RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2020
RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2020
A - ÉTATS FINANCIERS SEMESTRIELS 2020
COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ
COMPTE DE RÉSULTAT | Annexe note n° | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
en milliers d'euros | |||
CHIFFRE D'AFFAIRES | 2.1 | 777 969 | 891 422 |
Charges externes | 2.2 | (192 607) | (180 188) |
Impôts et taxes | 2.3 | (5 623) | (6 230) |
Charges de personnel | (596 042) | (632 376) | |
Amortissements & Provisions nets | 2.4 | (58 923) | (26 597) |
Autres charges courantes | (1 611) | (2 157) | |
Autres produits courants | 2.5 | 11 754 | 3 411 |
Résultat des entités mises en équivalence | 143 | 1 209 | |
Actions gratuites et Stock Options | 3.9 | (1 155) | (3 393) |
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL | (66 096) | 45 103 | |
Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie | 2.6 | 976 | 148 |
Coût endettement financier brut | 2.6 | (10 308) | (8 126) |
COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET | (9 332) | (7 978) | |
Autres produits et charges financiers | 2.6 | (3 474) | (198) |
RÉSULTAT AVANT IMPÔT | (78 902) | 36 926 | |
Charge d'impôt | 2.7 | 22 119 | (10 633) |
RÉSULTAT NET CONSOLIDÉ | (56 783) | 26 293 | |
Participations ne donnant pas le contrôle | (583) | (40) | |
RÉSULTAT NET PART DU GROUPE | (57 366) | 26 254 | |
Résultat par action | -2,65 € | 1,19 € | |
Résultat dilué par action | -2,35 € | 1,19 € | |
Nombre moyen pondéré d'actions ordinaires en circulation | 21 668 724 | 22 062 285 | |
Nombre moyen pondéré d'actions ordinaires majoré des actions potentielles dilutives | 24 411 370 | 22 111 260 |
NB: dans le compte de résultat 2019, les éléments du poste « Autres Produits et Charges non courants » ont été reclassés dans les rubriques par nature dont ils étaient issus (cf. note 1.7)
ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL CONSOLIDÉ
ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL CONSOLIDÉ | Annexe note n° | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
en milliers d'euros | |||
RESULTAT NET CONSOLIDE | (56 783) | 26 293 | |
Gains et pertes actuariels sur engagement de retraite | 3.10 | - | (1 687) |
Effet de l'impôt relatif aux éléments non recyclables | - | 475 | |
Eléments non recyclables au compte de résultat | - | (1 212) | |
Gains et pertes sur instruments financiers de couverture | 3.11 | (43) | 266 |
Variation des écarts de conversion | (22) | 665 | |
Effet de l'impôt relatif aux éléments recyclables | 14 | (69) | |
Eléments recyclables au compte de résultat | (52) | 861 | |
RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE | (56 835) | 25 943 | |
Participations ne donnant pas le contrôle | 610 | 39 | |
Part du Groupe | (57 444) | 25 903 |
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BILAN CONSOLIDÉ
ACTIF | Annexe note n° | 30 juin 2020 | 31 déc. 2019 |
en milliers d'euros | |||
Goodwill | 3.1 | 749 632 | 367 689 |
Immobilisations Incorporelles | 3.3 | 46 920 | 24 729 |
Immobilisations Corporelles | 3.3 | 90 331 | 91 946 |
Droits d'utilisation - IFRS 16 | 3.4 | 147 748 | 149 704 |
Actifs financiers non courants | 2.5 | 50 895 | 44 880 |
Titres des entreprises associées et coentreprises | 48 044 | 47 901 | |
Autres actifs non courants | 3.5 | 13 672 | 27 246 |
Impôts différés - actif | 34 122 | 32 811 | |
Actifs Non Courants | 1 181 364 | 786 907 | |
Stock et en-cours | 3.6 | 12 929 | 9 502 |
Clients et comptes rattachés | 237 873 | 224 806 | |
Autres créances | 3.7 | 146 588 | 114 852 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 3.8 | 317 069 | 469 231 |
Actifs courants | 714 458 | 818 391 | |
TOTAL ACTIF | 1 895 824 | 1 605 299 | |
PASSIF | Annexe note n° | 30 juin 2020 | 31 déc. 2019 |
en milliers d'euros | |||
Capital | 3.9 | 34 151 | 31 047 |
Primes liées au capital | 3.9 | 656 | 656 |
Réserves de consolidation | 3.9 | 263 892 | 199 941 |
