SOCIETE D.L.S.I. SA

SA AU CAPITAL DE € 5 082 980 EUROS

SIRET 389 486 754 00283

Avenue Jean Eric Bousch CS 40163

57603 FORBACH CEDEX

Comptes sociaux 2019

D.L.S.I.

AVENUE JEAN ERIC BOUSCH

Durée N:

12

57600

FORBACH

Durée N-1:

12

BILAN ACTIF

Brut

Amort. prov.

31/12/2019

31/12/2018

Capital souscrit non appelé

Frais d'établissement

Frais de développement

Concessions, brevets et droits similaires

635 173

528 832

106 341

164 602

Fonds commercial

24 514 606

30 450

24 484 156

24 484 156

Autres immobilisations incorporelles

785 000

324 000

461 000

573 000

Avances et acomptes sur imm. incorporelles

Terrains

Constructions

Inst. techniques, mat. outillage industriel

Autres immobilisations corporelles

2 730 845

2 482 654

248 190

290 763

Immobilisations en cours

Avances et acomptes

Participations évaluées

Autres participations

7 699 924

7 699 924

7 699 924

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

Prêts

2 145 657

2 145 657

3 323 875

Autres immobilisations financières

305 962

305 962

307 169

Total de l'actif immobilisé

38 817 169

3 365 936

35 451 232

36 843 491

Matières premières, approvisionnements

En cours de production de biens

En cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commande

Clients et comptes rattachés

33 471 117

236 820

33 234 296

36 226 207

Autres créances

17 917 179

48 800

17 868 379

19 279 854

Capital souscrit et appelé, non versé

VMP

(dont actions propres)

204 981

78 144

126 837

121 185

Disponibilités

3 366 235

3 366 235

2 427 213

Charges constatées d'avance

497 311

497 311

602 655

Total de l'actif circulant

55 456 826

363 764

55 093 061

58 657 115

Frais d'émission d'emprunts à étaler

Primes de remboursement des obligations

Ecart de conversion actif

Total de l'actif

94 273 995

3 729 701

90 544 294

95 500 607

Droit au bail

67 432

Immo. à - un an

2 451 620

Part à + un an

15 183 460

Immobilisations

Stocks

Créances

D.L.S.I.

Clôture au:

31/12/2019

BILAN PASSIF

31/12/2019

31/12/2018

Capital social ou individuel (dont versé)

5 082 980

5 082 980

5 082 980

Primes d'émission de fusion, d'apport, ...

3 889 945

3 889 945

Ecarts de réévaluation (dont écart d'équivalence)

Réserve légale

508 298

508 298

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées (dont réserve spé. prov. fluctuation des cours)

Autres réserves (dont réserve achat d'oeuvre art.vivants)

29 925 294

26 697 607

Report à nouveau

4 329 225

5 753 837

Résultat de l'exercice

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

129 171

129 171

Total des capitaux propres

43 864 914

42 061 840

Produits des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

Total des autres fonds propres

Provisions pour risques

310 637

314 637

Provisions pour charges

520 531

411 825

Total des provisions pour risques et charges

831 168

726 462

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

7 004 946

13 947 716

Emprunts et dettes financières divers

9 076 337

7 630 012

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

1 089 378

1 424 712

Dettes fiscales et sociales

27 822 219

28 641 408

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

850 928

1 067 282

Produits constatés d'avance

4 400

1 172

Total des dettes

45 848 211

52 712 305

Ecart de conversion passif

Total du passif

90 544 294

95 500 607

Ecart de réévaluation incorporé au capital

Dont

réserve spéciale de réévaluation (1959)

écart de réévaluation libre

réserve de réévaluation (1976)

Dont

réserve réglementée des plus-values à long terme

Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an

43 897 922

42 313 429

Dont

concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques CCP

2 075 822

6 049 455

D.L.S.I.

