MG International

Comptes sociaux

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

MG INTERNATIONAL

ZI Athélia IV - 163, Avenue des Tamaris - 13705 La Ciotat Cedex

MG International

Comptes sociaux

Sommaire

I.

Evolution de l'activité au cours du premier semestre 2020

6

II.

Faits majeurs de la période

6

III.

Evènements post-clôture

7

IV.

Principes, règles et méthodes comptables

7

V.

Informations sur le bilan

7

VI.

Filiales et Participations

9

VII.

Tableau de flux de trésorerie

10

VIII.

Complément d'informations

10

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

2

MG International

Comptes sociaux

BILAN ACTIF

30/06/2020

31/12/2019

30/06/2019

En €.

Montant Brut

Amortissements et

Montant net

Montant net

Montant net

dépréciations

ACTIF IMMOBILISE

Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

229 056

229 056

0

0

0

Fonds Commercial

19 787 001

13 030 915

6 756 086

6 756 086

7 175 086

Autres immob. Incorp., avances et acptes

3 976 931

3 539 555

437 376

353 041

564 085

Immos en cours

33 584

33 584

103 041

58 286

Immobilisations corporelles

Terrains

Constructions

866 504

445 201

421 303

389 699

350 261

Installations tech., matériels, outillage

2 388 218

1 998 834

389 384

468 536

458 206

Autres immob. corporelles

1 155 905

749 616

406 288

275 480

287 492

Immos en cours

199 881

199 881

81 211

7 050

Immobilisations financières

Participations et créances rattachées

177 706

177 706

0

0

0

Autres immobilisations financières

188 848

188 848

188 453

187 420

Total

29 003 634

20 170 883

8 832 751

8 615 548

9 087 887

ACTIF CIRCULANT

Stocks

Matières 1ères, approvisionnements

2 510 973

336 301

2 174 672

1 720 369

2 173 039

Produits finis et marchandises

8 309 277

8 309 277

10 809 396

12 102 289

Créances

Avances et acomptes versés

186 284

186 284

0

0

Clients et comptes rattachés

19 288 147

852 034

18 436 113

2 533 868

17 116 831

Personnel

67 238

67 238

46 086

57 581

Créances fiscales

706 450

706 450

855 342

1 014 091

Autres créances

862 997

558 486

304 511

390 646

402 922

Autres

VMP

466

466

466

466

Disponibilités

5 447 860

5 447 860

2 344 723

3 279 942

Total

37 379 691

1 746 821

35 632 870

18 700 895

36 147 160

COMPTES DE REGULARISATION

Charges constatées d'avance

163 029

163 029

120 173

159 259

Ecarts de conversion actif

Total

163 029

0

163 029

120 173

159 259

TOTAL ACTIF

66 546 353

21 917 704

44 628 649

27 436 615

45 394 306

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

3

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Comptes sociaux

BILAN PASSIF

En €.

30/06/2020

31/12/2019

30/06/2019

CAPITAUX PROPRES

Capital social

516 005

516 005

516 005

Primes d'émission, de fusion, d'apport

9 248 418

9 248 418

9 248 418

Ecarts de réévaluation

Réserve légale

51 601

51 601

51 601

Réserves règlementées

Autres réserves

Report à nouveau

3 477 146

1 624 763

1 624 762

Résultat de l'exercice

4 089 955

1 852 383

3 143 477

Subvention d'investissement

Provisions réglementées

59 275

59 275

59 275

Total

17 442 400

13 352 445

14 643 539

AUTRES FONDS PROPRES

Produits des émissions de titres participatifs

0

0

Avances conditionnées

0

0

Total

0

0

PROVISIONS

Provisions pour risques

404 027

396 522

397 916

Provisions pour charges

315 139

315 139

250 707

Total

719 167

711 662

648 624

DETTES

Emprunts obligataires

Autres emprunts

9 046 058

5 812 023

6 625 706

Découverts, concours bancaires courants

2 013 490

1 000 000

0

Avances et acomptes reçus s/ commandes

118 429

64 872

34 524

Dettes fournisseurs

9 493 626

2 493 726

18 340 886

Dettes sociales

1 473 859

1 482 226

1 493 767

Dettes fiscales

2 211 629

462 644

1 573 651

Autres dettes

1 584 484

1 699 707

1 509 214

Total

25 941 575

13 015 197

29 577 748

COMPTES DE REGULARISATION

Produits constatés d'avance

525 507

357 312

524 395

Ecarts de conversion passif

0

0

Total

525 507

357 312

524 395

TOTAL PASSIF

44 628 649

27 436 615

45 394 306

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

4

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Comptes sociaux

COMPTE DE RESULTAT

En €.