Instruments de capitaux propres (1) | 176 219 | 172 911 | |
Résultat net part du groupe | (57 366) | 73 041 | |
Capitaux propres part du groupe | 417 551 | 477 597 | |
Participations ne donnant pas le contrôle | 2 279 | 641 | |
Capitaux propres | 419 831 | 478 237 | |
Provisions non courantes | 3.10 | 29 643 | 28 972 |
Passifs financiers non courants | 3.11 | 747 257 | 467 712 |
Dettes de loyers IFRS 16 non courantes | 3.11 | 120 012 | 123 415 |
Dettes sur acquisitions de sociétés non courantes | 3.1 | 12 169 | - |
Impôts différés - passif | 20 348 | 12 935 | |
Passifs non courants | 929 429 | 633 035 | |
Provisions courantes | 3.10 | 8 256 | 2 519 |
Passifs financiers courants | 3.11 | 8 742 | 74 769 |
Dettes de loyers IFRS 16 courantes | 3.11 | 32 270 | 29 721 |
Fournisseurs | 140 024 | 114 560 | |
Etat - impôts sur les bénéfices | 5 668 | 11 145 | |
Dettes fiscales et sociales hors IS | 3.1 | 291 254 | 217 507 |
Dettes sur acquisitions de sociétés courantes | 13 778 | 2 314 | |
Autres dettes | 3.12 | 46 572 | 41 491 |
Passifs courants | 546 564 | 494 026 | |
TOTAL PASSIF | 1 895 824 | 1 605 299 |
(1) ODIRNANE nette de frais d'émission
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TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉ
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE | Section | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
en milliers d'euros | |||
Résultat net consolidé | (56 783) | 26 293 | |
Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) liés aux amortissements | 39 119 | 25 962 | |
et des pertes de valeur (hors BFR) | |||
Élimination du résultat des Mises en équivalence | (143) | (1 209) | |
Dividendes perçus par des sociétés Mises en équivalence | - | - | |
Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) d'impôt | (22 046) | 10 727 | |
Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) calculés lié aux normes IFRS (1) | 5 765 | 3 669 | |
Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) de cessions nettes | 2.6 | (8 876) | (151) |
Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) liés à l'endettement financier net | 9 332 | 7 978 | |
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net et impôt | (33 632) | 73 270 | |
Impôt versé | 4.1 | (5 209) | (8 981) |
Variation du Besoin en Fonds de Roulement | 95 618 | (101 011) | |
Flux net de trésorerie lié aux activités opérationnelles | 56 777 | (36 722) | |
Acquisitions d'immobilisations | 3.3 | (12 826) | (14 873) |
Cessions d'immobilisations | 2 448 | 537 | |
Variation des immobilisations financières | 4.2 | (5 996) | 1 330 |
Incidence des variations de périmètre | (365 740) | (14 217) | |
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement | (382 114) | (27 223) | |
Dividendes versés aux actionnaires de la société mère | 4.3 | - | - |
Emission d'instruments de capitaux propres | - | - | |
Achat de titres d'autocontrôle | 3.11 | (2 357) | (3 859) |
Encaissements liés aux nouveaux emprunts | 202 437 | 10 000 | |
Remboursement d'emprunts | 3.11 | (1 546) | (6 894) |
Remboursement dette leasing IFRS 16 | 3.11 | (16 531) | (13 848) |
Intérêts financiers nets reçus | 976 | 148 | |
Intérêts financiers nets payés | (8 903) | (6 314) | |
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement | 174 076 | (20 767) | |
Incidence des variations de cours de monnaies étrangères | (900) | 247 | |
VARIATION DE TRÉSORERIE | (152 162) | (84 465) | |
Trésorerie, équivalents de trésorerie et découverts bancaires d'ouverture | 469 231 | 271 785 | |
Trésorerie, équivalents de trésorerie et découverts bancaires de clôture | 317 069 | 187 320 | |
VARIATION DE TRÉSORERIE | (152 162) | (84 465) |
- Les charges calculées en IFRS sont constituées de la valorisation des stocks-options et actions gratuites (IFRS 2), et de l'impact de l'intégration des frais d'émission d'emprunt.
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