Clôture au:

31/12/2019

COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE

31/12/2019

31/12/2018

France

Exportation

Total

Ventes de marchandises

Production vendue de biens

Production vendue de services

151 365 976

5 281 977

156 647 954

159 069 510

Chiffres d'affaires nets

151 365 976

5 281 977

156 647 954

159 069 510

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation

Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges

4 022 484

4 388 008

Autres produits

6 689

5 182

Total des produits d'exploitation

160 677 128

163 462 700

Achats de marchandises (y compris droits de douane)

220 501

223 412

Variation de stocks (marchandises)

Achats de matières premières et autres approv. (y compris droits de douane)

Variation de stock (matières premières et approvisionnements)

Autres achats et charges externes

8 092 293

8 629 042

Impôts, taxes et versements assimilés

5 179 945

5 572 509

Salaires et traitements

108 325 544

110 414 815

Charges sociales

29 105 153

29 418 775

Sur immobilisations :

Dotations aux amortissements

182 886

221 727

Dotations aux provisions

Sur actif circulant :

Dotations aux provisions

138 930

61 402

Pour risques et charges : Dotations aux provisions

354 706

250 000

Autres charges

1 569 125

1 637 973

Total des charges d'exploitation

153 169 086

156 429 660

Résultat d'exploitation

7 508 041

7 033 040

Bénéfice attribué ou perte transférée

Perte supportée ou bénéfice transféré

Produits financiers de participations

718 148

150 490

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés

50

671

Reprises sur provisions et transferts de charges

5 652

1 935

Différences positives de change

1 232

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total des produits financiers

725 083

153 097

Dotations financières aux amortissements et provisions

Intérêts et charges assimilées

355 821

576 897

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total des charges financières

355 821

576 897

Résultat financier

369 261

- 423 800

Résultat courant avant impôts

7 877 302

6 609 240

D.L.S.I.

Clôture au: 31/12/2019

COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE

31/12/2019

31/12/2018

Produits exceptionnels sur opérations de gestion

403 349

529 532

Produits exceptionnels sur opérations en capital

Reprises sur provisions et transferts de charges

24 178

Total des produits exceptionnels

403 349

553 710

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion

462 844

941 763

Charges exceptionnelles sur opérations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

112 000

112 000

Total des charges exceptionnelles

574 844

1 053 763

Résultat exceptionnel

- 171 494

- 500 053

Participation des salariés aux résultats de l'entreprise

1 124 030

Impôts sur les sociétés

2 252 553

355 349

Total des produits

161 805 560

164 169 508

Total des charges

157 476 335

158 415 670

Bénéfice ou perte

4 329 225

5 753 837

Dont: -

produits nets partiels sur opérations à long terme

- produits de locations immobilières

- produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs

- crédit-bail mobilier

7 535

7 418

-

crédit-bail immobilier

-

charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs

-

produits concernant les entreprises liées

-

intérêts concernant les entreprises liées

-

dons faits aux organismes d'intérêt général

- amortissement des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies)

- amortissement exceptionnel de 25% des constructions nouvelles (art. 39 quinquies D)

- transferts de charges

3 602 294

4 015 655

-

cotisations personnelles de l'exploitant

- produits redevances concessions brevets et licences

- charges redevances pour concessions de brevets et licences

625 979

816 691

- primes et cotisations complémentaires personnelles:

facultatives

obligatoires

Détail des produits et charges

exceptionnels

Charges except.

Produits except.

Rentré sur créances irrécouvrables

Retour à meilleure fortune GMBH

Détail des produits et charges sur exercices antérieurs

Charges antérieures

Produits antérieurs

REINTEGRATION TP 2011 2015 NON RECUPERE

65 173

DOMMAGES ET INTERETS AFF ZEKKAN

13 022

DIVERS

209 847

328 579

CARPA AFF DE SOSA

41 307

REGUL URSSAF TAUX AT

27 183

D.L.S.I.

Clôture au:

31/12/2019

COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE

N° SIRET 38948675400283

Détail des produits et charges sur exercices antérieurs

Charges

Produits

antérieures

antérieurs

REINTEGRATION TROP PAYES 2011- 2015 NON RECUPERER

65173.00

DOMMAGES ET INTERETS AFF ZEKKAN

13022.00

CARPA AFF DE SOSA

41307.00

REGULARISATION DIVERSES

209847.00

REGUL URSSAF TAUX AT

27183.00

REGUL COMPTES ANTERIEURS

328579.00

SOCIETE D.L.S.I. SA

SA AU CAPITAL DE € 5 082 980 EUROS

SIRET 389 486 754 00283

Avenue Jean Eric Bousch CS 40163

57603 FORBACH CEDEX

ANNEXE AU BILAN

Aux comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2019 établis en euros et caractérisés

par les données suivantes :

- Total du bilan ..........………... :

90 544 294.33 €

- Total des produits du compte de résultat ... :

161 805 560.53 €

- Résultat de l'exercice ……........ :

4 329 225.12 €

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01 Janvier au 31 Décembre 2019.

