PHARMAGEST INTERACTIVE : Comptes consolidés de l'exercice clos au 31.12.2020

URD - DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020

91

État de la situation financière - Actif - En K€

Notes

31/12/2020

31/12/2019

Actifs non courants

Immobilisations incorporelles

3.4.1/2

36 628

29 964

Écarts d'acquisition

3.4.1/2

65 551

49 790

Immobilisations corporelles

4.1/2

27 456

19 491

Actifs financiers non courants

6.1

44 501

50 723

Titres mis en équivalence

2.1.2

8 431

7 763

Impôt différé actif

9.2.2

2 337

2 795

Total actifs non courants

184 904

160 527

Actifs courants

Stocks et en-cours

7.5

6 777

4 441

Clients et comptes rattachés

7.4

31 767

34 565

Autres créances

7.4

9 047

7 959

Actifs financiers courants

6.2

29 651

29 242

Trésorerie et équivalents de trésorerie

6.3

33 630

21 366

Total actifs courants

110 873

97 573

TOTAL

295 777

258 100

État de la situation financière - Capitaux propres et

Notes

31/12/2020

31/12/2019

Passif - En K€

Capitaux propres

Capital

3 035

3 035

Réserves consolidées

109 508

96 175

Résultat de l'exercice

30 714

28 403

Capitaux propres part du groupe

143 257

127 613

Réserves intérêts minoritaires

3 745

2 341

Résultat intérêts minoritaires

1 951

1 958

Intérêts minoritaires

5 696

4 299

Total capitaux propres (ensemble consolidé)

10

148 953

131 911

Passifs non courants

Provisions à long terme

11.1

5 264

4 577

Dettes financières à long terme

6.4

55 010

47 480

Impôt différé passif

9.2.2

855

635

Autres dettes à long terme

7.6

4 329

1 347

Total passifs non courants

65 458

54 040

Passifs courants

Provisions à court terme

11.1

252

338

Part à moins d'un an des dettes financières

6.4

16 804

9 996

Dettes fournisseurs

7.6

14 214

13 363

Impôt exigible

7.6

787

867

Autres dettes à court terme

7.6

49 309

47 585

Total passifs courants

81 366

72 149

TOTAL

295 777

258 100

CHAPITRE 18

- INFORMATION FINANCIÈRE CONCERNANT L'ACTIF ET LE PASSIF, LA SITUATION

92

FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS DE L'ÉMETTEUR - COMPTES CONSOLIDÉS

Compte de résultat - En K€

Notes

31/12/2020

31/12/2019

Chiffre d'affaires

7.1

171 754

158 569

Autres produits de l'activité

0

0

Sous-total produits d'exploitation

171 754

158 569

Achats consommés

-32 237

-29 921

Charges de personnel

-60 854

-56 309

Achats et charges externes

-20 212

-20 401

Impôts et taxes

-3 479

-2 983

Dotations aux amortissements

7.7

-9 015

-7 444

Dotations aux provisions

7.7

-126

-654

Autres produits et charges

819

-8

Sous-total charges d'exploitation

-125 105

-117 719

Résultat opérationnel courant

46 649

40 849

Autres produits opérationnels

0

0

Autres charges opérationnelles

-515

-0

Résultat opérationnel

46 134

40 849

Produits de trésorerie et équivalents (1)

6.5

1 340

1 266

Coût de l'endettement financier brut (1)

6.5

-571

-503

Coût de l'endettement financier net (1)

769

763

Autres produits et charges financières (1)

6.5

-959

730

Charge d'impôt

-13 397

-13 307

Badwill

0

0

Quote part du résultat net des sociétés mises en équivalence

119

-63

Résultat net des activités poursuivies

32 666

28 972

Résultat net des activités abandonnées

0

1 389

Résultat net de l'exercice

32 666

30 361

Résultat part du groupe

30 714

28 403

Résultat part des intérêts minoritaires

1 951

1 958

Résultat (part du groupe) de base par action

10.4

2,04

1,89

Résultat (part du groupe) dilué par action

10.4

2,02

1,87

URD - DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020

93

État du résultat net et des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres -

31/12/2020

31/12/2019

En K€

Résultat net

32 666

30 361

Éléments qui seront reclassés ultérieurement en résultat net

Écart de conversion

-54

44

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

0

0

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

0

0

Impôts liés

0

0

Éléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat net

Réévaluation des immobilisations

0

0

Réévaluation/écarts actuariels au titre des régimes à prestations définies

-176

-7

Charge stock-options sur période

26

0

Impôts liés

44

2

Total des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

-161

39

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

32 505

30 400

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres - Part du

30 580

28 427

groupe

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres - Part des

1 925

1 973

minoritaires

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres (part du groupe) - de

2,16

1,89

base par action

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres (part du groupe) -

2,14

1,87

dilué par action

CHAPITRE 18

- INFORMATION FINANCIÈRE CONCERNANT L'ACTIF ET LE PASSIF, LA SITUATION

94

FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS DE L'ÉMETTEUR - COMPTES CONSOLIDÉS

