RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2020

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2020

A - ÉTATS FINANCIERS SEMESTRIELS 2020

COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ

COMPTE DE RÉSULTAT

Annexe note n°

30 juin 2020

30 juin 2019

en milliers d'euros

CHIFFRE D'AFFAIRES

2.1

777 969

891 422

Charges externes

2.2

(192 607)

(180 188)

Impôts et taxes

2.3

(5 623)

(6 230)

Charges de personnel

(596 042)

(632 376)

Amortissements & Provisions nets

2.4

(58 923)

(26 597)

Autres charges courantes

(1 611)

(2 157)

Autres produits courants

2.5

11 754

3 411

Résultat des entités mises en équivalence

143

1 209

Actions gratuites et Stock Options

3.9

(1 155)

(3 393)

RÉSULTAT OPÉRATIONNEL

(66 096)

45 103

Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie

2.6

976

148

Coût endettement financier brut

2.6

(10 308)

(8 126)

COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET

(9 332)

(7 978)

Autres produits et charges financiers

2.6

(3 474)

(198)

RÉSULTAT AVANT IMPÔT

(78 902)

36 926

Charge d'impôt

2.7

22 119

(10 633)

RÉSULTAT NET CONSOLIDÉ

(56 783)

26 293

Participations ne donnant pas le contrôle

(583)

(40)

RÉSULTAT NET PART DU GROUPE

(57 366)

26 254

Résultat par action

-2,65 €

1,19 €

Résultat dilué par action

-2,35 €

1,19 €

Nombre moyen pondéré d'actions ordinaires en circulation

21 668 724

22 062 285

Nombre moyen pondéré d'actions ordinaires majoré des actions potentielles dilutives

24 411 370

22 111 260

NB: dans le compte de résultat 2019, les éléments du poste « Autres Produits et Charges non courants » ont été reclassés dans les rubriques par nature dont ils étaient issus (cf. note 1.7)

ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL CONSOLIDÉ

ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL CONSOLIDÉ

Annexe note n°

30 juin 2020

30 juin 2019

en milliers d'euros

RESULTAT NET CONSOLIDE

(56 783)

26 293

Gains et pertes actuariels sur engagement de retraite

3.10

-

(1 687)

Effet de l'impôt relatif aux éléments non recyclables

-

475

Eléments non recyclables au compte de résultat

-

(1 212)

Gains et pertes sur instruments financiers de couverture

3.11

(43)

266

Variation des écarts de conversion

(22)

665

Effet de l'impôt relatif aux éléments recyclables

14

(69)

Eléments recyclables au compte de résultat

(52)

861

RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE

(56 835)

25 943

Participations ne donnant pas le contrôle

610

39

Part du Groupe

(57 444)

25 903

2

A - ÉTATS FINANCIERS SEMESTRIELS 2020

BILAN CONSOLIDÉ

ACTIF

Annexe note n°

30 juin 2020

31 déc. 2019

en milliers d'euros

Goodwill

3.1

749 632

367 689

Immobilisations Incorporelles

3.3

46 920

24 729

Immobilisations Corporelles

3.3

90 331

91 946

Droits d'utilisation - IFRS 16

3.4

147 748

149 704

Actifs financiers non courants

2.5

50 895

44 880

Titres des entreprises associées et coentreprises

48 044

47 901

Autres actifs non courants

3.5

13 672

27 246

Impôts différés - actif

34 122

32 811

Actifs Non Courants

1 181 364

786 907

Stock et en-cours

3.6

12 929

9 502

Clients et comptes rattachés

237 873

224 806

Autres créances

3.7

146 588

114 852

Trésorerie et équivalents de trésorerie

3.8

317 069

469 231

Actifs courants

714 458

818 391

TOTAL ACTIF

1 895 824

1 605 299

PASSIF

Annexe note n°

30 juin 2020

31 déc. 2019

en milliers d'euros

Capital

3.9

34 151

31 047

Primes liées au capital

3.9

656

656

Réserves de consolidation

3.9

263 892

199 941

Instruments de capitaux propres (1)

176 219

172 911

Résultat net part du groupe

(57 366)

73 041

Capitaux propres part du groupe

417 551

477 597

Participations ne donnant pas le contrôle

2 279

641

Capitaux propres

419 831

478 237

Provisions non courantes

3.10

29 643

28 972

Passifs financiers non courants

3.11

747 257

467 712

Dettes de loyers IFRS 16 non courantes

3.11

120 012

123 415

Dettes sur acquisitions de sociétés non courantes

3.1

12 169

-

Impôts différés - passif

20 348

12 935

Passifs non courants

929 429

633 035

Provisions courantes

3.10

8 256

2 519

Passifs financiers courants

3.11

8 742

74 769

Dettes de loyers IFRS 16 courantes

3.11

32 270

29 721

Fournisseurs

140 024

114 560

Etat - impôts sur les bénéfices

5 668

11 145

Dettes fiscales et sociales hors IS

3.1

291 254

217 507

Dettes sur acquisitions de sociétés courantes

13 778

2 314

Autres dettes

3.12

46 572

41 491

Passifs courants

546 564

494 026

TOTAL PASSIF

1 895 824

1 605 299

(1) ODIRNANE nette de frais d'émission

3

A - ÉTATS FINANCIERS SEMESTRIELS 2020

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉ

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE

Section

30 juin 2020

30 juin 2019

en milliers d'euros

Résultat net consolidé

(56 783)

26 293

Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) liés aux amortissements

39 119

25 962

et des pertes de valeur (hors BFR)

Élimination du résultat des Mises en équivalence

(143)

(1 209)

Dividendes perçus par des sociétés Mises en équivalence

-

-

Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) d'impôt

(22 046)

10 727

Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) calculés lié aux normes IFRS (1)

5 765

3 669

Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) de cessions nettes

2.6

(8 876)

(151)

Réintégration des charges (+) ou élimination des produits (-) liés à l'endettement financier net

9 332

7 978

Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net et impôt

(33 632)

73 270

Impôt versé

4.1

(5 209)

(8 981)

Variation du Besoin en Fonds de Roulement

95 618

(101 011)

Flux net de trésorerie lié aux activités opérationnelles

56 777

(36 722)

Acquisitions d'immobilisations

3.3

(12 826)

(14 873)

Cessions d'immobilisations

2 448

537

Variation des immobilisations financières

4.2

(5 996)

1 330

Incidence des variations de périmètre

(365 740)

(14 217)

Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement

(382 114)

(27 223)

Dividendes versés aux actionnaires de la société mère

4.3

-

-

Emission d'instruments de capitaux propres

-

-

Achat de titres d'autocontrôle

3.11

(2 357)

(3 859)

Encaissements liés aux nouveaux emprunts

202 437

10 000

Remboursement d'emprunts

3.11

(1 546)

(6 894)

Remboursement dette leasing IFRS 16

3.11

(16 531)

(13 848)

Intérêts financiers nets reçus

976

148

Intérêts financiers nets payés

(8 903)

(6 314)

Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement

174 076

(20 767)

Incidence des variations de cours de monnaies étrangères

(900)

247

VARIATION DE TRÉSORERIE

(152 162)

(84 465)

Trésorerie, équivalents de trésorerie et découverts bancaires d'ouverture

469 231

271 785

Trésorerie, équivalents de trésorerie et découverts bancaires de clôture

317 069

187 320

VARIATION DE TRÉSORERIE

(152 162)

(84 465)

  1. Les charges calculées en IFRS sont constituées de la valorisation des stocks-options et actions gratuites (IFRS 2), et de l'impact de l'intégration des frais d'émission d'emprunt.

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2020

4

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