1 février 2008

BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES

Bulletin n° 14

PUBLICATIONS PÉRIODIQUES

SOCIÉTÉS COMMERCIALES ET INDUSTRIELLES

(COMPTES ANNUELS)

GRAINES VOLTZ S.A.

Société anonyme au capital de 1 211 000 €.

Siège social : 23, rue Denis Papin, 68000 Colmar.

333 822 245 R.C.S. Colmar.

Exercice social : du 1er octobre au 30 septembre.

Comptes annuels du 1er octobre 2006 au 30 septembre 2007.

I. - Bilan au 30 septembre 2007.

(En euros.)

Actif

Exercice clos le 30/09/07

Exercice

précédent

30/09/06

Brut

Amortissement et

Net

Net

provisions

Capital souscrit non appelé

Actif immobilisé :

Immobilisations incorporelles :

Frais d'établissement

Recherche et développement

Concessions, brevets, droits similaires

407 915

370 600

37 315

31 913

Fonds commercial

747 566

747 566

367 616

Autres immobilisations incorporelles

243 981

Immobilisations corporelles :

Terrains

3 094

3 094

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriels

514 319

241 180

273 139

147 302

Autres immobilisations corporelles

2 141 586

1 246 862

894 723

942 631

Immobilisations en cours

45 529

45 529

23 479

Avances et acomptes

Immobilisations financières :

Autres participations

20 568

20 568

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

2

2

2

Prêts

792 388

792 388

Autres immobilisations financières

91 782

91 782

91 694

Total

4 764 748

2 654 125

2 110 623

1 848 618

Actif circulant :

Stock et en-cours :

Matières premières, approvisionnements

77 337

77 337

52 287

En-cours de production de biens et de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

1 732 241

85 910

1 646 331

1 657 851

Avances et acomptes versés sur commandes

36 999

36 999

45 058

Créances :

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Clients et comptes rattachés

14 908 810

2 358 515

12 550 295

10 560 615

Autres créances

651 147

651 147

665 950

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités

164 879

164 879

35 651

Charges constatées d'avance

287 590

287 590

193 602

Total

17 859 002

2 444 425

15 414 577

13 211 013

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

Ecarts de conversion actif

5 085

5 085

Total actif

22 628 835

5 098 550

17 530 285

15 059 631

Passif

Exercice clos le

Exercice

30/09/07

précédent

30/09/06

Capitaux propres :

Capital social ou individuel

1 211 000

1 211 000

Primes d'émission, de fusion, d'apport

104 464

104 464

Ecarts de réévaluation

Réserve légale

120 000

120 000

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves

5 457 863

4 277 406

Report à nouveau

Résultat de l'exercice

971 400

1 483 206

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

4 259

2 080

Total

7 868 986

7 198 157

Autres fonds propres :

Produits des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

Total

Provisions pour risques et charges :

Provisions pour risques

543 509

305 734

Provisions pour charges

164 096

148 864

Total

707 605

454 598

Emprunts et dettes :

Dettes financières :

Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit :

Emprunts

2 987 307

2 941 195

Découverts, concours bancaires

1 985 853

678 205

Emprunts et dettes financières diverses :

Divers

Associés

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes d'exploitation :

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

2 257 608

2 123 444

Dettes fiscales et sociales

1 539 439

1 556 601

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

141 054

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Autres dettes

42 434

107 431

Produits constatés d'avance

Total

8 953 694

7 406 876

Ecart de conversion passif

Total passif

17 530 285

15 059 631

II. - Compte de résultat du 1er octobre 2006 au 30 septembre 2007.

(En euros)

Exercice clos le 30/09/07

Exercice

précédent

30/09/06

France

Exportations

Total

Total

Produits d'exploitation :

Ventes de marchandises

33 227 643

2 778 408

36 006 051

32 343 670

Production vendue biens

Production vendue services

1 511 614

36 302

1 547 915

1 224 596

Chiffre d'affaires Net

34 739 257

2 814 709

37 553 966

33 568 266

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation reçues

Reprises sur amortissements et provisions, transfert de

421 910

279 937

charges

Autres produits

1 034 628

866 608

Total produits d'exploitation

39 010 505

34 714 812

Charges d'exploitation :

Achats de marchandises (y compris droits de douane)

22 555 556

19 370 161

Variation de stock (marchandises)

30 929

404 227

Achats de matières premières et autres approvisionnements

87 853

38 279

Variation de stock matières premières et autres

-25 050

23 675

approvisionnements

Autres achats et charges externes

5 374 938

4 932 921

Impôts, taxes et versements assimilés

448 010

436 617

Salaires et traitements

4 341 257

3 653 199

Charges sociales

1 739 384

1 467 720

Dotations aux amortissements sur immobilisations

485 749

347 982

Dotations aux provisions sur immobilisations

Dotations aux provisions sur actif circulant

959 816

544 896

Dotations aux provisions pour risques et charges

317 327

288 863

Autres charges

1 065 381

786 888

Total charges d'exploitation

37 381 151

32 295 428

Résultat d'exploitation

1 629 354

2 419 384

Produits financiers :

Bénéfice attribué ou perte transférée

Perte supportée ou bénéfice transféré

Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières

Autres intérêts et produits assimilés

418 260

366 912

Reprises sur provisions et transferts de charges

22 664

10 907

Différences positives de change

30 120

9 918

Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement

2 530

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Total produits financiers

471 045

390 268

Charges financières :

