CHAPITRE 18 | - INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT L'ACTIF ET LE PASSIF, LA SITUATION | |
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FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS DE L'ÉMETTEUR | ||
18. INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT L'ACTIF ET LE PASSIF, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS DE L'ÉMETTEUR
18.1. Informations financières historiques
18.1.1. Informations financières historiques auditées
En application de l'article 19 du Règlement Prospectus, sont inclus par référence dans le présent Document d'Enregistrement Universel les comptes consolidés, les rapports de gestion et les rapports d'audit pour les exercices clos le 31 décembre 2019 et le 31 décembre 2018 qui se trouvent respectivement dans le Document d'Enregistrement Universel 2019 déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers sous le n° D.20-0410 le 30 avril 2020 et le Document de Référence 2018 déposé sous le n° D.19-0443 le 30 avril 2019.
18.1.2. Changement de date de référence comptable
Le Groupe PHARMAGEST n'a pas modifié sa date de référence comptable durant la période pour laquelle des informations financières historiques sont exigées. Les informations financières historiques auditées couvrent une période de 36 mois. La période de référence des comptes sociaux et consolidés s'établit du 1er janvier au 31 décembre.
18.1.3. Normes comptables
Les normes comptables françaises, ainsi que le prévoit la directive 2013/34/UE, ont été utilisées pour l'établissement des comptes sociaux de PHARMAGEST INTERACTIVE. Pour plus d'informations, se référer à la Rubrique 18.1.5.5 - Note « Règles et Méthodes comptables » du présent Document d'Enregistrement Universel.
Les informations financières consolidées du Groupe PHARMAGEST ont été établies conformément aux normes internationales d'information financière, telles qu'adoptées dans l'Union conformément au règlement (CE) no 1606/2002. Pour plus d'informations, se référer à la Rubrique 18.1.6.6 - Note 1 du présent Document d'Enregistrement Universel.
18.1.4. Changement de référentiel comptable
Le Groupe PHARMAGEST n'a pas fait évoluer et ne prévoit pas de faire évoluer significativement son référentiel comptable.
URD - DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 | 73 |
18.1.5. Comptes sociaux de PHARMAGEST INTERACTIVE
18.1.5.1. Bilan
31/12/2020 | 31/12/2019 | ||||||||
Bilan Actif - En K€ | Notes | Brut | Amortissements | Net | Net | ||||
et provisions | |||||||||
Actif immobilisé | |||||||||
Immobilisations incorporelles | 1.4/5 | 21 339 | 3 219 | 18 120 | 17 783 | ||||
Immobilisations corporelles | 1.4/5 | 22 762 | 8 529 | 14 233 | 10 381 | ||||
Immobilisations financières | 2.3/4 | 62 922 | 2 571 | 60 351 | 44 456 | ||||
Total | 107 023 | 14 319 | 92 704 | 72 620 | |||||
Actif circulant | |||||||||
Stocks et en-cours | 3 | 1 937 | 206 | 1 730 | 1 525 | ||||
Clients et comptes rattachés | 4 et 5 | 14 163 | 223 | 13 940 | 16 759 | ||||
Autres créances | 4 et 5 | 8 775 | 0 | 8 775 | 7 835 | ||||
Valeurs mobilières de placement | 6.1 | 71 786 | 201 | 71 585 | 80 417 | ||||
Disponibilités | 6.1 | 4 703 | 0 | 4 703 | 843 | ||||
Total | 101 364 | 630 | 100 734 | 107 379 | |||||
Charges constatées d'avance | 4 | 1 700 | 0 | 1 700 | 463 | ||||
Écarts de conversion actif | 0 | 0 | 0 | 109 | |||||
TOTAL ACTIF | 210 086 | 14 949 | 195 137 | 180 571 | |||||
Bilan Passif - En K€ | Notes | 31/12/2020 | 31/12/2019 | ||||||
Capitaux propres | |||||||||
Capital | 7 | 3 035 | 3 035 | ||||||
Réserves et report à nouveau | 79 103 | 74 607 | |||||||
Subventions d'investissement | 0 | 4 | |||||||
Résultat de l'exercice | 18 092 | 17 953 | |||||||
Total | 100 230 | 95 599 | |||||||
Provisions pour risques et charges | 8 | 5 183 | 4 718 | ||||||
Dettes | |||||||||
Emprunts et dettes financières | 9.1 | 61 665 | 52 667 | ||||||
Fournisseurs et comptes rattachés | 9.1 | 9 758 | 10 418 | ||||||
Autres dettes | 9.1 | 18 016 | 16 765 | ||||||
Total | 89 439 | 79 850 | |||||||
Produits constatés d'avance | 9.1/3 | 286 | 404 | ||||||
TOTAL PASSIF | 195 137 | 180 571 | |||||||
CHAPITRE 18 | - INFORMATION FINANCIÈRE CONCERNANT L'ACTIF ET LE PASSIF, LA SITUATION | |
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FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS DE L'ÉMETTEUR - COMPTES SOCIAUX | ||
18.1.5.2. Compte de résultat
En K€ | Notes | 2020 | 2019 |
Produits d'exploitation | |||
Chiffre d'affaires net | 10 | 103 202 | 102 926 |
Subventions d'exploitation | 11 | 25 | 142 |