30/06/2020

% CA

30/06/2019

% CA

Variation

31/12/2019

6 mois

6 mois

Euros

%

12 mois

PRODUITS

Vente de marchandises

38 990 706

94,04%

32 831 864

6 158 841

45 049 054

Prestation de services

1 169 175

5,96%

1 296 044

-126 869

2 472 408

Chiffre d'affaires

40 159 881

100%

34 127 909

100%

6 031 973

18%

47 521 462

Subventions d'exploitation

0

0

0

0

Reprise de provisions

109 021

22 704

86 317

42 965

Autres produits

137 180

0,39%

161 048

0,30%

-23 868

69%

357 710

Autres produits d'exploitation

246 201

1%

183 752

1%

62 449

34%

400 675

CONSOMMATIONS

Achats de marchandises

22 363 032

54,87%

19 731 419

53,39%

2 631 613

34%

23 644 121

Achats de matières 1ères et autres appros.

3 749 419

12,62%

4 600 223

0,00%

-850 804

#DIV/0!

6 841 799

Variation de stock (mat. et march.)

1 937 258

-5,35%

-960 478

-10,04%

2 897 736

-30%

720 522

Achats et variations de stocks

28 049 709

70%

23 371 164

68%

4 678 545

20%

31 206 442

CHARGES

Autres achats et charges externes

3 473 248

14,91%

3 685 865

22,29%

-212 617

-13%

6 416 731

Impôts et taxes

258 588

0,89%

220 322

1,13%

38 267

3%

378 538

Salaires et traitements

2 244 346

10,70%

2 327 726

11,42%

-83 380

22%

4 411 161

Charges sociales

1 002 337

4,56%

989 121

5,06%

13 216

18%

1 811 112

Dot. aux amortissements et provisions

567 333

1,17%

300 183

1,70%

267 150

-10%

917 120

Autres charges

183 528

0,56%

120 817

0,17%

62 711

339%

243 651

Autres charges d'exploitation

7 729 380

19%

7 644 033

22%

85 346

1%

14 178 313

Résultat d'exploitation

4 626 994

12%

3 296 464

10%

1 330 530

40%

2 537 382

Produits financiers

0,04%

52 034

0,84%

-52 034

-94%

28 306

Charges financières

111 851

0,64%

64 569

1,88%

47 282

-55%

123 518

Résultat financier

-111 851

0%

-12 536

0%

-99 315

-95 212

Résultat courant

4 515 144

11%

3 283 929

10%

1 231 215

37%

2 442 170

Produits exceptionnels

0

0,00%

22 800

0,00%

-22 800

-100%

25 602

Charges exceptionnelles

24 211

0,08%

30 002

0,25%

-5 790

-60%

452 292

Résultat exceptionnel

-24 211

0%

-7 202

0%

-17 010

-426 690

Participation des salariés

0

0

0

0

Impôt sur les bénéfices

400 977

-0,53%

133 250

-0,58%

267 727

19%

163 097

Résultat de l'exercice

4 089 955

10%

3 143 477

9%

946 478

30%

1 852 383

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

5

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Comptes sociaux

  1. Evolution de l'activité au cours du premier semestre 2020

Un semestre en croissance en dépit de la crise sanitaire

MG International - Maytronics France traverse efficacement la crise sanitaire et tire parti de la demande des consommateurs sur le marché des piscines privées pour réaliser une croissance de son chiffre d'affaires de 18% à 40,1 M€.

Maytronics France dépasse son objectif semestriel de croissance. Le marché porteur des équipements de la piscine et la demande soutenue des consommateurs ayant pu surpasser le blocage temporaire lié à la fermeture des points de vente piscines pendant le confinement.

La société a pu répondre à toutes les opportunités commerciales grâce à la mobilisation de ses équipes internes durant le confinement et à un fonctionnement optimal de sa supply-chain, avec le soutien à la fois des usines et centres logistiques du Groupe et de toute la chaine de fournisseurs. La fiabilité des livraisons a renforcé la confiance des distributeurs.

Les difficultés temporaires sur le marché du sur-mesure (couvertures) et les difficultés plus structurelles des activités de détection de noyade (alarmes de piscines et Poséidon) ont été compensées par le dynamisme du marché des robots nettoyeurs de piscines qui enregistre une croissance de 25% par rapport au premier semestre 2019.

Le tassement de la marge brute est uniquement l'effet du mix de chiffre d'affaires entre les branches, les taux de rentabilité de chaque activité isolée ayant été atteints. En particulier, l'usine de couvertures poursuit sa courbe d'amélioration constante de productivité.

La société a mis en place un contrôle des coûts très rigoureux et les plans d'actions spécifiques enclenchés au début de la crise Covid ont permis de geler efficacement les niveaux de masse salariale et tous les postes de dépenses non engagés à la date du confinement.

