Cogra S A : Rapport financier annuel 2019/2020

RAPPORT DE GESTION

DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Exercice clos le 30 juin 2020

Mesdames, Messieurs,

Nous vous avons réunis en Assemblée Générale Ordinaire Annuelle, conformément à la loi et aux statuts, pour vous rendre compte de l'activité de notre société durant l'exercice clos le 30 Juin 2020, et pour soumettre à votre approbation les comptes annuels dudit exercice.

Le commissaire aux comptes vous donnera dans son rapport toute information quant à la régularité des comptes qui vous sont présentés.

De notre côté, nous sommes à votre disposition pour vous donner toutes précisions et tous renseignements complémentaires qui pourraient vous paraître opportuns.

Au présent rapport est annexé, conformément à l'article R 225-102 alinéa 2 du Code de Commerce, un tableau faisant apparaître les résultats financiers de la société au cours des cinq derniers exercices. Nous reprenons, ci-après, les différentes informations telles que prévues par la réglementation.

Nous annexons également un tableau récapitulatif des délégations de pouvoirs accordées par l'Assemblée Générale des actionnaires au Conseil d'Administration dans le domaine des augmentations de capital conformément aux dispositions de l'article L225-100 du Code de Commerce.

PRESENTATION DES ETATS FINANCIERS

Nous vous précisons, tout d'abord, que les états financiers qui vous sont présentés ne comportent aucune modification, tant au niveau de la présentation qu'à celui des méthodes d'évaluation, par rapport à ceux de l'exercice précédent.

SITUATION ET ACTIVITE DE LA SOCIETE AU COURS DE L'EXERCICE

Le chiffre d'affaires s'est élevé à 24 690 120,31 euros contre 24 362 020,10 euros pour l'exercice précédent.

La ventilation du chiffre d'affaires est la suivante :

Le climat de l'hiver dernier a été d'une extrême douceur et cela tend à devenir récurrent. Les records de douceur s'enchainent année après année.

En dépit de ces conditions réputées défavorables à notre commerce, nous avons connu une activité soutenue au premier semestre et nous avons bénéficié des ordres de clients fidèles tout autant que de nouveaux distributeurs.

Le second semestre a été marqué par la crise du Covid 19. Cependant, nos ventes sont restées de bon niveau, eu égard à la clémence des températures. La vente des appareils a été suspendue durant la crise sanitaire et nous avons observé une attitude générale de report des commandes de la part de nos clients.

Notre chiffre d'affaires a finalement progressé d'1 %, ce qui nous paraît honorable compte tenu des circonstances inédites du printemps dernier.

Les ventes à l'export sont en retrait par rapport à l'exercice précédent et cela est dû à une demande nationale appuyée à laquelle nous avons donné priorité.

D'après les informations que nous avons recueillies, il semble que les stocks nationaux se situent à un niveau plutôt élevé.

Le marché reste bien orienté et nous observons une croissance affirmée du secteur des chaudières.

Les ventes de poêles ont retrouvé un niveau normal et les aides publiques impactent favorablement ce marché.

La vente des barbecues-grills a progressé et la satisfaction des usagers doit permettre de populariser ce type d'appareil.

Nous abordons la saison avec confiance, eu égard à notre réseau de distributeurs qui continue de s'étoffer.

Le résultat de l'exercice 2019-2020 s'établit à 1 349 312 euros contre 863 126 euros pour l'exercice 2018-2019.

Ce résultat a été obtenu après :

• Dotation aux comptes d'amortissement des immobilisations de 1 243 372 €
• Dotation aux comptes d'amortissement des charges à répartir de 6 895 €

(Ces chiffres étaient respectivement, au 30 Juin 2019, de 1 156 365 € et de 6 895 €)

Il inclut un résultat financier négatif de (81 397 €). Au 30 Juin 2019, ce même résultat financier était négatif de (129 002 €). L'évolution de ce poste correspond principalement à l'amortissement des emprunts en cours.

La mise en service de la nouvelle usine à Craponne va significativement augmenter notre capacité de production.

ACTIVITES EN MATIERE DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

Nous vous informons que la Société n'a effectué aucune activité de recherche et de développement au cours de l'exercice écoulé. Nous demeurons cependant en veille à cet égard en vue de réagir rapidement.

EVENEMENTS IMPORTANTS SURVENUS DEPUIS LA CLÔTURE DE L'EXERCICE

Depuis le 30 juin 2020, date de la clôture de l'exercice, la survenance d'aucun événement important n'est à signaler.

FILIALES ET PARTICIPATIONS

Aucune prise de participation significative n'a été réalisée par COGRA 48 au cours de l'exercice.

PERSPECTIVES POUR LA SAISON 2020-2021

La demande en granulés est ferme et bien établie. Les ordres de commandes nous sont communiqués selon des plans bien anticipés.

Le marché est désormais caractérisé par des flux réguliers ce qui reflète, à notre sens, une consommation multipliée et la maturité de cette distribution

Nous maintenons notre politique visant à privilégier la qualité de la relation avec les distributeurs ou les clients servis en direct tout en veillant à l'excellence de notre combustible comme à la performance logistique.

Nous attachons un soin particulier aux services que nous proposons et qui sont plébiscités par les clients de proximité de nos implantations.

ANALYSE RELATIVE A LA SITUATION FINANCIERE ET A L'ENDETTEMENT

Nous vous invitons à consulter le bilan et l'annexe au 30 juin 2020 afin d'obtenir les informations relatives à l'endettement de notre société. Nous complétons cette information par la présentation des ratios suivants:

AFFECTATION DU RESULTAT

Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexe) tels qu'ils vous sont présentés et qui font apparaitre un bénéfice de 1 349 312,69 euros.

Nous vous proposons également de bien vouloir affecter le bénéfice de l'exercice de la manière suivante :

Origine :

• Bénéfice de l'exercice : 1 349 312,69 euros

Affectation :

• A la réserve légale : 67 465,63 euros
• Le solde d'un montant de : 1 281 847,06 euros en totalité au poste « Autres Réserves »

RAPPEL DES DIVIDENDES ANTERIEUREMENT DISTRIBUES

Conformément aux dispositions de l'article 243 du Code Général des Impôts, nous vous rappelons que les sommes distribuées à titre de dividendes pour les trois derniers exercices, ont été les suivantes :

INFORMATIONS RELATIVES AUX DELAIS DE PAIEMENT

Conformément aux dispositions de l'article L 441-6-1 du Code de Commerce, vous trouverez ci-après les informations sur les délais de paiement de nos fournisseurs visées par ce texte.

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