Les notes ou tableaux, dont un récapitulatif figure ci-après, font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis en date du 31/12/2019 par la Directrice Financière.

ANNEXE - NOTE N° 01

REGLES ET METHODES COMPTABLES

(Code de commerce : Article 9, 11 - décret n° 83.1020 : articles 7, 21 et 24)

Les comptes annuels sont présentés conformément aux dispositions du Plan comptable général, homologué par le règlement n°2014-03 de l'Autorité des Normes Comptables (ANC) ainsi que par les règlements ultérieurs (2015-06 et 2016-07) venant en modifier certains articles.

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :

Continuité de l'exploitation

Permanence des méthodes

Indépendance des exercices

Et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Changement de méthode comptable :

Aucun changement de méthode comptable sur l'exercice.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

Immobilisations corporelles :

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou à leur coût de production.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire (L) ou dégressif

(D) en fonction de la durée de vie prévue :

Agencements et aménagements

.........

: L

10 % à 20 %

Installations techniques.............

: L

10 %

Matériel et outillage industriels

... :

L

20 %

Matériel de transport ...............

:

L

25 %

Mobilier et matériel de bureau .....

:

L

20 % à 33 1/3 %

Participations, autres titres immobilisés, valeurs mobilières de placement.

La valeur brute est constituée par le coût d'achat et les frais accessoires.

La valeur d'inventaire des titres de participation correspond à la valeur d'utilité estimée à partir d'éléments de rentabilité et de flux prévisionnels de trésorerie.

Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée de la différence entre la valeur brute et la valeur d'inventaire.

Les frais d'acquisition (droits de mutation, honoraires, frais d'actes ou commissions) des titres de participations sont fiscalement incorporés au prix de revient des titres et amortis sur 5 ans au titre des amortissements dérogatoires. Les frais sont comptablement incorporés au coût d'entrée des titres.

Fonds commerciaux :

Pour les fonds commerciaux, la valeur recouvrable est estimée à chaque date de clôture.

Lorsque les actifs testés ne génèrent pas de flux de trésorerie indépendants, le plus petit groupe d'actifs incluant l'actif testé qui génère des flux de trésorerie indépendants est alors testé (unité génératrice de trésorerie).

Une perte de valeur est comptabilisée si la valeur comptable d'un actif ou de son unité génératrice de trésorerie est supérieure à sa valeur recouvrable, la plus élevée de la valeur d'utilité et de la juste valeur diminuée des coûts de la vente. La valeur d'utilité de l'unité génératrice de trésorerie est déterminée sur la base d'une actualisation des flux de trésorerie générés par l'unité génératrice de trésorerie. Ces flux de trésorerie ont été déterminés sur les bases suivantes :

  • le prévisionnel 2020, année de référence, établi par les commerciaux et validé par la direction,
  • le résultat de l'agence sur les années passées pour estimer le % de rendement à venir
  • une actualisation de 10,00% et une progression du chiffre d'affaires estimée pour les années suivant l'année de référence.Au-delà de 2023, la société a appliqué un taux d'inflation de 1.5% aux projections de flux de trésorerie.

Les tests de perte de valeur sont effectués au niveau de chaque unité génératrice de trésorerie. Ces dernières ont été alignées sur des regroupements d'agences par zone géographique.

Les pertes de valeur sont comptabilisées dans le compte de résultat. Une perte de valeur comptabilisée au titre d'une unité génératrice de trésorerie est affectée d'abord à la réduction de la valeur comptable du fonds de commerce, puis à la réduction de la valeur comptable des autres actifs de l'unité au prorata de la valeur comptable de chaque actif de l'unité.

Les tests de dépréciation réalisés à fin 2019 intègrent une hypothèse d'augmentation de l'activité globale en 2020 supérieure à 5,8 %.

Sur la base des tests de dépréciation effectués à fin 2019, aucune unité génératrice de trésorerie ne nécessite de dépréciation de ses actifs.

Créances & dettes

Les créances et dettes sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire d'une créance est inférieure à sa valeur comptable.

Pour les opérations de mobilisation de créances, la société, considérant qu'il s'agit d'un seul et même compte de trésorerie, comptabilise globalement ces opérations.

