HPQ Silicon : Earnings Document

États consolidés de la situation financière

2

États consolidés du résultat global

3

États consolidés des variations des capitaux propres

4

États consolidés des flux de trésorerie

5

Notes complémentaires consolidées

6 - 40

30 juin

31 décembre

Notes

2022

2021

$

$

ACTIF

Courant

Trésorerie

6 501 811

2 672 696

Titres négociables

498 000

666 000

Taxes sur les produits et services à recevoir

169 946

645 981

Crédit d'impôt à l'investissement à recevoir

9

50 000

50 000

Royautés à recevoir

6

230 932

-

Frais payés d'avance et autres

237 052

176 229

Actifs d'exploration et d'évaluation détenus en vue de vente

7

200 000

200 000

7 887 741

4 410 906

Non courant

Immobilisations corporelles

9

4 321 733

5 087 335

Immobilisations incorporelles

10

9 813 450

9 856 438

Dépôt sur contrat

25

1 950 000

1 950 000

Royautés à recevoir

6

-

211 864

Participation comptabilisée selon la méthode de la mise en équivalence

11

202 186

206 236

16 287 369

17 311 873

Total de l'actif

24 175 110

21 722 779

PASSIF

Courant

Dettes fournisseurs et autres créditeurs

12

299 813

258 905

Dû aux administrateurs

13

83 000

41 500

Redevances à payer

10

350 000

300 935

732 813

601 340

Non courant

Dû aux administrateurs, dirigeants et à une société détenue par un

administrateur, sans intérêt (taux effectif de 3,1 % en 2022 et 2021)

13

998 926

982 456

Redevances à payer

10

1 963 599

1 806 738

2 962 525

2 789 194

Total du passif

3 695 338

3 390 534

CAPITAUX PROPRES

Capital-actions

15

54 026 648

49 858 704

Surplus d'apport

3 869 207

3 516 870

Résultats non distribués

(37 416 083)

(35 043 329)

Total des capitaux propres

20 479 772

18 332 245

Total du passif et des capitaux propres

24 175 110

21 722 779

(s) Patrick Levasseur

, Administrateur

(s) Bernard J. Tourillon

, Administrateur

Trimestre finissant le

Semestre finissant le

30 juin

30 juin

Notes

2022

2021

2022

2021

$

$

$

$

Dépenses

Salaires et charges au titre du

personnel

15.1

219 919

198 787

348 745

315 585

Autres charges opérationnelles

18

397 634

215 618

589 784

366 605

Amortissement des immobilisations

corporelles

627 111

-

783 111

-

Amortissement des immobilisations

incorporelles

140 259

38 857

277 748

77 714

Résultats opérationnels

1 384 923

453 262

1 999 388

759 904

Autres revenus

Produits financiers

19

(98 816)

(403 150)

(127 850)

566 850

Charges financières

19

(112 230)

(169 490)

(222 396)

(343 545)

Quote-part de la perte de la

participation comptabilisée selon la

méthode de la mise en équivalence

(6 896)

(14 480)

(18 298)

(41 608)

Modification de la participation

comptabilisée selon la méthode de la

mise en équivalence

(6 118)

8 848

14 248

32 362

Variation de la juste valeur du passif

financier dérivé

13

-

37 638

-

58 268

(224 060)

(540 634)

(354 296)

272 327

Perte nette et résultat global total

pour la période

(1 608 983)

(993 896)

(2 353 684)

(487 577)

Perte nette de base et dilué par action

20

(0,01)

(0,00)

(0,01)

(0,00)

Notes

Composante

Capital-

capitaux

Surplus

Résultats

Total des

propres de la

non

capitaux

Actions

d'apport

débenture

distribués

propres

convertible

$

$

$

$

$

Solde au 1 er janvier 2021

38 888 312

115 491

2 144 842

(28 659 966)

12 488 679

Émission d'action pour paiement de dettes fournisseurs

15.1

28 250

-

-

-

28 250

Exercice de bons de souscription

15.2

6 474 624

-

(635 624)

-

5 839 000

Exercice d'options

16.2

1 113 433

-

(347 433)

-

766 000

Exercice de droits de conversion sur la débentures

convertibles

14

1 788 972

(115 491)

-

-

1 673 481

Exercice de droits de conversion sur les intérêts de la

débentures convertibles

276 984

-

-

-

276 984

48 570 575

-

1 161 785

(28 659 966)

21 072 394

Total du résultat net et du résultat global pour la période

-

-

-

(487 577)

(487 577)

Solde au 30 juin 2021

48 570 575

-

1 161 785

(29 147 543)

20 584 817

Solde au 1 er janvier 2022

49 858 704

-

3 516 870

(35 043 329)

18 332 245

Unités émises dans le cadre de placements privés

3 264 000

-

340 000

-

3 604 000

Exercice de bons de souscription

15.2

730 760

-

(87 200)

-

643 560

Exercice d'options

16.2

173 184

-

(65 184)

-

108 000

Paiements fondés sur des actions

-

-

164 721

-

164 721

Frais d'émission d'unités

-

-

-

(19 070)

(19 070)

54 026 648

-

3 869 207

(35 062 399)

22 833 456

Total du résultat net et du résultat global pour la période

-

-

-

(2 353 684)

(2 353 684)

Solde au 30 juin 2022

54 026 648

-

3 869 207

(37 416 083)

20 479 772

Notes

2022

2021

$

$

ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES

Résultat net

(2 353 684)

(487 577)

Éléments hors caisse

Paiements fondés sur des actions

164 721

-

Amortissement des immobilisations incorporelles

277 748

77 714

Amortissement des immobilisations corporelles

783 111

-

Variation de la juste valeur des titres négociables d'une société

cotée

168 000

(566 000)

Quote-part de la perte de la participation comptabilisée selon la

méthode de la mise en équivalence

18 298

41 608

Modification de la participation comptabilisée selon la méthode

de la mise en équivalence

(14 248)

(32 362)

Amortissement de l'écart d'actualisation des royautés à

recevoir

(19 068)

-

Charges de désactualisation - dû aux administrateurs, dirigeants

et à une société détenue par un administrateur

16 470

15 967

Charges de désactualisation - redevances à payer

205 926

193 064

Charges de désactualisation - débenture convertible

-

85 967

Charges d'intérêts sur la débenture convertible

-

48 547

Variation de la juste valeur du passif financier dérivé

-

(58 268)

Salaires et charges au titre des avantages du personnel

41 500

49 000

Variation nette des éléments du fonds de roulement

21

338 998

104 969

Flux de trésorerie utilisé pour les activités opérationnelles

(372 228)

(527 371)

ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT

Ajout aux immobilisations corporelles

(17 509)

(10 026)

Ajout aux immobilisations incorporelles

(117 638)

(302 899)

Flux de trésorerie utilisé pour les activités d'investissement

(135 147)

(312 925)

ACTIVITÉS DE FINANCEMENT

Émission d'unités dans le cadre de placements privés

3 604 000

-

Exercice de bons de souscription

643 560

5 839 000

Exercice d'options

108 000

766 000

Frais d'émission d'unités

(19 070)

-

Flux de trésorerie provenant des activités de financement

4 336 490

6 605 000

Variation nette de la trésorerie

3 829 115

5 764 704

Trésorerie au début de la période

2 672 696

1 888 282

Trésorerie à la fin de la période

6 501 811

7 652 986

Pour des informations additionnelles sur les flux de trésorerie voire la note 21

Informations supplémentaires

Intérêts reçus reliés aux activités opérationnelles

21 082

-