Productions immobilisées | 11 | 0 | 0 |
Reprises sur provisions et amortissements | 11 | 764 | 845 |
Transferts de charges | 11 | 3 339 | 3 249 |
Autres produits d'exploitation | 11 | 2 298 | 2 212 |
Total | 109 628 | 109 375 | |
Charges d'exploitation | |||
Achats consommés | 23 398 | 23 384 | |
Achats et charges externes | 16 043 | 18 283 | |
Impôts et taxes | 2 382 | 2 115 | |
Charges de personnel | 12.1 | 42 019 | 41 239 |
Dotations aux amortissements | 1 768 | 1 239 | |
Dotations aux provisions | 1 352 | 1 304 | |
Autres charges d'exploitation | 110 | 448 | |
Total | 87 072 | 88 011 | |
Résultat d'exploitation | 22 556 | 21 365 | |
Produits financiers courants | 5 894 | 6 829 | |
Charges financières courantes | 2 425 | 1 331 | |
Résultat financier | 3 469 | 5 498 | |
Résultat courant | 26 025 | 26 863 | |
Produits exceptionnels | 13 | 598 | 1 132 |
Charges exceptionnelles | 13 | 475 | 1 298 |
Résultat exceptionnel | 123 | -166 | |
Impôt sur les résultats | 14.2 | 5 961 | 6 690 |
Participation des salariés | 2 094 | 2 054 | |
Résultat net | 18 092 | 17 953 | |
URD - DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 | 75 |
18.1.5.3. Tableau de variations des capitaux propres
En K€ | Valeur au 31/12/2019 | Augmentation | Diminution | Valeur au 31/12/2020 |
Capital | 3 035 | 0 | 0 | 3 035 |
Prime d'émission | 13 207 | 0 | 0 | 13 207 |
Prime de fusion | 9 | 0 | 0 | 9 |
Réserves légales | 309 | 0 | 0 | 309 |
Autres réserves | 6 502 | 0 | 0 | 6 502 |
Résultat | 17 953 | 18 092 | 17 953 | 18 092 |
Dividendes | 0 | 13 548 | 13 548 | 0 |
Report à nouveau | 54 442 | 4 405 | 0 | 58 847 |
Subventions équipement | 22 | 0 | 0 | 22 |
Subventions équipement crédit | -18 | -4 | 0 | -22 |
Amortissements dérogatoires | 138 | 91 | 0 | 229 |
TOTAL | 95 599 | 36 132 | 31 501 | 100 230 |
CHAPITRE 18 | - INFORMATION FINANCIÈRE CONCERNANT L'ACTIF ET LE PASSIF, LA SITUATION | |
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FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS DE L'ÉMETTEUR - COMPTES SOCIAUX | ||
18.1.5.4. Tableau de flux de trésorerie
Tableau des flux de trésorerie - En K€ | 31/12/2020 | 31/12/2019 |
I. Opérations d'exploitation et hors exploitation courantes | ||
Résultat Net | 18 092 | 17 953 |
Dotations aux amortissements et provisions | 4 971 | 2 485 |
Reprises des amortissements et provisions | -716 | -795 |
Plus et moins-values de cession | 33 | 44 |
Subventions virées au résultat | -4 | -7 |
Capacité d'autofinancement générée par l'activité | 22 376 | 19 679 |
Variation des frais financiers | -1 | 3 |
Variation nette exploitation | 1 587 | 2 789 |
Variation nette hors exploitation | 1 145 | 19 063 |
Variation du besoin en fonds de roulement | 2 732 | 21 855 |
Flux net de trésorerie généré par l'activité | 25 108 | 41 534 |
II. Opérations d'investissement | ||
Décaissement / acquisition immobilisations incorporelles | -770 | -717 |
Décaissement / acquisition immobilisations corporelles | -5 251 | -6 580 |
Encaissement / cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 31 | 10 |
Subventions d'investissement encaissées | 0 | 0 |
Investissements d'exploitation | -5 990 | -7 287 |
Décaissement / acquisition immobilisations financières | -9 | -9 |
Encaissement / cession immobilisations financières | 300 | 527 |
Trésorerie nette / acquisitions & cessions de filiales | -18 117 | -11 031 |
Investissements financiers | -17 826 | -10 513 |
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissements | -23 816 | -17 801 |
III. Opérations en capital | ||
Augmentation de capital PHARMAGEST INTERACTIVE | 0 | 0 |
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence | 0 | 0 |
Dividendes versés par PHARMAGEST INTERACTIVE | -13 548 | -12 761 |
Variation de la trésorerie issue des opérations en capital | -13 548 | -12 761 |
IV. Opérations de financement | ||
Émission ou souscription d'emprunts et dettes financières | 13 072 | 10 400 |
Remboursements d'emprunts et dettes financières | -5 546 | -3 988 |
Variation de la trésorerie issue des opérations de financement | 7 526 | 6 412 |
Disponibilités | -4 972 | 16 650 |
Concours bancaires | -241 | -732 |
Variation de la trésorerie nette | -4 731 | 17 382 |
Tableau de bouclage - En K€ | 2020 | 2019 |
Valeurs mobilières de placements | 71 586 | 80 417 |
Comptes bancaires - Actif | 4 702 | 843 |
Comptes bancaires - Passif | -35 | -276 |
TOTAL | 76 253 | 80 984 |
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Pharmagest Interactive SA published this content on 08 June 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 08 June 2021 11:12:06 UTC.