Information sur le crédit d'impôt pour la compétitivité et l'emploi (CICE)

Depuis le 1erjanvier 2019, le crédit d'impôts pour la compétitivité et l'emploi (CICE) a été transformé en un allègement de cotisations sociales pérennes et à effet immédiat.

Opérations en devises

Si de telles opérations ont eu lieu, les charges et produits sont enregistrés pour leur contre-valeur à la date d'opération. Les dettes, créances et disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur au cours de fin d'exercice. La différence résultant de l'actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan en "écart de conversion". Les pertes latentes de change non compensées font l'objet d'une provision pour risques.

ANNEXE - NOTE N° 02

ETAT DE L'ACTIF IMMOBILISE

(Décret n° 83.1020 : article 24)

Ces informations sont données par le tableau 2054 N ci-joint.

ANNEXE - NOTE N° 03

ETAT DES AMORTISSEMENTS

(Décret n° 83.1020 : article 24)

Ces informations sont données par le tableau 2055 N ci-joint.

ANNEXE - NOTE N° 04

ETAT DES PROVISIONS

(Décret n° 83.120 : article 24)

Cette information est fournie dans le tableau 2056 N ci-joint, qui reprend les provisions pour risques et charges ainsi que les provisions pour dépréciation.

Les provisions pour risques et charges sont constituées par l'indemnité de départ à la retraite (IDR), une provision pour des litiges prudhommaux et pour un litige avec l'URSSAF.

Pour le calcul de l'IDR, il s'agit d'une méthode prospective avec calcul des droits au jour de la retraite ramené au prorata des droits acquis avec l'ancienneté au jour de la clôture.

Le calcul est réalisé individuellement pour chaque salarié.

Ce calcul tient compte des paramètres financiers suivants :

  • âge de départ 65 ans
  • turn-over2,75 %
  • augmentation moyenne annuelle des salaires 1 %
  • taux d'actualisation 0,85 %
  • charges sociales 40 %
  • tableau de mortalité différent pour les hommes et les femmes (TH002 et TF0002)

Au 31 décembre 2019, la valeur de l'engagement des indemnités de fin de carrière de la société DLSI SA s'élève à 915 K€. Dans les comptes, un montant de 521 K€ est comptabilisé à la clôture au titre d'une provision pour indemnité de départ en retraite. La société a étalé sur la durée résiduelle d'activité des salariés le coût des services passés lié à l'écart d'expérience constaté sur l'exercice, soit sur 12 ans.

D.L.S.I.

Clôture au: 31/12/2019

IMMOBILISATIONS

31/12/2018

Augmentations

Diminutions

31/12/2019

réévaluation

Immo. au

Réévaluation.

Acquisitions,

par virements

par cessions à

Valeur brute

Réévaluation

Immobilisations incorporelles

début de

pratiquée dans

créations

de

des

immo.

légale

l'exercice

l'exercice

viremts de

poste à poste

tiers

à fin exercice

poste à poste

Frais d'établist. développement

Autres postes

25 924 279

10 500

25 934 779

Immobilisations corporelles

Terrains

Constructions :

- sur sol propre

dont composants

- sur sol d'autrui

dont composants

Insts gales, agenct. et

aménagt. const

dont composants

Insts tech., matériel et

outillage indus

dont composants

Autres immobilisations

corporelles:

- instal. gén, agenc, aménagts divers

1 626 938

36 971

11 169

1 652 740

- matériel de transport

211 432

211 432

- matériel de bureau et info, mobilier

845 198

34 580

13 107

866 671

- emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles en cours

Avances et acomptes

Total immobilisations corporelles

2 683 570

71 552

24 276

2 730 845

Immobilisations financières

Participations évaluées

Autres participations

7 699 924

7 699 924

Autres titres immobilisés

Prêts et autres immo. financières

3 631 044

24 087

1 203 512

2 451 620

Total immobilisations financières

11 330 968

24 087

1 203 512

10 151 544

Total général

39 938 818

106 139

1 227 788

38 817 169

D.L.S.I.

