ELIS ELIS
Rapport des commissaires aux comptes sur }'augmentation du capital avec suppression du droit preferentiel de souscription
Assemblee generate du 31Aout 2017 - resolution n° 2 et 3
PricewaterhouseCoopers Audit63, rue de Villiers
92208 Neuilly-sur-Seine
Mazars61, rue Henri Regnault
92400 Courbevoie
Rapport des commissaires aux comptes sur l'augmentation du capital avec suppression du droit preferentiel de souscription Assemblee generale du 31Aout 2017 - resolution n° 2 et 3 Elis5, boulevard Louis Loucheur
92210 Saint-Cloud France
Aux actionnaires,
En notre qualite de comrnissaires aux comptes de votre societe et en execution de la mission prevue par les articles L. 225-135 et suivants du code de commerce, nous vous presentons notre rapport sur le projet d'augmentation du capital par emission d'actions ordinaires avec
suppression du droit preferenti el de souscription de 10 131 713 euros, reservee a Canada
Pension Plan Investment Board (CPPIB), operation sur laquelle vous etes appeles a vous prononcer. Cette augmentation du capital donnera lieu a !'emission de 10 131 713 actions, d'une valeur nominale de 1 euro assortie d'une prime d'emission globale de 189 868 301,62
euros sous conditions suspensive de !'approbation par la presente Assemblee generale de la
1ere resolution relative a!'approbation
de l'apport en nature a la Societe de la totalite des actions de la societe Berendsen par les actionnaires de Berendsen plc, a !'exception de celles detenues par !'Employee
Benefit Trust de Berendsen, realise clans le cadre d'un scheme of arrangement de droit anglais soumis a la Partie 26 du Companies Act 2006 du Royaume Uni,
de I'evaluation qui en a ete faite, de la remuneration de l'apport
et de !'augment ation correlative du capital de la Societe.
I1 appaitient au directoire d'etablir un rapport conformement aux articles R. 225-113 et suivants du code de commerce. I1 nous appartient de donner notre avis sur la sincerite des informations chiffrees tirees d'une situation financiere inte1mediair e, sur la proposition de suppression du droit preferentiel de souscription et sur ce1taines autres informations concernant }'emission, donnees dans ce rapport.
Nous avons mis en reuvre les diligences que nous avons estime necessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des comrnissaires aux comptes relative a cette mission. Ces diligences ont notamment consiste a verifier:
Elis
Rapport des commissafres aux comptes sur l'augmentation du capital avec supp,·ession du droit
p,·eferentiel desousc,-iption
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les informations fournies dans le rapport du directoire sur les motifs de la proposition de suppression du droit preferentiel de souscription et sur la justification du choix des elements de calcul du prix d'emission et sur son montant ;
la sincerite des informations chiffrees tirees de la situation financiere intermediaire de la societe et de la situation financiere intermediaire consolidee etablies sous la responsabilite du directoire au 30 Juin 2017, selon les memes methodes et suivant la meme presentation que Jes derniers comptes annuels et consolides. Ces situations financieres intermediaires
ont fait l 'objet de notre part de travaux consistant a s'entretenir avec Jes membres de la
direction en charge des aspects comptables et financiers, a verifier qu'elles ont ete etablies selon les memes principes comptables et Jes memes methodes d'evaluation et de presentation que ceux retenus pour l'elaboration des derniers comptes annuels et consolides et a mettre en ceuvre des procedures analytiques.
Nous n'avons pas d'observation a formuler sur :
la sincerite des informations chiffrees tirees de ces situations financieres intermediaires et donnees dans le rapport du directoire ;
le choix des elements de calcul du prix d'ernission et son montant ;
la presentation de !'incidence de!'emission sur la situation des titulaires de titres de capital, appreciee par rapport aux capitaux propres, et sur la valeur boursiere de!'action ;
la proposition de suppression du droit preferentiel de souscription qui vous est faite.
Fait a Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 28 juillet 2017
Les commissaires aux comptes
Mazars
Cl11
J. a
La Sté Elis SA a publié ce contenu, le 10 août 2017, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le10 août 2017 10:10:08 UTC.
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