Neolife : 31/03/2021 — Rapport annuel consolidé 2020

Groupe NEOLIFE

Rapport annuel consolidé

Exercice 2020

1- États financiers ..............................................................................................................................................................................

4

1.1-

Bilan consolidé ......................................................................................................................................................................

4

1.2-

Compte de résultat consolidé................................................................................................................................................

5

1.3-

Tableau de flux de trésorerie consolidé ................................................................................................................................

6

1.4-

Tableau de variation des capitaux propres consolidés..........................................................................................................

7

2- Présentation du groupe, faits marquants de l'exercice et comparabilité des comptes ...................................................................

7

2.1

Présentation du groupe et évolution......................................................................................................................................

7

2.2

Faits marquants de l'exercice................................................................................................................................................

7

2.3

Evénements postérieurs à la clôture .....................................................................................................................................

8

2.4

Changements de méthodes ..................................................................................................................................................

8

2.5

Incidence des effets de périmètre .........................................................................................................................................

8

3- Méthodes et principes de consolidation .........................................................................................................................................

9

3.1

Principes généraux ...............................................................................................................................................................

9

3.2

Périmètre et méthodes de consolidation ...............................................................................................................................

9

3.3

Elimination des opérations internes au groupe .....................................................................................................................

9

3.4

Retraitement des frais de constitution, d'augmentation de capital et des frais d'introduction en bourse.............................

10

3.5

Règles et méthodes comptables .........................................................................................................................................

10

4- Notes annexes sur les postes du bilan ........................................................................................................................................

14

4-1) Ecart d'acquisition .....................................................................................................................................................................................

14

4-2) Immobilisations corporelles et incorporelles.............................................................................................................................................

14

4-3) Immobilisations financières et titres mis en équivalence ..........................................................................................................................

16

4-6)

Trésorerie nette .........................................................................................................................................................................................

19

4-7)

Variation des capitaux propres consolidés ................................................................................................................................................

19

4-8)

Provisions...................................................................................................................................................................................................

20

4-9)

Dettes financières ......................................................................................................................................................................................

20

5-

Notes annexes sur les impôts différés .........................................................................................................................................

23

6-

Notes annexes sur les postes du compte de résultat...................................................................................................................

24

6-11) Chiffre d'affaires ......................................................................................................................................................................................

24

6-12) Autres produits d'exploitation .................................................................................................................................................................

24

6-13) Achats consommés ..................................................................................................................................................................................

24

6-15) Impôts et taxes ........................................................................................................................................................................................

25

6-16) Charges de personnel ..............................................................................................................................................................................

25

6-17)

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions..............................................................................................................

25

6-18)

Produits financiers ..............................................................................................................................................................................

26

6-19

) Charges financières...........................................................................................................................................................................

26

6-20)

Produits exceptionnels .......................................................................................................................................................................

26

6-21)

Charges exceptionnelles .....................................................................................................................................................................

26

6-22)

Impôts sur les résultats et preuve d'impôts .......................................................................................................................................

27

7-

Autres Informations......................................................................................................................................................................

27

7-23)

Effectifs ...............................................................................................................................................................................................

27

7-24)

Engagements hors-bilan .....................................................................................................................................................................

28

7-25)

Rémunérations des commissaires aux comptes .................................................................................................................................

28

7-26)

Rémunération des dirigeants..............................................................................................................................................................

28

Groupe NEOLIFE

Rapport annuel consolidé

Exercice 2020

Libellé

Note

Valeurs brutes

Rubrique

Amortissements

Dépréciations

2020 (12 mois)

2019 (12 mois)

Capital souscrit non appelé

Ecart d'acquisition

1

A28900

Immobilisations incorporelles

2

3 794 846

(2 537 532)

1 257 314

1 462 169

Immobilisations corporelles

2

1 161 049

(918 674)

242 375

287 932

Immobilisations financières

3

86 141

86 141

69 566

Titres mis en équivalence

3

Actif immobilisé

5 042 036

(3 456 206)

1 585 830

1 819 667

Stocks et en-cours

4

596 967

(72 192)

524 775

566 168

Clients et comptes rattachés

5

900 919

(16 524)

884 395

889 561

Impôts différés - actif

519 403

519 403

627 271

Autres créances et comptes de

5

250 411

250 411

408 287

régularisation

Valeurs mobilières de placement

6

Disponibilités

6

3 336 994

3 336 994

909 336

Actif circulant

5 604 694

(88 716)

5 515 978

3 400 623

Total Actif

10 646 730

(3 456 206)

(88 716)

7 101 808

5 220 290

Capital

5 168 688

4 983 695

Primes liées au capital

863 705

865 817

Ecart de réévaluation

Réserves

(3 379 091)

(2 448 363)

Résultat net (Part du groupe)

(516 275)

(930 728)

Capitaux propres (part du groupe)

7

2 137 027

2 470 421

Intérêts minoritaires

Autres fonds propres

8

Ecart d'acquisition passif

1

Provisions et impôts différés

8

47 866

55 118

Provisions

47 866

55 118

Dettes financières

9

1 186 184

3 281 735

Fournisseurs et comptes rattachés

10

811 195

753 893

Autres dettes et comptes de régularisation

10

823 985

754 673

Dettes

4 916 915

2 694 751

Total Passif

7 101 808

5 220 290

Groupe NEOLIFE

Rapport annuel consolidé

Exercice 2020

Présenté en euros

Libellé

Note

2020 (12 mois)

2019 (12 mois)

Chiffre d'affaires

11

7 832 975

8 314 178

Autres produits d'exploitation

12

546 210

628 050

Produits d'exploitation

8 379 185

8 942 228

Achats consommés

13

(5 396 729)

(6 027 891)

Charges externes

14

(1 094 433)

(1 227 459)

Impôts et taxes

15

(51 187)

(41 693)

Charges de personnel

16

(1 409 284)

(1 517 086)

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

17

(768 922)

(761 200)

Charges d'exploitation

(8 720 555)

(9 575 329)

Résultat d'exploitation

(341 370)

(633 101)

Produits financiers

18

1 464

213

Charges financières

19

(53 480)

(53 882)

Résultat financier

(52 016)

(53 667)

Opérations en commun

Résultat courant des entreprises intégrées

(393 386)

(686 769)

Produits exceptionnels

20

5 685

215

Charges exceptionnelles

21

(19 884)

(126 938)

Résultat exceptionnel

(14 199)

(126 724)

Impôts sur les résultats

22

(108 690)

(117 235)

Résultat net des entreprises intégrées

(516 275)

(930 728)

Dotations aux dépr. des écarts d'acquisition (impairment)

Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

Quote-part du résultat net des sociétés mises en équivalence

Résultat net de l'ensemble consolidé

(516 275)

(930 728)

Intérêts minoritaires

Résultat net (Part du groupe)

(516 275)

(930 728)

Résultat par action

-0,02

-0,01

Résultat dilué par action

-0,01

-0,02