Omer-Decugis & Cie

Rapport financier

au 30 septembre 2022

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2 | Omer-Decugis& Cie Rapport financier au 30 septembre 2022

Table des matières

1/ ATTESTATION DE LA PERSONNE RESPONSABLE DU RAPPORT ANNUEL

4

2/ MESSAGE DU PRESIDENT-DIRECTEURGENERAL

5

3/ RAPPORT DE GESTION

6

3.1 Informations sur la vie économique de la Société et des filiales contrôlées

6

3.1.1 Situation et activité de la société et des filiales contrôlées au cours de l'exercice écoulé

6

3.1.2 Filiales et participations

7

3.1.2.1 Activités des filiales

7

3.1.2.2 Prises de participations et prises de contrôle

8

3.1.2.3 Participations croisées

8

3.1.3 Description des faits marquants de l'exercice

8

3.1.3.1 Eléments juridiques

8

3.1.3.2 Contexte économique

8

3.1.3.3 Système d'information du Groupe

8

3.1.4 Propriété intellectuelle

9

3.1.5 Succursales

9

3.1.6 Evènements survenus depuis la clôture de l'exercice

9

3.1.7 Principaux risques et incertitudes (au niveau du Groupe)

9

3.1.8 Activités en matière de recherche et développement

9

3.1.9 Evolution prévisible de la situation de la société et perspectives d'avenir

9

3.1.10 Transaction avec les parties liées

10

3.2 Financement de la Société

11

3.2.1 Le capital (tableau de synthèse sur les opérations de capital au cours de l'exercice 2021/2022)

11

3.2.2 Emprunts

11

3.2.3 Trésorerie

11

3.3 Présentation des comptes sociaux et autres informations financières

11

3.3.1 Exposé sur les résultats économiques et financiers de la Société

11

3.3.2 Présentation des comptes annuels

12

3.3.3 Affectation du résultat

12

3.3.4 Rappel des dividendes distribués

12

3.3.5 Dépenses non déductibles fiscalement

12

3.3.6 Délais de paiement clients et fournisseurs

13

3.3.7 Tableau des résultats des 5 derniers exercices

13

3.3.8 Prêt inter-entreprises

13

3.3.9 Ajustement des bases de conversions de titres

13

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3.4 Présentation des comptes consolidés

13

3.5 Gouvernement d'entreprise

14

3.5.1 Les organes de direction et d'administration

14

3.5.1.1 Le Conseil d'Administration

14

3.5.1.2 Les Comités

14

3.5.1.3 La Direction

14

3.5.2 Mandat des Commissaires aux comptes

14

3.5.3 Contrôle des commissaires aux comptes

15

3.5.4 Prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme

15

3.6 Informations relatives aux titres de la Société

15

3.6.1 Actionnariat au 30 septembre 2022

15

3.6.2 Modifications de la détention des actionnaires significatifs au cours de l'exercice

15

3.6.3 Actionnariat des salariés

15

3.6.4 Opérations réalisées par la Société sur ses propres titres

15

3.6.5 Franchissement de seuil

16

3.6.6 Opérations réalisées par les dirigeants sur les titres de la Société

16

3.6.7 Autocontrôle

16

4/ RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

17

4.1 Liste des mandats et fonctions exercés par chaque mandataire social durant l'exercice

17

4.2 Conventions réglementées

18

4.3 Tableau récapitulatif des délégations en cours de validité accordées par l'Assemblée Générale des actionnaires

18

4.4 Modalités d'exercice de la Direction Générale

20

5/ COMPTES CONSOLIDES POUR L'EXERCICE CLOS LE 30 SEPTEMBRE 2022

21

6/ COMPTES SOCIAUX POUR L'EXERCICE CLOS LE 30 SEPTEMBRE 2022

50

7/ RAPPORTS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

66

7.1 Rapport des commissaires aux Comptes sur les comptes consolidés

66

7.2 Rapport des commissaires aux Comptes sur les comptes sociaux

71

7.3 Rapport spécial des commissaires aux Comptes sur les conventions réglementées

77

8/ INFORMATIONS GENERALES

80

8.1 Carnet de l'actionnaire

80

8.2 Contact

80

4 | Omer-Decugis& Cie Rapport financier au 30 septembre 2022

1. ATTESTATION DE LA PERSONNE RESPONSABLE DU RAPPORT ANNUEL

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport de gestion figurant aux pages 6 à 26 présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la Société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation et qu'il décrit les principaux risques et incertitudes auxquels elles sont confrontées.

A Rungis, le 31 janvier 2023

Monsieur Vincent Omer-Decugis

Président-directeur général

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2. MESSAGE DU PRÉSIDENT-DIRECTEUR GÉNÉRAL

  • Le Groupe termine un exercice caractérisé par une excellente dynamique commerciale et de développement des capacités productives, mais pénalisé par une conjoncture économique dégradée dans ses grands équilibres affectant temporairement la rentabilité.

Notre dynamique commerciale a été exceptionnelle (+37% de croissance), nous permettant de prendre un an d'avance sur notre plan de développement annoncé à l'introduction en bourse. Nous avons continué de densifier notre plateforme du I1 avec la mise en service de nouvelles chambres qui ont porté la capacité totale de mûrissage à 110 000 tonnes. Nous avons aussi renforcé notre activité grossiste avec l'acquisition d'Anarex et son offre spécialisée en fruits et légumes ethniques. Conduisant avec succès notre première campagne de litchi de Madagascar, nous avons consolidé nos positions de marché en France et en Europe. Enfin, nous avons réalisé de belles percées commerciales sur l'ensemble de nos produits et, en particulier, les fruits mûrs à point dont l'avocat, un de nos principaux axes de développement pour l'avenir. 2021/22 aura ainsi été un exercice de croissance et de prises de parts de marché durables pour l'avenir.

En revanche, confrontés à une très forte hausse de nos coûts d'approvisionnement difficiles à répercuter immédiatement chez nos clients et directement liés aux tensions inflationnistes exacerbées par la dégradation de la parité euro/dollar, notre rentabilité a diminué.

Le démarrage de l'exercice 2022/23 est satisfaisant et conforte notre objectif d'une consolidation de l'activité au service de l'amélioration de la performance opérationnelle. Les renégociations commerciales conduites ces derniers mois et l'évolution plus favorable de la parité euro/dollar nous permettent d'être confiants sur notre capacité à restaurer progressivement la profitabilité du Groupe sur 2023. »

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

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Omer Decugis & Cie SA published this content on 31 January 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 31 January 2023 10:17:00 UTC.