CYBERGUN 
Rapport financier annuel
Au 31 décembre 2020
CYBERGUN
société anonyme au capital de 845.919,146 €
siège social : 40, boulevard Henri-Sellier 92150 Suresnes
337 643 795 RCS Nanterre
____________
INFORMATION FINANCIERE ANNUELLE
RAPPORT DE GESTION AU 31 DECEMBRE 2020
____________
Le groupe CYBERGUN, acteur mondial du tir de loisir, présente les comptes annuels et consolidés de son exercice 2019/2020 (période d'avril 2019 à décembre 2020).
Les comptes annuels et consolidés au 31 décembre 2020 ont été arrêtés par le conseil d'administration le 7 mai 2021.
La société CYBERGUN SA. est une société anonyme dont le siège social est situé en France, 40 boulevard Henri Sellier, SURESNES (92150).
Depuis le 29 janvier 2014, les actions CYBERGUN sont cotées sur EURONEXT GROWTH Paris (ex. Alternext) sous le code ISIN FR0013204351 et le code mnémonique ALCYB.
TABLEAU DES MATIERES | |||
1 ACTIVITES - RESULTATS ET SITUATION FINANCIERE (comptes sociaux)......................................... | 1 | ||
1.1 | Résultats sociaux.................................................................................................................... | 1 | |
1.2 | Dépenses ou charges non déductibles du résultat fiscal (art. 39-4 CGI) ............................... | 1 | |
1.3 | Activité en matière de recherche et développement............................................................ | 1 | |
1.4 | Participation des salariés au capital....................................................................................... | 2 | |
1.5 | Participation des salariés au résultat..................................................................................... | 2 | |
1.6 | Information sur les délais de paiement fournisseurs et encaissements clients .................... | 2 | |
1.7 | Proposition d'affectation du résultat..................................................................................... | 4 | |
1.8 | Dépenses non déductibles fiscalement ................................................................................. | 4 | |
1.9 | Tableau des cinq derniers exercices ...................................................................................... | 4 | |
1.10 | Informations sur l'actionnariat de la société ......................................................................... | 4 | |
1.11 | Vie boursière de l'action CYBERGUN ..................................................................................... | 5 | |
1.12 | Détenteurs du capital (franchissement de seuil)................................................................... | 5 | |
1.12.1 | Actions auto détenues .................................................................................................. | 5 | |
1.12.2 | Franchissement de seuils .............................................................................................. | 5 | |
2 ACTIVITES - RESULTATS ET SITUATION FINANCIERE (comptes consolidés).................................... | 6 | ||
2.1 | Périmètre de consolidation.................................................................................................... | 6 | |
2.2 | Comptes consolidés ............................................................................................................... | 7 | |
2.2.1 | Bilan consolidé................................................................................................................... | 7 | |
2.2.2 | Compte de résultat............................................................................................................ | 9 | |
2.2.3 | Dettes financières.............................................................................................................. | 9 | |
3 RAPPORT SUR LA GOUVERNANCE D'ENTREPRISE......................................................................... | 12 | ||
3.1 | Evolution de l'exercice de la direction générale en 2019-2020........................................... | 12 | |
3.2 | Evolution de la composition du conseil d'administration en 2019-2020 ............................ | 12 | |
3.3 | Conflits d'intérêts................................................................................................................. | 12 | |
3.4 | Liste de l'ensemble des mandats et fonctions de chaque mandataire social ..................... | 12 | |
3.5 | Conventions intervenues au cours de l'exercice ................................................................. | 15 |
3.6 Conventions autorisées au cours des exercices antérieurs dont l'exécution s'est poursuivie
au cours de l'exercice écoulé ............................................................................................................ | 18 | ||
3.7 | Convention intervenue post clôture entre Cybergun et Restarted Investment.................. | 20 | |
3.8 | Tableau récapitulatif des délégations en cours de validité ................................................. | 20 | |
4 | DIVERS ........................................................................................................................................... | 21 | |
4.1 | Conséquences sociales et environnementales de l'activité de la société : ......................... | 21 | |
4.1.1 | Les conséquences sociales............................................................................................... | 21 |
4.1.2 | Les conséquences environnementales............................................................................ | 21 | |
