RBB BUSINESS ADVISORS | ERNST & YOUNG et Autres |
OSE Immunotherapeutics
Période du 1er janvier au 30 juin 2022
Rapport des commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle
RBB BUSINESS ADVISORS | ERNST & YOUNG et Autres |
133 bis, rue de l'Université | Tour First |
75007 Paris | TSA 14444 |
S.A. au capital de € 150 000 | 92037 Paris-La Défense cedex |
414 202 341 R.C.S. Paris | S.A.S. à capital variable |
438 476 913 R.C.S. Nanterre | |
Commissaire aux Comptes | Commissaire aux Comptes |
Membre de la compagnie | Membre de la compagnie |
régionale de Paris | régionale de Versailles et du Centre |
OSE Immunotherapeutics
Période du 1er janvier au 30 juin 2022
Rapport des commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales et en application de l'article L. 451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :
- l'examen limité des comptes consolidés semestriels condensés de la société OSE Immunotherapeutics, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2022, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
- la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.
Ces comptes consolidés semestriels condensés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
1. Conclusion sur les comptes
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.
Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes consolidés semestriels condensés avec la norme IAS 34, norme du référentiel IFRS tel qu'adopté dans l'Union européenne relative à l'information financière intermédiaire.
2. Vérification spécifique
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes consolidés semestriels condensés sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés semestriels condensés.
Paris et Paris-La Défense, le 23 septembre 2022
Les Commissaires aux Comptes
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Marc Baijot | Cédric Garcia |
OSE Immunotherapeutics | 2 |
BILAN CONSOLIDE
(montants en milliers d'euros)
ACTIF | Note | 30/06/2022 | 31/12/2021 | |
ACTIFS NON COURANTS | ||||
Immobilisations incorporelles | 1.1 | 49 957 | 51 122 | |
Immobilisations corporelles | 860 | 926 | ||
Droits d'utilisation | 1.2 | 4 609 | 4 513 | |
Actifs financiers | 731 | 936 | ||
Actifs d'impôts différés | 10.1 | 180 | 173 | |
TOTAL ACTIFS NON COURANTS | 56 337 | 57 670 | ||
ACTIFS COURANTS | ||||
Créances clients et comptes rattachés | 406 | 772 | ||
Autres actifs courants | 2.1 | 14 329 | 9 854 | |
Trésorerie et équivalent de trésorerie | 31 193 | 33 579 | ||
TOTAL ACTIFS COURANTS | 45 928 | 44 206 | ||
TOTAL ACTIF | 102 266 | 101 876 | ||
PASSIF | 30/06/2022 | 31/12/2021 | ||
CAPITAUX PROPRES | ||||
Capital social | 4.1 | 3 705 | 3 705 | |
Primes d'émission | 4.1 | 65 605 | 65 605 | |
Titres en auto-contrôle | 4.4 | (447) | (160) | |
Réserves et report à nouveau | (20 086) | (4 411) | ||
Résultat consolidé | (1 979) | (16 850) | ||
TOTAL CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES | 46 798 | 47 890 | ||
PASSIFS NON COURANTS | ||||
Dettes financières - part non courante | 5 | 28 098 | 30 801 | |
Dettes locatives long terme | 5 | 3 984 | 3 965 | |
Passifs d'impôts différés | 10.2 | 1 630 | 1 748 | |
Provisions non courantes | 7 | 571 | 710 | |
TOTAL PASSIFS NON COURANTS | 34 283 | 37 224 | ||
PASSIFS COURANTS | ||||
Dettes financières - part courante | 5 | 2 824 | 1 611 | |
Dettes locatives court terme | 5 | 866 | 756 | |
Fournisseurs et comptes rattachés | 13 625 | 9 607 | ||
Passifs d'impôts exigibles | 28 | 14 | ||
Dettes fiscales et sociales | 2 141 | 3 724 | ||
Autres dettes | 6.1 | 1 700 | 1 050 | |
TOTAL PASSIFS COURANTS | 21 184 | 16 761 | ||
TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIF | 102 266 | 101 876 |
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ETAT DU RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE
En milliers d'euros | Note | 1er Semestre | 1er Semestre | ||
2022 | 2021 | ||||
Chiffre d'affaires | 8.1 | 16 047 | 8 975 | ||
Autres produits de l'activité | 8.1 | 0 | 0 | ||
TOTAL DES PRODUITS DEL'ACTIVITE | 16 047 | 8 975 | |||
Frais de recherche et développement | (1) | 8.2 | (14 395) | (14 419) | |
Frais généraux | 8.3 | (3 813) | (3 413) | ||
Charges liées aux paiements en actions | 8.4 | (1 182) | (2 724) | ||
RESULTAT OPERATIONNEL COURANT | (3 341) | (11 580) | |||
Autres produits et charges opérationnels | (84) | 0 | |||
RESULTAT OPERATIONNEL | (3 425) | (11 580) | |||
Produits financiers | 9 | 2 023 | 9 | ||
Charges financières | 9 | (708) | (190) | ||
RESULTAT AVANT IMPÔT SUR LE RESULTAT | (2 110) | (11 761) | |||
IMPÔT SUR LE RESULTAT | 10.3 | 132 | 273 | ||
RESULTAT NET CONSOLIDE | (1 979) | (11 488) | |||
dont résultat consolidé attribuable aux actionnaires des entités consolidées | (1 979) | (11 488) | |||
Résultat consolidé par action revenant aux actionnaires des entités consolidées | |||||
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation | 12 | 18 527 401 | 18 006 502 | ||
- Résultat de base par action (€ / action) | (0,11) | (0,64) | |||
- Résultat dilué par action (€ / action) | (0,11) | (0,64) | |||
En milliers d'euros | 1er Semestre | 1er Semestre | |||
2022 | 2021 | ||||
RESULTAT NET | (1 979) | (11 488) | |||
Eléments amenés à être recyclés en compte de résultat : | |||||
Profits de juste valeur sur actifs financiers disponibles à la vente, nets d'impôts | |||||
Ecarts de conversion | (46) | 19 | |||
Eléments n'étant pas amenés à être recyclés en compte de résultat : | |||||
Gains (et pertes) actuariels sur avantages au personnel (net d'impôt) | 34 | 17 | |||
Autres éléments du résultat global consolidé sur la période | (13) | 36 | |||
RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE | (1 992) | (11 452) |
- les dotations mentionnées en H1 2021 dans le résultat opérationnel courant ont été remontées en frais de R&D pour leur totalité soit 439 K€ par soucis de cohérence.
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OSE Immunotherapeutics SA published this content on 23 September 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 03 October 2022 17:50:54 UTC.