RBB BUSINESS ADVISORS

ERNST & YOUNG et Autres

OSE Immunotherapeutics

Période du 1er janvier au 30 juin 2022

Rapport des commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle

RBB BUSINESS ADVISORS

ERNST & YOUNG et Autres

133 bis, rue de l'Université

Tour First

75007 Paris

TSA 14444

S.A. au capital de € 150 000

92037 Paris-La Défense cedex

414 202 341 R.C.S. Paris

S.A.S. à capital variable

438 476 913 R.C.S. Nanterre

Commissaire aux Comptes

Commissaire aux Comptes

Membre de la compagnie

Membre de la compagnie

régionale de Paris

régionale de Versailles et du Centre

OSE Immunotherapeutics

Période du 1er janvier au 30 juin 2022

Rapport des commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle

Aux Actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales et en application de l'article L. 451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :

  • l'examen limité des comptes consolidés semestriels condensés de la société OSE Immunotherapeutics, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2022, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
  • la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes consolidés semestriels condensés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

1. Conclusion sur les comptes

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes consolidés semestriels condensés avec la norme IAS 34, norme du référentiel IFRS tel qu'adopté dans l'Union européenne relative à l'information financière intermédiaire.

2. Vérification spécifique

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes consolidés semestriels condensés sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés semestriels condensés.

Paris et Paris-La Défense, le 23 septembre 2022

Les Commissaires aux Comptes

RBB BUSINESS ADVISORS

ERNST & YOUNG et Autres

Marc Baijot

Cédric Garcia

OSE Immunotherapeutics

2

BILAN CONSOLIDE

(montants en milliers d'euros)

ACTIF

Note

30/06/2022

31/12/2021

ACTIFS NON COURANTS

Immobilisations incorporelles

1.1

49 957

51 122

Immobilisations corporelles

860

926

Droits d'utilisation

1.2

4 609

4 513

Actifs financiers

731

936

Actifs d'impôts différés

10.1

180

173

TOTAL ACTIFS NON COURANTS

56 337

57 670

ACTIFS COURANTS

Créances clients et comptes rattachés

406

772

Autres actifs courants

2.1

14 329

9 854

Trésorerie et équivalent de trésorerie

31 193

33 579

TOTAL ACTIFS COURANTS

45 928

44 206

TOTAL ACTIF

102 266

101 876

PASSIF

30/06/2022

31/12/2021

CAPITAUX PROPRES

Capital social

4.1

3 705

3 705

Primes d'émission

4.1

65 605

65 605

Titres en auto-contrôle

4.4

(447)

(160)

Réserves et report à nouveau

(20 086)

(4 411)

Résultat consolidé

(1 979)

(16 850)

TOTAL CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES

46 798

47 890

PASSIFS NON COURANTS

Dettes financières - part non courante

5

28 098

30 801

Dettes locatives long terme

5

3 984

3 965

Passifs d'impôts différés

10.2

1 630

1 748

Provisions non courantes

7

571

710

TOTAL PASSIFS NON COURANTS

34 283

37 224

PASSIFS COURANTS

Dettes financières - part courante

5

2 824

1 611

Dettes locatives court terme

5

866

756

Fournisseurs et comptes rattachés

13 625

9 607

Passifs d'impôts exigibles

28

14

Dettes fiscales et sociales

2 141

3 724

Autres dettes

6.1

1 700

1 050

TOTAL PASSIFS COURANTS

21 184

16 761

TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIF

102 266

101 876

Page 10 / 64

ETAT DU RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE

En milliers d'euros

Note

1er Semestre

1er Semestre

2022

2021

Chiffre d'affaires

8.1

16 047

8 975

Autres produits de l'activité

8.1

0

0

TOTAL DES PRODUITS DEL'ACTIVITE

16 047

8 975

Frais de recherche et développement

(1)

8.2

(14 395)

(14 419)

Frais généraux

8.3

(3 813)

(3 413)

Charges liées aux paiements en actions

8.4

(1 182)

(2 724)

RESULTAT OPERATIONNEL COURANT

(3 341)

(11 580)

Autres produits et charges opérationnels

(84)

0

RESULTAT OPERATIONNEL

(3 425)

(11 580)

Produits financiers

9

2 023

9

Charges financières

9

(708)

(190)

RESULTAT AVANT IMPÔT SUR LE RESULTAT

(2 110)

(11 761)

IMPÔT SUR LE RESULTAT

10.3

132

273

RESULTAT NET CONSOLIDE

(1 979)

(11 488)

dont résultat consolidé attribuable aux actionnaires des entités consolidées

(1 979)

(11 488)

Résultat consolidé par action revenant aux actionnaires des entités consolidées

Nombre moyen pondéré d'actions en circulation

12

18 527 401

18 006 502

- Résultat de base par action (€ / action)

(0,11)

(0,64)

- Résultat dilué par action (€ / action)

(0,11)

(0,64)

En milliers d'euros

1er Semestre

1er Semestre

2022

2021

RESULTAT NET

(1 979)

(11 488)

Eléments amenés à être recyclés en compte de résultat :

Profits de juste valeur sur actifs financiers disponibles à la vente, nets d'impôts

Ecarts de conversion

(46)

19

Eléments n'étant pas amenés à être recyclés en compte de résultat :

Gains (et pertes) actuariels sur avantages au personnel (net d'impôt)

34

17

Autres éléments du résultat global consolidé sur la période

(13)

36

RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE

(1 992)

(11 452)

  1. les dotations mentionnées en H1 2021 dans le résultat opérationnel courant ont été remontées en frais de R&D pour leur totalité soit 439 K€ par soucis de cohérence.

Page 11 / 64

Attachments

  • Original Link
  • Original Document
  • Permalink

Disclaimer

OSE Immunotherapeutics SA published this content on 23 September 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 03 October 2022 17:50:54 UTC.