4.1.3 Risques industriels et risques liés à l'environnement ..................................................... | 22 | ||
4.2 | Stratégie financière de l'entreprise face aux risques du marché ........................................ | 22 | |
4.2.1 | Risque de change............................................................................................................. | 22 | |
4.2.2 | Risques de Conversion..................................................................................................... | 22 | |
4.2.3 | Risque de liquidité ........................................................................................................... | 22 | |
4.2.4 | Instruments de couverture.............................................................................................. | 23 | |
4.2.5 | Risque de taux ................................................................................................................. | 23 | |
4.2.6 | Risque de crédit ............................................................................................................... | 23 | |
4.3 | Stocks options et actions propres........................................................................................ | 24 | |
4.3.1 | Stocks options.................................................................................................................. | 24 | |
4.3.2 | Attribution d'actions gratuites ........................................................................................ | 24 | |
4.3.3 | Actions propres................................................................................................................ | 24 | |
5 | PERSPECTIVES DE DEVELOPPEMENT............................................................................................. | 24 | |
6 | EVENEMENTS SIGNIFICATIFS POST-CLOTURE ............................................................................... | 25 | |
6.1 | Suivi du plan de restructuration de la dette financière de CYBERGUN SA .......................... | 25 | |
6.2 | Développement commercial du pôle militaire .................................................................... | 25 | |
6.3 | Structuration de la relation VALANTUR / CYBERGUN.......................................................... | 26 | |
6.4 | Suspension du programme d'équitization........................................................................... | 26 | |
6.5 | Incidences de la crise du COVID-19...................................................................................... | 27 | |
7 | ANNEXES........................................................................................................................................ | 28 | |
7.1 | Tableaux des 5 derniers exercices ....................................................................................... | 28 | |
7.2 | Tableau récapitulatif des délégations en cours de validité ................................................. | 29 | |
7.3 | Tableau récapitulatif de l'utilisation des délégations.......................................................... | 31 |
- ACTIVITES - RESULTATS ET SITUATION FINANCIERE (comptes sociaux)
1.1 Résultats sociaux
Au cours de l'exercice clos le 31 mars 2019, la société CYBERGUN SA a réalisé un chiffre d'affaires hors taxes de 25,1 M€, soit une hausse de 114 % par rapport à l'exercice précédent. La hausse du chiffre d'affaires est essentiellement à mettre en relation avec un effet 21 mois en 2019/2020 versus 12 mois en 2018/2019, mais s'explique également par un dynamisme commercial retrouvé du fait des efforts de restockage et ce malgré le contexte pandémique.
Le résultat d'exploitation s'élève à (9,2) M€ contre (4,5) M€ pour l'exercice précédent.
Le résultat financier est négatif à hauteur de (6,4) M€ contre (0,8) M€. Le résultat financier de l'exercice résulte essentiellement des commitment fees sur le contrat d'OCEANEs pour 9.2 M€, partiellement compensées par le produit financier constaté sur l'abandon de créances des obligataires ayant opté pour l'option 2 soit 3,9 M€.
Le résultat courant avant impôt est de (15,7) M€ contre (5,3) M€ l'an passé. (Pour davantage d'informations sur les comptes sociaux de la société CYBERGUN SA, il convient de se référer à l'annexe aux comptes sociaux 2019/20 de CYBERGUN SA).
Le résultat exceptionnel s'élève à (43,7) M€ correspondant essentiellement à des pénalités sur opérations de conversion d'OCEANEs sous le nominal de l'action.
Le capital social de la société au 31 décembre 2020 est de 596 K€ composé de 6 087 890 372 actions, chacune entièrement libérée.
1.2 Dépenses ou charges non déductibles du résultat fiscal (art. 39-4CGI)
Aucune dépense significative relevant de l'article 39-4 du CGI n'est prise en compte dans le résultat de l'exercice.
1.3 Activité en matière de recherche et développement
La société a une activité de recherche et développement, dont les dépenses sur l'exercice 2019/20, se sont élevées à 995 K€. Ces dépenses ont généré un crédit d'impôt de 268 K€.
Pour rappel, en Juillet 2018, CYBERGUN a vu sa qualification « Entreprise Innovante » renouvelée pour 3 ans supplémentaires par BPI France.
1
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
Attachments
- Original document
- Permalink
Disclaimer
Cybergun SA published this content on 02 June 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 02 June 2021 07:04:05 UTC.
