Salafin S A : Etats de synthèse S1 2021

en milliers de DH

ACTIF

30/06/2021

31/12/2020

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service

58

74

des chèques postaux

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

0

0

. A vue

0

0

. A terme

0

0

Créances sur la clientèle

2 477 710

2 500 952

. Crédits de trésorerie et à la consommation

2 249 781

2 260 268

. Crédits à l'équipement

0

0

. Crédits immobiliers

0

0

. Autres crédits

227 929

240 684

Créances acquises par affacturage

0

0

Titres de transaction et de placement

861

861

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

0

0

. Autres titres de créance

0

0

. Titres de propriété

861

861

Autres actifs

206 314

221 670

Titres d'investissement

0

0

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

0

0

. Autres titres de créance

0

0

Titres de participation et emplois assimilés

401

401

Créances subordonnées

0

0

Immobilisations données en crédit-bail et en location

1 462 590

1 491 598

Immobilisations incorporelles

252 903

255 157

Immobilisations corporelles

88 149

90 200

Total de l'Actif

4 488 987

4 560 913

HORS BILAN

en milliers de DH

HORS BILAN

30/06/2021

31/12/2020

ENGAGEMENTS DONNES

41 722

42 096

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit

et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

41 722

42 096

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

Titres achetés à réméré

Autres titres à livrer

ENGAGEMENTS RECUS

1 086 710

1 199 898

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

1 086 710

1 199 898

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

Titres vendus à réméré

Autres titres à recevoir

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

en milliers de DH

30/06/2021

30/06/2020

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

442 329

429 993

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements

0

0

de crédit

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

130 927

127 079

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

0

0

Produits sur titres de propriété

1 000

2 529

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

242 531

236 520

Commissions sur prestations de service

64 894

60 450

Autres produits bancaires

2 977

3 414

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

249 124

247 136

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements

4 863

7 878

de crédit

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

0

0

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

32 102

32 913

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

206 965

200 790

Autres charges bancaires

5 194

5 555

PRODUIT NET BANCAIRE

193 204

182 857

Produits d'exploitation non bancaire

1 854

1 732

Charges d'exploitation non bancaire

0

0

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

70 889

68 244

Charges de personnel

32 310

31 073

Impôts et taxes

662

486

Charges externes

31 912

30 501

Autres charges générales d'exploitation

188

384

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

5 816

5 799

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES

63 572

95 856

IRRECOUVRABLES

Dotations aux provisions pour créances et engagements par

62 387

94 456

signature en souffrance

Pertes sur créances irrécouvrables

5

6

Autres dotations aux provisions

1 180

1 395

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR

9 911

9 559

CREANCES AMORTIES

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature

8 758

6 984

en souffrance

Récupérations sur créances amorties

910

2 221

Autres reprises de provisions

242

354

RESULTAT COURANT

70 508

30 048

Produits non courants

54

36

Charges non courantes

1 776

2 727

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

68 787

27 356

Impôts sur les résultats

25 081

9 186

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

43 706

18 170

en milliers de DH

PASSIF

30/06/2021

31/12/2020

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

0

0

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

390 990

362 426

. A vue

390 990

362 426

. A terme

0

0

Dépôts de la clientèle

519 927

543 960

. Comptes à vue créditeurs

0

0

. Comptes d'épargne

0

0

. Dépôts à terme

0

0

. Autres comptes créditeurs

519 927

543 960

Titres de créance émis

1 699 667

1 866 976

. Titres de créance négociables

1 699 667

1 866 976

. Emprunts obligataires

0

0

. Autres titres de créance émis

0

0

Autres passifs

934 260

725 759

Provisions pour risques et charges

31 437

31 437

Provisions réglementées

20 482

19 545

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

0

0

Dettes subordonnées

0

0

Ecarts de réévaluation

0

0

Réserves et primes liées au capital

536 106

714 767

Capital

312 412

312 412

Actionnaires. Capital non versé (-)

0

0

Report à nouveau (+/-)

0

0

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

0

0

Résultat net de l'exercice (+/-)

