

7 924

7 924

État et autres collectivités

1 058 249

1 058 249

Débiteurs divers

88 060

88 060

Charges constatées d'avance

415 511

415 511

21 528 077

21 095 874

432 203

Note n° 9 : Disponibilités et valeurs mobilières de placement

Le poste des disponibilités comprend des comptes à terme pour 15 000 000 euros et des comptes en

devises pour 567 275 euros. Le complément correspond à des liquidités.

Note n° 10 : Capital social

Le capital social est de 2 400 000 euros.

Nombre d'actions

Nominal

Actions composant le capital au début de l'exercice

1 195 528

2,0075 euros

Actions composant le capital en fin d'exercice

1 195 528

2,0075 euros

Les actions nominatives détenues depuis plus de quatre ans bénéficient d'un droit de vote double.

10

Variation des capitaux propres

30/09/18

Affectation

Distribution de

Résultat de

31/03/19

de résultat N-1

dividendes

l'exercice

Capital

2 400 000

2 400 000

Primes d'émission

2 927 021

2 927 021

Réserve légale

240 000

240 000

Autres réserves

68 159 365

3 522 658

71 682 023

Report à nouveau

1 961

-1 961

65 375

65 375

Résultat

6 031 305

-3 520 697

- 2 510 609

2 352 834

2 352 834

79 759 653

0

-2 445 234

2 352 834

79 667 253

Note n° 11 : Provisions pour risques et charges

Les provisions pour risques charges s'élèvent à 1 081 210 € et se décomposent ainsi :

30/09/18

Dotations

Reprises

Reprises non

31/03/19

utilisées

utilisées

Provision pour garantie clients (1)

397 509

28 669

368 840

Provision pour indemnités de

452 484

28 361

45 162

435 683

départ à la retraite (2)

Autres provisions pour risques (3)

276 687

276 687

1 126 680

28 361

45 162

28 669

1 081 210

  1. La provision pour garantie clients correspond à la couverture de la garantie contractuelle sur les chantiers France, Union Européenne et Export. Elle repose sur une estimation raisonnable des travaux à réaliser pour la période 2019/2020.
  2. La provision pour indemnités de départ à la retraite (charges sociales incluses) au 31 mars 2019 n'a pas fait l'objet d'un nouveau calcul, elle a seulement été impactée par les départs intervenus sur la période et la diminution des fonds liée aux départs. Ainsi, elle s'élève à 435 683 €. Les principales hypothèses retenues sont les suivantes :

- Taux de revalorisation des salaires :

1,00 %

11

- Taux d'actualisation :

1,40 %

- Taux de charges sociales :

47,00 %

- Taux de rotation du personnel :

. âge compris entre 20 et 29 ans :

5,00 %

. âge compris entre 30 et 39 ans :

5,00 %

. âge compris entre 40 et 49 ans :

2,00 %

. âge compris entre 50 et 65 ans :

0,00 %

La société GEA a réalisé un versement d'un montant de 1 434 194 € auprès d'un organisme externe pour la gestion de ses indemnités de départ à la retraite le 30 septembre 2013. Au 31 mars 2019, la valorisation de l'actif cantonné s'élève à 1 423 120 € après actualisation.

  1. Dont :
    • Charge relative à l'avis de mise en recouvrement suite à un contrôle fiscal intervenu au cours d'un exercice antérieur concernant l'établissement stable de Cote d'Ivoire (276 687 €).

Note n° 12 : État des échéances des dettes

Montant

- 1 an

1 à 5 ans

+ 5 ans

Brut

Emprunts et dettes auprès des

établissements :

- à plus de 1 an à l'origine

- à moins de 1 an à l'origine

Emprunts et dettes financières diverses

4 529

4 529

Avances et acomptes reçus

0

0

Fournisseurs

15 240 267

15 240 267

Dettes fiscales et sociales

3 480 002

3 480 002

Autres dettes

1 053 665

1 053 665

Groupe et associés

2 446 862

2 446 862

Produits constatés d'avance (1)

3 141 035

3 141 035

25 366 360

25 366 360

  1. Facturation d'avance sur travaux en cours.

12

Note n° 13 : Charges à payer

Emprunts et dettes auprès des étab. de crédit

4 529

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

4 428 861

Dettes fiscales et sociales

2 842 147

Autres dettes

1 019 665

--------------

8 295 202

Note n° 14 : Chiffre d'affaires

Il se décompose ainsi :

a. Répartition par zone géographique :

France

Export

Total

Ventes de produits fabriqués

7 172 115

8 545 374

15 717 788

Prestations de services et divers

670 108

1 739 612

2 409 721

---------------

---------------

----------------

7 842 223

(1)

10 284 986

18 127 509

  1. Répartition du chiffre d'affaires Export par zone géographique (données en K€) :

Union

EUROPE

ASIE

AMERIQUE

AFRIQUE

Total

Européenne

(hors UE)

2 045

2 944

164

1 053

(2)4 079

10 285

  1. Ce montant comprend notamment le chiffre d'affaires réalisé en Côte d'Ivoire par l'intermédiaire de l'établissement stable.
    1. Répartition par activité (données en K€) :

Péage et

Maintenance

Divers

Total

parking

(Prest.

services)

15 718

2 375

35

18 128

13

Note n° 15 : Résultat exceptionnel

Produits de cessions d'éléments d'actif

Euros

Autres produits exceptionnels

404

Euros

Reprises de provisions (cf. note n°11)

45 162

Euros

Charges exceptionnelles diverses

-20 459

Euros

Valeurs nettes comptables des éléments d'actif cédés

Euros

Provisions pour risques exceptionnels (cf. note n°11)

-28 361

Euros

------------

-3 255

Euros

La Sté GEA - Grenobloise d'Electronique et d'Automatismes SA a publié ce contenu, le 28 juin 2019, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le28 juin 2019 21:47:10 UTC.

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