Tableau des flux de trésorerie - En K€

31/12/2020

31/12/2019

I. Opérations et investissements d'exploitation

Résultat opérationnel

46 134

40 849

Dotations nettes aux amortissements et provisions, hors éléments fiscaux et financiers

9 167

7 938

Autres charges calculées, hors éléments financiers

26

-0

Plus ou moins-value de cessions d'actifs immobilisés

156

114

Autres retraitements

-0

-0

Capacité d'autofinancement générée par l'activité

55 483

48 902

Coût de la dette financière brute, intérêts versés

-571

-414

Impôts payés

-12 887

-12 728

Capacité d'autofinancement après intérêts et impôts

42 025

35 759

Variation des stocks

-702

762

Variation des créances clients

4 458

-1 992

Variation des fournisseurs

-1 215

966

Variation des autres créances et dettes

2 643

5 170

Variation du besoin en fonds de roulement

5 184

4 906

Variation de la trésorerie issue des opérations d'exploitation

47 208

40 665

Acquisitions d'immobilisations incorporelles et corporelles

-19 674

-17 008

Cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

18

524

Dépôts de garantie et autres flux d'investissements d'exploitation

49

148

Investissements d'exploitation

-19 607

-16 336

Variation de la trésorerie issue des opérations et investissements d'exploitation

27 601

24 329

II. Investissements financiers

Acquisitions d'investissements financiers

-0

-2 650

Cessions d'investissements financiers

0

0

Incidences des acquisitions et cessions de titres consolidés (1)

-19 529

-14 118

Variation de la trésorerie issue des investissements financiers

-19 529

-16 768

III. Opérations en capital

Augmentation de capital PHARMAGEST INTERACTIVE

0

0

Augmentation de capital des filiales souscrites par les minoritaires

0

0

Acquisitions et cessions d'actions PHARMAGEST INTERACTIVE (actions propres)

856

243

Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence

0

0

Dividendes versés par PHARMAGEST INTERACTIVE

-13 549

-12 761

Dividendes versés par les filiales consolidées aux minoritaires

-952

-736

Acquisitions et cessions d'intérêts minoritaires

0

0

Variation de la trésorerie issue des opérations en capital

-13 645

-13 254

IV. Opérations de financement

Émission ou souscription d'emprunts et dettes financières

22 155

15 350

Remboursements d'emprunts et dettes financières

-11 564

-8 836

Acquisitions et cessions de placements financiers (titres disponibles à la vente/autres actifs financiers)

5 872

-13 200

Produits de trésorerie et équivalents, intérêts reçus

1 340

1 934

Variation de la trésorerie issue des opérations de financement

17 803

-4 752

IV. Incidence des écarts de conversion/instruments financiers et autres produits/charges financières

-34

-31

Variation de la trésorerie nette

12 196

-10 476

Disponibilités à l'ouverture

21 366

32 569

Concours bancaires à l'ouverture

344

1 071

Disponibilités à la clôture

33 630

21 366

Concours bancaires à la clôture

411

344

Variation de la trésorerie nette

12 196

-10 476

URD - DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020

95

Part du Groupe

Capitaux

Gains et

Total

Tableau de variation des capitaux

Réserves et

Titres

Capitaux

propres -

pertes

Part des

capitaux

propres - En K€

Capital

propres -

résultats

auto-

comptabilisés

minori-

propres

consolidés

détenus

directement

Part du

Groupe

taires

en capitaux

Capitaux propres au 31/12/2018

3 035

116 587

-4 900

-875

113 847

3 204

117 051

Changement de méthodes comptables

-12

-12

-12

Capitaux propres au 01/01/2019

3 035

116 575

-4 900

-875

113 835

3 204

117 039

Opération sur capital

-452

-452

-452

Paiements fondés sur des actions

0

Opérations sur titres auto-détenus

243

243

243

Dividendes

-12 761

-12 761

-827

-13 588

Résultat net de l'exercice

28 403

28 403

1 958

30 361

Gains et pertes comptabilisés

24

24

15

39

directement en capitaux propres

Résultat net et gains et pertes

28 403

24

28 427

1 973

30 400

comptabilisés directement en capitaux

propres

Autres

-1 679

-1 679

-52

-1 731

Variations de périmètre

0

Changement dans les participations

0

dans les filiales sans perte de contrôle

Capitaux propres au 31/12/2019

3 035

130 086

-4 657

-851

127 613

4 299

131 911

Changement de méthodes comptables

0

Capitaux propres au 01/01/2020

3 035

130 086

-4 657

-851

127 613

4 299

131 911

Opération sur capital

0

Paiements fondés sur des actions

0

Opérations sur titres auto-détenus

856

856

856

Dividendes

-13 549

-13 549

-528

-14 077

Résultat net de l'exercice

30 714

30 714

1 951

32 666

Gains et pertes comptabilisés

-134

-134

-26

-160

directement en capitaux propres

Résultat net et gains et pertes

0

30 714

0

-134

30 580

1 925

32 505

comptabilisés directement en capitaux

propres

Autres

0

Variations de périmètre

-2 243

-2 243

-2 243

Changement dans les participations

0

dans les filiales sans perte de contrôle

Capitaux propres au 31/12/2020

3 035

145 008

-3 801

-985

143 257

5 696

148 953