Clôture au: 31/12/2019

AMORTISSEMENTS

Situations et mouvements de l'exercice des amortissements techniques

Immobilisations amortissables

Amortissements

Augmentations :

Diminutions

Amortissements

début exercice

dotations exercice

fin d'exercice

Frais d'établissement et de développement

Autres immobilisations incorporelles

702 521

180 760

883 282

Terrains

Constructions :

- sur sol propre

- sur sol d'autrui

inst. gales, agencts aménagts des constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriels

Autres immobilisations corporelles :

- inst. gales, agencements, aménagts divers

1 491 229

50 145

11 169

1 530 204

- matériel de transport

124 217

27 603

151 820

- matériel de bureau et informatique, mobilier

777 360

36 376

13 107

800 629

- emballages récupérables et divers

Total

2 392 806

114 125

24 276

2 482 654

Total général

3 095 327

294 886

24 276

3 365 936

Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires

DOTATIONS

REPRISES

Mouvements

Immobilisations

nets des

Différentiel de

Mode

Amortissement

Différentiel de

Mode

Amortissement

amortissables

durée, autres

dégressif

fiscal except.

durée, autres

dégressif

fiscal except.

amortissements

Colonne 1

Colonne 2

Colonne 3

Colonne 4

Colonne 5

Colonne 6

fin exercice

Frais d'établissement

Autres immo. incorporelles

Terrains

Constructions :

- sur sol propre

- sur sol d'autrui

Inst. géné., agencts, aménag.

Inst. techniques, mat. et outil.

Autres immobilisations corporelles:

- inst. générales.,agenc.,aménag. div.

- matériel de transport

- mat. bureau, informatique, mobilier.

- emballages récupérables, divers

Total

Frais acquisitions titres participation

Total général

Total général non ventilé

Total général

non ventilé

Total général

non ventilé

Mouvements de l'exercice affectant les charges

Montant net

Augmentations

Dotations de

Montant net

réparties sur plusieurs exercices

début exercice

l'exercice

fin exercice

Frais d'émission d'emprunts à étaler

Primes de remboursement des obligations

D.L.S.I.

Clôture au: 31/12/2019

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

Nature des provisions

Montant début

Augmentations:

Diminutions

Montant en fin

d'exercice

dotations exercices

d'exercice

Provisions pour reconstitution des gisements miniers

et pétroliers

Provisions pour investissement

Provisions pour hausse des prix

Amortissements dérogatoires

129 171

129 171

- dont majoration exceptionnelle de 30%

Provisions pour prêts d'installation

Autres provisions réglementées

Total provisions réglementées

129 171

129 171

Provisions pour litiges

Provisions pour garanties données aux clients

Provisions pour pertes sur marchés à terme

Provisions pour amendes et pénalités

Provisions pour pertes de change

Provisions pour pensions et obligations similaires

Provisions pour impôts

Provisions pour renouvellement des immobilisations

Provisions pour gros entretiens et grandes révisions

Provisions pour charges sociales et

fiscales sur congés à payer

Autres provisions pour risques et charges

726 462

354 706

250 000

831 168

Total provisions risques et charges

726 462

354 706

250 000

831 168

Provisions pour dépréciation:

- sur immobilisations incorporelles

- sur immobilisations corporelles

- sur immo. des titres mis en équivalence

- sur immo. des titres de participation

- sur autres immobilisations financières

- sur stocks et en cours

- sur comptes clients

268 080

138 930

170 190

236 820

Autres provisions pour dépréciation

132 596

5 652

126 944

Total provisions pour dépréciation

400 677

138 930

175 843

363 764

Total général

1 256 310

493 636

425 843

1 324 104

Dont dotations

- d'exploitation

493 636

420 190

et reprises

- financières

5 652

- exceptionnelles

112 000

Titres mis en équivalence : montant dépréciation à la clôture de l'exercice

ANNEXE - NOTE N° 05

ETAT DES ECHEANCES DES CREANCES ET DES DETTES

(Décret n° 83.1020 : article 24)

Ces renseignements figurent dans le tableau 2057 N ci-joint.

Les emprunts et dettes auprès des établissements de crédits, sont notamment constitués :

D'un montant de 1 494 K€, représentant une mobilisation de créances qui est garantie par le poste clients pour un montant de créances de 29 934 K€.

De 4 927 K€ d'emprunts auprès des établissements bancaires.

