Auplata Mining AMG : AMG - Rapport de gestion 31.12.2020 avec rapport RSE en Annexe - AGM 30.06.2021

Sommaire

RAPPORT DE GESTION 2020

1

1 Présentation des comptes consolidés du Groupe AMG

6

2

Principaux chiffres consolidés

6

2.1

Bilan consolidé

6

2.2

Compte de résultat consolidé

8

3.1

Information générale et faits marquants de l'exercice 2020 :

8

3.2

Faits marquants de l'exercice 2020

9

3.2.1

Aspects Opérationnels

9

3.2.2

Aspects Financiers

9

3.3

Activité de production minière

10

3.3.1

AMG - Guyane - Unité génératrice de trésoreries (UGT)

10

3.3.2

AMG - Pérou - Unité Génératrice de Trésoreries (UGT)

10

3.3.3

CMT - Unité Génératrice de Trésoreries (UGT)

10

3.4

Activité d'exploration minière

10

3.4.1

Activité d'exploration en Guyane Française

10

3.4.2

Activité d'exploration au Pérou

11

3.4.3

Activité d'exploration au Maroc

11

3.4.4

Accords de Partenariat Stratégiques

11

3.5

Opérations de croissance externe

13

3.5.1

CMT/ OMM / OSEAD Fund

13

3.6

Financement de l'activité

13

3.6.1

Explication des opérations de financement liées à la prise de contrôle - OSEAD

13

3.6.2

Réduction de capital

18

3.6.3

Montant du capital social

18

4 Événements importants survenus depuis la clôture de l'exercice

19

5 Comité d'audit et de rémunérations

20

5.1

Comité d'Audit

20

5.2

Comité des rémunérations

21

6 Évolution prévisible et perspectives d'avenir

22

7

Politique d'investissement

22

8 Descriptifs des principaux risques et politique du Groupe AMG en matière de

gestion de ces risques

22

8.1

Risques liés à l'activité

22

8.1.1

Risques liés aux ressources

22

8.1.2

Risques fournisseurs

23

8.1.3

Risques liés à la concurrence

24

8.1.4

Risques clients

24

8.1.5

Risques liés aux conditions d'exploitation

25

8.1.6

Risques financiers liés aux effets du changement climatique

25

8.1.7

Risques liés au recours de financement par défiscalisation par la Société

26

8.2

Risques liés à l'organisation du Groupe AMG

26

8.2.1

Risques humains

26

8.2.2

Dépendance à l'égard des dirigeants et des collaborateurs clefs

27

AUPLATA MINING GROUP - AMG - RAPPORT DE GESTION 2019

3 sur 62

traitement de l'information comptable et financière

27

8.3

Risques de marché

27

8.3.1

Risques liés à la fluctuation du cours de l'or et des métaux non ferreux

27

8.3.2

Risques de taux d'intérêt

28

8.3.3

Risques de taux de change

28

8.3.4

Risques sur actions

28

8.4

Risques de liquidité

28

8.5

Risques liés à la réglementation applicable et à son évolution

28

8.5.1

Risques liés à l'obtention des titres miniers d'exploitation

28

8.5.2

Risques spécifiques liés à l'environnement

31

8.5.3

Risque relatif à la question archéologique

32

8.5.4

Situation particulière du Moratoire du Parc Amazonien de la Guyane

33

8.6

Risques liés à certains contrats d'acquisition de titres miniers

33

8.6.1

Risques liés au droit de retour prévu dans le cadre de l'acquisition de SMYD

33

8.7

Risques liés aux litiges prud'homaux

33

8.8

Risques liés aux litiges commerciaux

33

8.9

Assurances et couverture des risques

34

9 Présentation des comptes consolidés et autres informations financières

34

9.1

Présentation des comptes consolidés

34

9.1.1

Chiffre d'affaires

34

9.1.2

Résultat opérationnel courant

34

9.1.3

Résultat opérationnel

34

9.1.4

Résultat financier

34

9.1.5

Résultat net

35

9.2

Autres informations financières

35

9.2.1

Situation financière

35

9.2.2

Engagements hors bilan

35

9.2.3

Composition de la dette commerciale

35

9.2.4

Composition des créances commerciales

35

10 Présentation des Comptes sociaux d'AMG SA

35

10.1

Bilan à la clôture de l'exercice

35

10.1.1

Actif

35

10.1.2

Passif

37

10.1.3

Compte de résultat

38

11 Résultats économiques et financiers des filiales

38

11.1

Résultats économiques et financiers de SMYD SAS

38

11.2

Résultats économiques et financiers d'ARMINA RESSOURCES MINIÈRES SARL

39

11.3

Résultats économiques et financiers de VERDAL REFORESTAGE

39

11.4

Résultats économiques et financiers d'OMCI

39

11.5

Résultats économiques et financiers de GPMI

39

11.6

Résultats économiques et financiers de TNRF Holding

40

11.7

Résultats économiques et financiers de Brexia International

40

11.8

Résultats économiques et financiers de OSEAD Fund

40

11.9

Résultats économiques et financiers de OMM

40

11.10

Résultats économiques et financiers de CMT

41

11.11

Résultats économiques et financiers d'AMG PÉROU

41

12

Prise de participations significatives ou prises de contrôle

41

12.1.1

CMT / OMM / OSEAD Fund

41

12.1.2

Actions d'autocontrôle et participations croisées

41

12.1.3

Évolution du cours de bourse

41

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4 sur 62

13

Actionnariat

42

assimilées mentionnées à l'article L. 621-18-2 du Code Monétaire et Financier

42

13.2

Proposition d'affectation des résultats

42

13.3

Rappel des dividendes antérieurement distribués

43

13.4

Dépenses non déductibles fiscalement

43

13.5

Prêts à moins de deux ans consentis par la Société

43

13.6

Détention du Capital par les salariés au 31 décembre 2020

43

13.7

Détention par la Société de ses propres actions

43

13.8

Obligation de conservation des actions gratuites attribuées aux mandataires sociaux

43

14

Conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de Commerce

43

15 Liste des documents annexés au présent rapport de gestion

43

Annexe 1 - Conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de

commerce

44

Annexe 2 - Tableau du résultat des 5 derniers exercices

54

55

Annexe 4

- Liste des mandats et fonctions exercés dans toute société durant

l'exercice 2020 par chaque mandataire social

58

Annexe 5

- Tableau récapitulatif des délégations en matière d'augmentation de

capital en cours de validité au 31 décembre 2020 (4)

59

Annexe 6

- Rapport de responsabilité sociale d'entreprise

62

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