43 706

-16 367

Total du Passif

4 488 987

4 560 913

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

en milliers de DH

30/06/2021

30/06/2020

+ Intérêts et produits assimilés

130 927

127 079

- Intérêts et charges assimilées

36 966

40 791

MARGE D'INTERET

93 961

86 288

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

242 531

236 520

- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

206 965

200 790

Résultat des opérations de crédit-bail et de location

35 566

35 731

+ Commissions perçues

64 894

60 450

- Commissions servies

5 125

5 486

Marge sur commissions

59 770

54 964

+Résultat des opérations sur titres de transaction

0

0

+Résultat des opérations sur titres de placement

1 000

2 529

+Résultat des opérations de change

40

0

+Résultat des opérations sur produits dérivés

0

0

Résultat des opérations de marché

1 040

2 529

+ Divers autres produits bancaires

2 937

3 414

- Diverses autres charges bancaires

69

69

PRODUIT NET BANCAIRE

193 204

182 857

+Résultat des opérations sur immobilisations financières

0

0

+ Autres produits d'exploitation non bancaire

1 854

1 732

- Autres charges d'exploitation non bancaire

0

0

- Charges générales d'exploitation

70 889

68 244

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

124 169

116 345

+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances

-52 724

-85 256

et engagements par signature en souffrance

+Autres dotations nettes des reprises aux provisions

-938

-1 041

RESULTAT COURANT

70 508

30 048

RESULTAT NON COURANT

-1 722

-2 692

- Impôts sur les résultats

25 081

9 186

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

43 706

18 170

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

en milliers de DH

30/06/2021

30/06/2020

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

43 706

18 170

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des

5 816

5 799

immobilisations incorporelles et corporelles

+ Dotations aux provisions pour dépréciation des

0

0

immobilisations financières

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

0

0

2021

+ Dotations non courantes

0

0

+ Dotations aux provisions réglementées

1 180

1 395

- Reprises de provisions

242

354

Septembre

- Plus-values de cession sur immobilisations

0

0

incorporelles et corporelles

+ Moins-values de cession sur immobilisations

0

0

incorporelles et corporelles

0

0

30

- Plus-values de cession sur immobilisations financières

du

+ Moins-values de cession sur immobilisations financières

0

0

Hebdo

- Reprises de subventions d'investissement reçues

0

0

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

50 459

25 010

News

- Bénéfices distribués

162 294

129 583

Finances

+ AUTOFINANCEMENT

-111 835

-104 573

en milliers de DH

30/06/2021

31/12/2020

Produits d'exploitation bancaire perçus

442 329

866 131

Récupérations sur créances amorties

910

3 078

Produits d'exploitation non bancaire perçus

1 854

3 937

Charges d'exploitation bancaire versées

42 159

91 191

Charges d'exploitation non bancaire versées

Charges générales d'exploitation versées

65 072

127 719

Impôts sur les résultats versés

25 081

2 310

Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

312 780

651 926

Variation de :

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

23 241

213 435

Titres de transaction et de placement

-0

Autres actifs

15 356

-34 318

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-233 312

-415 568

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Dépôts de la clientèle

-24 033

-33 523

Titres de créance émis

-167 308

-193 063

Autres passifs

208 501

512

Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

-177 555

-462 526

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

135 225

189 401

D'EXPLOITATION

Produit des cessions d'immobilisations financières

Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

Acquisition d'immobilisations financières

Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

1 511

6 546

Intérêts perçus

Dividendes perçus

-3 395

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

-1 511

-3 151

D'INVESTISSEMENT

Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

Emission de dettes subordonnées

Emission d'actions

Remboursement des capitaux propres et assimilés

Intérêts versés

Dividendes versés

162 294

129 583

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE

-162 294

-129 583

FINANCEMENT

VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE

-28 581

56 667

TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

-362 351

-419 018

TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

-390 932

-362 351

Extrait des derniers états de synthèse

Produits

Dénomination de la société

Secteur

Capital

Participation

Prix

Valeur

de la société émetttrice

inscrits

émettrice

d'activité

social

au capital

d'acquisition

comptable

Date de clôture

Situation

Résultat

au CPC de

en %

global

nette

de l'exercice

nette

net

l'exercice

Participations dans les

entreprises liées

Autres titres de participation

400

401

401

892

Divers Ste. de Crédit à la

Crédit à la

0

NS

1

1

30/06/2021

consommation

consommation

ORUS Services SA

Informatique

300

100%

300

300

30/06/2021

2960

892

4714

ORUS ASSURANCE SA

Assurance

100

100%

100

100

30/06/2021

TOTAL

401

401

892

en milliers de DH

PROVISIONS

Encours

Dotations

Reprises

Autres

Encours

31/12/2020

variations

30/06/2021

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:

780 476

62 637

8 758

834 355

créances sur les établissements de crédit et assimilés

créances sur la clientèle

587 594

58 431

8 637

637 388

titres de placement

titres de participation et emplois assimilés

immobilisations en crédit-bail et en location

192 882

4 206

121

196 967

autres actifs

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

50 982

1 180

242

51 919

Provisions pour risques d'exécution d'engagements

par signature

Provisions pour risques de change

Provisions pour risques généraux

Provisions pour pensions de retraite et obligations

similaires

Provisions pour autres risques et charges

31 437

31 437

Provisions réglementées

19 545

1 180

242

20 482

TOTAL GENERAL

831 458

63 816

9 000

886 274

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT

LA DUREE RESIDUELLE

en milliers de DH

D<1 mois

1 mois<><3

3 mois<><1 an

1 an <><5 ans

D> 5 ans

TOTAL

mois

ACTIF

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

350

5 623

80 680

1 663 683

727 374

2 477 710

Titres de créance

Créances subordonnées

Crédit-bail et assimilé

0

6 404

99 034

1 301 721

55 431

1 462 590

TOTAL

350

12 027

179 714

2 965 404

782 806

3 940 300

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit et

390 990

390 990

assimilés

Dettes envers la clientèle (*)

73

1 180

16 930

349 110

152 633

519 927

Titres de créance émis

216 667

1 483 000

1 699 667

Emprunts subordonnés

TOTAL

391 063

1 180

233 597

1 832 110

152 633

2 610 584

Commentaires

(*) Relatif aux opérations de LOA

CREANCES SUR LA CLIENTELE

en milliers de DH

Secteur

Secteur privé

Total

Total Total

CREANCES

Entreprises

Entreprises

Autre

public

30/06/2021

31/12/2020

non

financières

clientèle

financières

CREDITS DE TRESORERIE

- Comptes à vue débiteurs

- Créances commerciales sur le Maroc

- Crédits à l'exportation

- Autres crédits de trésorerie

CREDITS A LA CONSOMMATION

2 249 781

2 249 781

2 260 268

CREDITS A L'EQUIPEMENT

CREDITS IMMOBILIERS

AUTRES CREDITS

CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

INTERETS COURUS A RECEVOIR

CREANCES EN SOUFFRANCE

227 929

227 929

240 684

- Créances pré-douteuses

89 095

89 095

97 650

- Créances douteuses

19 169

19 169

31 022

- Créances compromises

119 665

119 665

112 011

TOTAL

2 477 710

2 477 710

2 500 952

Commentaires

CREANCES EN SOUFFRANCE NETTES des Agios et des Provisions

DETTES

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de

Total

Total

Bank Al-Maghrib,

Autres

Banques au

établissements de

crédit à l'étranger

30/06/2021

31/12/2020

Trésor Public et Service

des Chèques Postaux

Maroc

crédit et assimilés

au Maroc

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS

390 990

390 990

362 426

TOTAL

390 990

390 990

362 426

I. Dérogations aux principes

comptables fondamentaux

NEANT

II. Dérogations aux méthodes

d'évaluation

NEANT

en milliers de DH

Opérations de couverture

Autres opérations

30/06/2021

31/12/2020

30/06/2021

31/12/2020

III. Dérogations aux règles

d'établissement et de

présentation des états de

NEANT

synthèse

ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

NATURE DES CHANGEMENTS

JUSTIFICATIONS DES

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA

CHANGEMENTS

SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. Changements affectant les

Rubriques de l'actif ou du hors bilan

Montants des créances

Valeurs et sûretés reçues en garantie

Valeur comptable nette

enregistrant les créances ou les

et des engagements par

engagements par signature donnés

signature donnés couverts

Bons duTrésor et valeurs assimilées

Autres titres

Hypothèques

475 547

Créances sur la clientèle (Bilan)