ANNEXE - NOTE N° 06

FONDS COMMERCIAUX

(Décret n° 83.1020 : article 19)

Les fonds commerciaux inscrits à l'actif du bilan au 31 décembre 2019 sont les suivants :

Montants en €

Valeur

Dépréciation

Valeur

brute

nette

DROIT AU BAIL REIMS

33 894

0

33 894

DROIT AU BAIL LONGWY

10 671

0

10 671

DROIT AU BAIL ROUEN

22 867

0

22 867

FONDS DE COMMERCE ALSACE

492 980

30 450

462 530

FONDS DE COMMERCE ILE DE France

7 580 825

0

7 580 825

FONDS DE COMMERCE NORD

1 526 009

0

1 526 009

FONDS DE COMMERCE LORRAINE

768 148

0

768 148

FONDS DE COMMERCE RHONE ALPES

5358771

0

5 358 771

FONDS DE COMMERCE NORMANDIE

2 326 766

0

2 326 766

FONDS DE COMMERCE PICARDIE

2 138 103

0

2 138 103

FONDS DE COMMERCE PACA

4 255 568

0

4 255 568

FONDS DE COMMERCE CLIENTELE R-A

728 000

267 000

461 000

FONDS DE COM CLIENTELE PICARDIE

21 000

21 000

0

FONDS DE COMMERCE CLIENTELE

36 000

36 000

0

PACA

TOTAL

25 299 602

354 450

24 945 152

D.L.S.I.

Clôture au: 31/12/2019

ETAT DES ECHEANCES, DES CREANCES ET DES DETTES

A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

Etat des créances

Montant brut

A un an au plus

A plus d'un an

Créances rattachées à des participations

Prêts

2 145 657

2 145 657

Autres immobilisations financières

305 962

305 962

Clients douteux ou litigieux

550 989

270 228

280 761

Autres créances clients

32 920 127

32 920 127

Créance représentative de titres prêtés

- provision pour dépréciation ant. constituée

Personnel et comptes rattachés

54 210

54 210

Sécurité sociale et autres organismes sociaux

418 751

418 751

- Impots sur les bénéfices

13 156 518

2 979 600

10 176 918

Etat et autres

- TVA

365 070

365 070

collectivités publ.

- Autres impots, taxes vers. assimilés

- Divers

Groupes et associés

3 660 053

3 660 053

Débiteurs divers (dont créances relatives opérations pension de titres)

262 575

262 575

Charges constatées d'avance

497 311

497 311

Total général

54 337 228

43 879 549

10 457 679

Montant des - prêts accordés en cours d'exercice

- remboursements obtenus en cours d'exercice

Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

Etat des dettes

Montant brut

A un an au plus

A plus d'un an et

A plus de 5 ans

5 ans au plus

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts dettes

- à 1 an max. à l'origine

7 002 777

5 052 488

1 950 289

auprès étbts crédit

- à plus 1 an à l'origine

2 169

2 169

Emprunts et dettes financières divers

694 468

694 468

Fournisseurs et comptes rattachés

1 089 378

1 089 378

Personnel et comptes rattachés

11 646 811

11 646 811

Sécurité sociale et organismes sociaux

5 871 165

5 871 165

- Impôts sur les bénéfices

84 219

84 219

Etat et autres

- TVA

8 180 669

8 180 669

collectivités

- Obligations cautionnées

publiques

- Autres impôts, taxes

2 039 353

2 039 353

et assimilés

Dettes sur immobilisations

et comptes rattachés

Groupe et associés

8 381 869

8 381 869

Autres dettes

850 928

850 928

Dette représentative de titres empruntés

Produits constatés d'avance

4 400

4 400

Total général

45 848 211

43 897 922

1 950 289

Emprunts souscrits en cours d'exercice

Emprunts remboursés en cours d'exercice

Montant des divers emprunts et dettes

contractés auprès des associés pers. physiques

ANNEXE - NOTE N° 07

PRODUITS A RECEVOIR (Décret n° 83.1020 : article 23)

Comptes de tiers

4387 Organismes sociaux à Recevoir

381 878

4487 Etat produits à recevoir ………………………………..

0

4687 Produits à recevoir sur débiteur et créditeurs divers…..

5 303

Comptes financiers

5187 Intérêts courus à recevoir …………………………….

34

------------

T O T A L ……………………..

387 215 €

==================================

ANNEXE - NOTE N° 08

CHARGES A PAYER

(Décret n° 83.1020 : article 23)

MONTANT DES CHARGES A PAYER

MONTANT

EMPRUNTS & DETTES RATTACHEES A LA PARTICIPATION DES SALARIES

168840 Intérêts courus sur emprunts et dettes assimilées .............................

2 169

168860 Intérêts courus sur dettes rattachées à la Participation ...................

172 515

COMPTES DE TIERS

4081 Fournisseurs - factures non parvenues...

266 928

4084 Fournisseurs d'immobilisations, factures non parvenues ..................

0

4088 Fournisseurs - intérêts courus .........

4282

Dettes provisionnées pour congés à payer

928 607

4283

IFM due…………………………………………………….