En sortie de confinement, les indicateurs favorables sur la demande des ménages en produits piscines ont permis à la société de libérer les fonds pour financer des campagnes media digitales et de l'affichage afin de soutenir le réseau de distributeurs.

Le résultat d'exploitation, ressort ainsi à 4.627k€.

Perspectives

L'effet très favorable de la surperformance des robots nettoyeurs de piscines ne se prolonge pas sur le second semestre pour lequel cette activité est structurellement en creux de saisonnalité.

En revanche, à court-terme la demande est soutenue pour les couvertures de piscine grâce aux efforts des piscinistes pour combler en fin d'année les retards pris sur les chantiers durant le confinement.

L'activité Poséidon, la plus contributrice du second semestre, souffre des incertitudes internationales sur les politiques sanitaires au sein des piscines publiques.

Ainsi, le taux de croissance annuel est attendu autour de 13%, identique à la croissance réalisée en 2019. Néanmoins, à moyen-terme la société doit être attentive aux tassements éventuels de la demande, selon les conséquences macroéconomiques de la crise sanitaire sur le second semestre.

  1. Faits majeurs de la période

Souscription d'un prêt garanti par l'Etat

Pour faire face aux incertitudes liées à la crise sanitaire, la société a souscrit un prêt garanti par l'Etat auprès de ses deux partenaires bancaires à hauteur de 3,9 M€.

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

6

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Comptes sociaux

  1. Evènements post-clôture

Néant.

.

IV. Principes, règles et méthodes comptables

Les comptes intermédiaires au 30 juin 2020 ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables, dans le respect du principe de prudence, de régularité, de sincérité et d'image fidèle à partir des hypothèses suivantes :

  • Continuité de l'exploitation,
  • Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre (sauf lorsque les nouvelles normes du PCG sont applicables),
  • Indépendance des exercices,

Conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes semestriels, la méthode retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. L'enregistrement des actifs ou passifs en devises est effectué au cours du jour de la pièce comptable. A la clôture, un écart de change est constaté le cas échéant.

Les principes comptables retenus lors de l'arrêté semestriel sont identiques à ceux retenus lors de l'arrêté annuel précédent.

L'attention du lecteur est en outre attirée sur le fait que l'activité de MG International est soumise à une saisonnalité importante. Ainsi au titre des trois derniers exercices (2017,2018 et 2019) le chiffre d'affaires du premier semestre représentait en moyenne 72% du chiffre d'affaires annuel.

  1. Informations sur le bilan

Note 1 - Variation des capitaux propres

En k€

Affectation

Résultat

31/12/2019

du résultat

30/06/2020

Capitaux propres

exercice

2019

Capital social

516

516

Réserve légale

52

52

Prime d'émission

9 248

9 248

Report AN

1 625

1 852

3 477

Résultat Net

1 852

-1 852

4 090

4 090

Amortissements dérog.

59

59

Total Capitaux Propres

13 352

0

4 090

17 442

Au 30 juin 2020, le capital social est composé de 5.160.046 actions d'une valeur nominale de 0,10 Euro. L'affectation du résultat 2019 en report à nouveau fait suite aux résolutions de l'Assemblée Générale Mixte du 26 mai 2020.

La répartition du capital au 30 juin 2020 est la suivante :

-

Maytronics Limited :

73,03%

- Autres actionnaires au nominatif :

0,68%

-

Flottant :

26,29%

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

7

MG International

Comptes sociaux

Note 2 - Tableaux des provisions sur actif circulant et pour risques et charges

En k€

31/12/2019

Augmentation

Diminution

30/06/2020

Provisions

2020

2020

Provisions sur stocks

179

158

337

Provision sur comptes clients

825

51

-25

852

Provision sur compte courant

558

558

Provisions pour dépréciation d'actifs circulants

1 563

209

-25

1 746

Provision pour garanties données aux clients

325

32

-59

298

Autres provisions pour risques et charges

72

60

-26

107

Provisions pour pension

315

315

Provisions pour risques et charges

712

92

-84

720

La provision sur stock comprend principalement une dépréciation constatée sur le premier semestre 2020 relative au segment traitement de l'eau.

La dépréciation sur comptes clients concerne des créances intragroupes à hauteur de 760 k€. La dépréciation sur compte courant concerne uniquement des créances intragroupes.

Les autres provisions pour risques et charges correspondent à des litiges avec des tiers ou à des dépenses futures liées à des engagements nés avant le 30 juin 2020.

Le montant des provisions correspond à la meilleure estimation du risque à la date d'établissement des états financiers.