Dotations financières aux amortissements et provisions

5 084

Intérêts et charges assimilées

425 207

282 120

Différences négatives de change

43 778

9 277

Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement

Total charges financières

474 068

291 397

Résultat financier

-3 024

98 871

Résultat courant avant impôt

1 626 330

2 518 255

Produits exceptionnels :

Produits exceptionnels sur opérations de gestion

19 223

112 423

Produits exceptionnels sur opérations en capital

19 232

153 477

Reprises sur provisions et transferts de charges

199

11

Total produits exceptionnels

38 654

265 912

Charges exceptionnelles :

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion

33 847

23 342

Charges exceptionnelles sur opérations en capital

26 639

159 694

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

2 378

2 091

Total charges exceptionnelles

62 865

185 127

Résultat exceptionnel

-24 211

80 785

Participation des salariés

133 013

264 058

Impôts sur les bénéfices

497 706

851 775

Total des produits

39 520 203

35 370 991

Total des charges

38 548 803

33 887 785

Résultat de l'exercice

971 400

1 483 206

III. - Projet d'affectation du résultat.

A la « Réserve Légale »

1 100,00

€

Distribution

302 750,00

€

A la « Réserve Facultative »

667 549,83

€

Total égal au bénéfice de l'exercice

971 399,83

€

IV. - Annexe aux comptes annuels.

Préambule.

L'exercice social clos le 30 septembre 2007 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent clos le 30 septembre 2006 avait une durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 17 530 285,20 €. Le résultat net comptable est un bénéfice de 971 399,83 €.

Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis par les dirigeants.

  1. 1. - Eléments significatifs de l'exercice.

  2. L'activité de notre société s'est traduite par une augmentation de chiffre d'affaire de 11,9% et une érosion d'environ 1.5 points de notre marge commerciale liée à l'augmentation sur des marchés à marge moins élevée.
    Le résultat net s'établit à 971 K€, en régression de 34,5% par rapport à l'exercice précédent.
  3. Le développement de l'activité de notre société est axé tant sur le marché national que sur l'export. Le chiffre d'affaires export hors CEE a progressé de près de 30%.
  4. Le résultat courant avant impôt diminue de 35% et s'établit à 1 626 K€. Cela est essentiellement lié à trois éléments :
  • augmentation sensible des dotations aux provisions pour créances douteuses (874 K€ contre 440 K€) dont 3 gros comptes représentant une dotation de 384 K€ ;
  • Augmentation des dotations pour risques et charges, augmentation liée à des litiges commerciaux (302 K€ contre 172 K€) ;
  • Extension de notre équipe commerciale entraînant un « investissement » en terme de frais de personnel.
    2. - Evènements post-clôture.

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Aucun évènement important n'est intervenu depuis la date de clôture de l'exercice.

3. - Règles et méthodes comptables.

Les comptes annuels sont établis conformément à la réglementation française en vigueur (règlement CRC 99-3) en application des principes fondamentaux : image fidèle, comparabilité, continuité d'activité, régularité, sincérité, prudence, permanence des méthodes.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

  • Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers existant à la date de clôture des comptes ;
  • Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique ;
  • Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes ;
  • Stocks de marchandises et autres approvisionnements : ils sont évalués selon la méthode du prix moyen pondéré. La valeur du stock intègre les frais de transport liés à l'achat et les escomptes obtenus.
    La Direction de Graines Voltz est conduite à effectuer des estimations et à formuler des hypothèses qui affectent les montants figurant dans les états financiers, les notes qui les accompagnent ainsi que les informations relatives aux éléments d'actif et de passif latents. Ces hypothèses ayant par nature un caractère incertain, les réalisations pourront s'écarter de ces estimations. Parmi les comptes qui sont sujets à des estimations significatives figurent notamment les clients et les provisions pour risques et charges.
    4. - Notes sur le bilan actif.

4.1. Fonds commercial (hors droit au bail) (747 566 €) :

Fonds commercial

Valeur brute

Amortissements

Valeur nette

Taux

et provisions

Fonds acheté

747 566

747 566

%

Fonds réévalué

%

Fonds reçu en apport

%

Total

747 566

747 566

4.2. Actif immobilisé : Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

Valeur brute des

Augmentations

immobilisations

au début

Réévaluation en

Acquisitions,

cours d'exercice

créations,

d'exercice

virements poste à

poste

Frais d'établissement, recherche et développement

Autres immobilisations incorporelles

984 862

414 600

Terrains

3 094

Constructions sur sol propre

Constructions sur sol d'autrui

Installations générales, agencements, constructions

Installations techniques, matériel et outillages industriels

291 884

271 375

Autres installations, agencements, aménagements

395 336

30 205

Matériel de transport

978 016

263 048

Matériel de bureau, informatique, mobilier

547 966

43 482

Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles en cours

23 479

45 529

Avances et acomptes

Total

2 239 774

653 639

Participations évaluées par équivalence

Autres participations

20 568

Autres titres immobilisés

2

Prêts et autres immobilisations financières

906 746

88

Total

906 747

20 656

Total général

4 131 384

1 088 894

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

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Graines Voltz SA published this content on 21 September 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 30 September 2021 07:51:08 UTC.