614 010

4284

Dettes provisionnées pour participation des salariés .............

1 124 030

4286

Personnel - autres charges à payer .....

3 361 199

4380

Charges à payer aux organismes sociaux ………………………….

1 780 546

4486

Charges à payer à l'état.............……………………………………

1 998 015

4588

Intérêts courus sur opérations faites en commun avec un G.I.E. associé

4686

Charges à payer sur débiteurs et créditeurs divers ...........................

3 130

COMPTES FINANCIERS

5186

Intérêts courus à payer (banques, étab. financiers et assimilés) ...

6 101

T O T A L ...........

10 082 566

€

Les intérêts courus des comptes courants, ont fait l'objet d'une facturation au 31/12/2019, concernant les sociétés du groupe les montants débiteurs ou créditeurs ont été rémunérés sur la base de 1 ,32 % l'an.

ANNEXE - NOTE N° 09

CHARGES ET PRODUITS CONSTATES D'AVANCE

(Décret n° 83.1020 : article 23)

4860 Charges constatées d'avance

497 311 €

ANNEXE - NOTE N° 10

CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICE

(Décret n° 83.1020 : article 23)

NEANT

ANNEXE - NOTE N° 11

ECARTS DE CONVERSION

(Décret n° 83.1020 : article 24)

Néant

ANNEXE - NOTE N° 12

COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL

(Décret n° 83.1020 : article 24)

ACTIONS / PARTS SOCIALES NOMINALE

NOMBRE

VALEUR

- composant le capital social au début de l'exercice……. 2 541 490

2

- remboursées pendant l'exercice……………………….

0

n.a.

- composant le capital social en fin d'exercice ..............

2 541 490

2

ANNEXE - NOTE N° 13

CREDIT-BAIL

(Décret n° 83.1020 : article 53)

CREDIT BAIL MOBILIER

Eléments non significatifs.

CREDIT BAIL IMMOBILIER

Néant

ANNEXE - NOTE N° 14

ENGAGEMENTS FINANCIERS

(Décret n° 83.1020 : article 24)

ENGAGEMENTS DONNES

MONTANT

Effets escomptés non échus .....................

0 €

Avals et cautions ..............................

Néant

Engagements en matière de pensions .............

915 000 €

Nantissement de fonds de commerce …………………. Néant

Nantissement de Titres………………………………… Néant

ENGAGEMENTS RECUS

Garanties d'actif et de passif

Suite à l'acquisition de la société EMO France en juin 2017, le précédent actionnaire (société AFIRC et Mr Xavier CHARCOSSET à titre personnel) a consenti des garanties d'actif et de passif. Une garantie autonome de paiement nous a été remise avec les montants suivants :

  • Une somme de 1 000 000 € valable du 9 juin 2017 au 8 juin 2018
  • Une somme de 750 000€ valable du 9 juin 2018 au 8 juin 2019
  • Une somme de 500 000€ valable du 9 juin 2019 au 30 juin 2020

DLSI SA a une garantie financière délivrée par BNP PARIBAS pour un montant de 12 277 492.20 €.

ANNEXE - NOTE N° 15

LISTE DES FILIALES ET PARTICIPATIONS

(Décret n°83.1020 : article 24)

SA DLSI

DLSI

PEMSA

MARINE

DLSI

TERCIO

Luxembourg

Gmbh

SA

INT.