Note 3 - Ventilation de l'impôt sur les bénéfices

En k€

2020 (6 mois)

2019 (6 mois)

Impôts sur les sociétés

Résultat avant

Impôts

Résultat Net

Résultat avant

Impôts

Résultat Net

impôts

correspondant

impôts

correspondant

Résultat courant

4 515

-449

4 066

3 284

-190

3 094

Résultat exceptionnel

-24

-24

-7

-7

Crédit impôt recherche

48

48

57

57

Total

4 491

-401

4 090

3 277

-133

3 143

La société dispose d'un déficit reportable. Néanmoins, la limitation de l'imputation de ce déficit sur le résultat fiscal de la période considérée engendre la comptabilisation d'une charge d'impôt sur les sociétés au 30 juin 2020.

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

8

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Comptes sociaux

VI. Filiales et Participations

L'ensemble des créances liées aux filiales n'ayant plus d'activité au 30 juin 2020 est déprécié à hauteur des valeurs non recouvrables.

La liquidation des filiales MG Iberica et MG Brasil reste en cours au 30 juin 2020.

Les tableaux ci-dessous présentent les créances clients et comptes courants liés aux filiales : Clients groupe (montants en k€)

Libellé

Valeur brute au

Valeur brute au

Dépréciation

Dotations

Reprises

Dépréciation

Valeur nette au

31/12/19

30/06/20

au 31/12/19

au 30/06/20

30/06/20

MG Iberica

215

215

215

215

0

MG Brasil

32

32

32

32

0

Poseidon US

534

575

512

512

63

0

Total

782

822

760

0

0

760

63

Comptes courants filiales (montants en k€)

Libellé

Valeur brute au

Valeur brute au

Dépréciation

Dotations

Reprises

Dépréciation

Valeur nette au

31/12/19

30/06/20

au 31/12/19

au 30/06/20

30/06/20

MG Iberica

241

241

241

241

0

MG Brasil

23

23

23

23

0

Poseidon US

295

296

295

295

1

Total

558

559

558

0

0

558

1

Eléments concernant les entreprises liées

En k€

Eléments concernant les entreprises liées

30/06/2020

30/06/2019

Postes du bilan (valeurs brutes)

Participations

124

124

Prêts

54

54

Créances clients et comptes rattachés

922

975

Comptes courants - Actif

558

532

Comptes courants - Passif

0

0

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

6 654

15 799

Dette Senior Maytronics Ltd

2 916

3 750

Intérêts courus

10

13

Poste du compte de résultat

Dot. aux dépréciations des comptes courant

0

0

Reprise de provisions sur titres

0

0

Charges financières

20

25

Charges exceptionnelles

0

0

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

9

MG International

Comptes sociaux

VII. Tableau de flux de trésorerie

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

30/06/2020 6 mois

Flux de trésorerie liés à l'activité

Résultat net

Elimination des charges et produits sans impact sur la trésorerie et variation du BFR

Flux nets de trésorerie générés par l'activité

  • 090 -4 734

-644

Flux de trésorerie lié aux opérations d'investissement

Investissement financier de long terme

0

Acquisitions d'immobilisations incorporelles

-70

Acquisitions d'immobilisations corporelles

-414

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement

-484

Flux de trésorerie liés aux opération de financement

Remboursement d'emprunt bancaire

Souscription nouvel emprunt

Souscription ligne de crédit court-terme

Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement

Augmentation (diminution) de trésorerie de la période

Trésorerie d'ouverture

Trésorerie de clôture

-682

  • 900
    1 000
  • 218
    3 090
  • 345
    5 435

VIII. Complément d'informations

Depuis le 1er janvier 2009, MG International SA ne produit plus de comptes consolidés.

MGI bénéficie de droit de l'exception dite des « petits groupes » visée aux articles L233-17 2° et l'article R 233-16 du Code de commerce aux termes desquels les sociétés tenues en principe d'établir des comptes consolidés sont exemptées de l'obligation d'établir et de publier de tels comptes et d'établir un rapport sur la gestion du groupe lorsque l'ensemble constitué par une société et les entreprises qu'elle contrôle ne dépasse pas pendant deux exercices successifs sur la base des derniers comptes annuels arrêtés deux des trois seuils suivants :

  • Total du bilan : 24.000.000 euros ;
  • Montant net du chiffre d'affaires : 48.000.000 euros ;
  • Nombre moyen de salariés permanents : 250.

Les comptes de la société MG International SA sont consolidés dans les comptes de Maytronics Ltd, Kibbutz Yizr'el, 19350 Israël.

Comptes intermédiaires du 1er janvier au 30 juin 2020

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La Sté MG International SA a publié ce contenu, le 29 juillet 2020, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le29 juillet 2020 16:15:08 UTC.

Document originalhttp://www.mginternational.fr/PDF/Etats_financiers_au_30_juin_2020.pdf

Public permalinkhttp://www.publicnow.com/view/3260CFAA078304DE84296A75A53AFD5B03A7DA47