POLSKA

Capital

300 000

50 000

92 132

100 000

46 810

100 000

Réserves et

3 978 254

88 631

4 690 289

61 538

389 989

704 158

report à

nouveau

Situation

4 278 253

138 631

4 782 421

161 538

436 799

804 158

comptable

nette

Quote-part

100

100

88,9

51

50

100

de capital

détenu

Avances

137 637

1 529 021

2 039 665

consenties

Avances

6 321 513

116 390

41 931

reçues

Engagements

100 000

donnés

Engagements

0

reçus

Chiffre

5 236 986

894 855

0

472 873

6 755 151

d'affaires

HT

Résultats

183 390

55 797

691 388

- 1 251

- 34 458

251 574

Dividendes

0

0

640 432

0

0

30 000

distribués

ANNEXE - NOTE N° 16

ELEMENTS CONCERNANT LES ENTREPRISES LIEES ET LES

PARTICIPATIONS

Poste s

Entreprises liées

Participations

Participations

0

7 680 820

Créances sur Participations

0

5 655 280

Dettes financières

1 900 372

6 479 817

Fournisseurs

0

0

Clients et comptes rattachés

0

553 108

Produits de Participations

0

670 432

Autres dettes

0

0

Charges financières

0

97 710

Produits financiers

0

45 314

ANNEXE - NOTE N° 17

CAPITAUX PROPRES

Nbre Actions

Capital

Réserves

Provisions

Résultat Ex.

Capitaux

Dividendes

réglementées

Propres

versés

Capitaux propres au

31/12/2018

2 541 490

5 082 980

31 095 851

129 171

5 753 838

42 061 840

Augmentation réduction

capital sur valeur

0

0

0

0

0

0

0

nominale d'origine

Affectation Résultat

4 650 660

2019

Dividendes additionnel

0

0

-421 716

0

-5 758 838

-2 541 490

2 541 490

Dividendes exceptionnel

-1 016 596

Résultat 2019

0

0

0

4 329 225

4 344 564

0

Régularisation titres non

15 339

rémunérés

Capitaux propres au

5 082 980

34 323 538

129 171

4 329 225

43 864 914

0

31/12/2019

2 541 490

ANNEXE - NOTE N° 18

PRODUITS ET CHARGES EXCEPTIONNELS

• Produits exceptionnels sur opérations de gestion

403 349 €

•

Charges exceptionnels sur opérations de gestion

462 844 €

•

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

112 000 €

CHIFFRE D'AFFAIRES PAR PAYS

-

France

151 365 976 €

-

Union Européenne

5 281 977 €

EFFECTIF

Au 31/12/2019, la société emploie 3 324 personnes (majoritairement des salariés intérimaires, CDD ou autre), dont 165 permanents.

ANNEXE - NOTE N° 19

VARIATION DES IMPOTS LATENTS

NATURE

01/01/2019

Variation

31/12/2019

Actif

Passif

Actif

Passif

Actif

Passif

Charges non déductibles

temporairement

A déduire l'année suivante

. Participation des salariés

0

0

0

0

0

0

. Organic

224 050

0

224 703

224 050

224 703

0

. Provision pour perte de change

0

0

0

0

0

0

. Ecart de conversion actif

0

0

0

0

0

0

. Provision sur titres

83 796

0

0

5 652

78 144

0

. Déficits Fiscaux reportables

0

0

0

0

0

0

A déduire ultérieurement

. Provision IFC

411 825

0

520 531

411 825

520 531

0

. Autres

0

0

0

0

0

0

719 671

0

745 234

641 527

823 378

Impôt correspondant (taux 31 %)

255 247

CREDIT IMPOT FUTUR

255 247

ANNEXE - NOTE N° 20

HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

En €

EY

Account Audit

Commissariat aux comptes, certification, examen

des comptes individuels et consolidés.

41 000

41 000

Autres diligences et prestations directement liées à

la mission du commissaire aux comptes

0

0

Total

41 000

41 000

EVENEMENTS POST-EXERCICE

En France, l'épidémie de coronavirus COVID-19 donne lieu à de multiples mesures préventives (confinements, quarantaines, suspension des déplacements et événements professionnels…) pour en limiter la propagation. Les mesures actuelles et à venir, compte tenu du caractère évolutif de la situation, sont susceptibles d'avoir des conséquences significativement défavorables sur les revenus, la performance financière ainsi que les actifs et passifs de la société.

  • la date d'arrêté des états financiers par le Directoire du 15 avril 2020, dans un contexte d'épidémie deCovid-19, l'impact de celle-ci sur la situation financière du Groupe depuis le 16 mars 2020 se traduit par une baisse de 75% de son activité en France et de 85% à l'international. Il est encore difficile d'évaluer l'impact global sur l'année dans la mesure où celui-ci dépendra de la durée de l'épisode viral et de la vitesse à laquelle l'activité reprendra après cet événement.

La Sté DLSI SA a publié ce contenu, le 23 avril 2020, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le23 avril 2020 14:48:04 UTC.

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