124 241

Autres valeurs et sûretés réelles

TOTAL

475 547

124 241

Rubriques du passif ou du hors

Montants des dettes ou des

Valeurs et sûretés données en garantie

Valeur comptable nette

bilan enregistrant les dettes ou les

engagements par signature

engagements par signature reçus

reçus couverts

Bons du Trésor et valeurs assimilées

Autres titres

NEANT

Hypothèques

Autres valeurs et sûretés réelles

TOTAL

méthodes d'évaluation

NEANT

NOMBRE DE BENEFICIAIRES

TOTAL ENGAGEMENT

Valeur comptable

Valeur actuelle

Valeur de

Plus-values

Moins-values

Provisions

brute

remboursement

latentes

latentes

TITRES DE TRANSACTION

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

0

0

0

OBLIGATIONS

0

0

AUTRES TITRES DE CREANCE

0

0

0

TITRES DE PROPRIETE

3

3

0

TITRES DE PLACEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

0

0

0

OBLIGATIONS

0

0

AUTRES TITRES DE CREANCE

0

0

0

TITRES DE PROPRIETE

1 995

858

1 137

TITRES D'INVESTISSEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

OBLIGATIONS

AUTRES TITRES DE CREANCE

en milliers de DH

Eléments

30/06/2021

31/12/2020

DEBITEURS DIVERS

124 401

128 620

Etat débiteur

38 994

48 203

Débiteurs Divers

85 408

80 417

Compte de régul Actif

81 913

93 050

Total

206 314

221 670

en milliers de DH

Eléments

30/06/2021

31/12/2020

Créditeurs Divers

620 884

440 865

Etat créditeurs

186 949

159 428

Autres créditeurs

433 935

281 437

Compte de régul Passif

313 376

284 894

Autres Passif

934 260

725 759

RUBRIQUE

MONTANT

COMMENTAIRE

ENGAGEMENTS DONNES

Titres achetés à réméré

Titres à livrer

- Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres

ENGAGEMENTS RECUS

NEANT

Titres vendus à réméré

Titres à recevoir

- Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres

LA VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ÉTRANGÈRE

DESIGNATION

MONTANT

ACTIF :

Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientéle

NEANT

Autres actifs

Titres de participation et emplois assimilées

Créances subordonnées

TOTAL ACTIF

PASSIF:

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Dépôts de la clientèle

Autres passifs

TOTAL PASSIF

HORS-BILAN:

ENGAGEMENTS DONNES

ENGAGEMENTS RECUS

AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

en milliers de DH

Montants

Montants

A- Origine des résultats affectés

-16 367

B- Affectation des résultats

-16 367

Décision de l'AGO du 11/06/2021

Réserve légale

0

Report à nouveau

Dividendes

162 294

Résultats nets en instance d'affectation

Autres affectations

-178 661

Résultat net de l'exercice

-16 367

Prélèvement sur les bénéfices

Autres prélèvements

0

TOTAL A

-16 367

TOTAL B

-16 367

en milliers de DH

INTITULES

MONTANTS

MONTANTS

I - RESULTAT NET COMPTABLE

. Bénéfice net

43 706

. Perte nette

II - REINTEGRATIONS FISCALES

25 081

1- Courantes

0

* Fraction non déductible des redevances de CB

0

* Provision pour Risque & charges

0

* Autres élèments non déductibles

0

2- Non courantes

25 081

* Impôt sur les sociétés

25 081

* Rappel d'impôt

0

-

-

III - DEDUCTIONS FISCALES

1 000

1- Courantes

0

* Reprise de la provision pour investissements

0

* Reprise de la provision pour risques généraux

0

* Provisions pour investissements

* QP CA à l'étranger

0

2- Non courantes

1 000

* Produit des titres de participations

1 000

TOTAL

68 787

1 000

IV - RESULTAT BRUT FISCAL

. Bénéfice brut

si T1 > T2

(A)

67 787

. Déficit brut fiscal

si T2 > T1

(B)

…………………

V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES

(C) (1)

0

. Exercice n-4

……………….

. Exercice n-3

……………….

. Exercice n-2

………………

. Exercice n-1

………………

VI - RESULTAT NET FISCAL

. Bénéfice net fiscal

( A - C)

67 787

OU

. Déficit net fiscal

(B)

………………

VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES

…………….

VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

…………………

. Exercice n-4

……………….

. Exercice n-3

……………….

. Exercice n-2

……………

. Exercice n-1

……………

en milliers de DH

2021

2020

2019

CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES

892 223

1 010 812

1 059 880

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE

1- Produit net bancaire

193 204

366 714

422 281

2- Résultat avant impôts

68 787

-14 057

204 615

3- Impôts sur les résultats

25 081

2 310

74 238

4- Bénéfices distribués

162 294

129 583

172 287

5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou

43 706

-16 367

130 377

en instance d'affectation)

RESULTAT PAR TITRE (en dirhams)

Résultat net par action ou part sociale

14

-5

44

Bénéfice distribué par action ou part sociale

52

41

58

PERSONNEL

Montants des rémunérations brutes de l'exercice

26 526

51 606

43 875

Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice

345

345

353

Montant du capital:

312 411 900,00

Montant du capital social souscrit et non appelé :

Valeur nominale des titres :

1 00,00 Dhs

Nom des principaux

Adresse

Nombre de titres détenus

Part du capital

actionnaires ou associés

détenue %

Exercice précédent

Exercice actuel

BMCE BANK

140, avenues hassan II. Casa,

1 935 692

1 935 692

61,96%

SAHAM Assurance

216, Boulevard Zerktouni, Casa

442 061

442 061

14,15%

autres

746 366

746 366

23,89%

TITRES

Nombre de comptes

Montants en milliers de DH

30/06/2021

31/12/2020

30/06/2021

31/12/2020

Titres dont l'établissement est dépositaire

Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion

NEANT

Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire

Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion

Autres actifs dont l'établissement est dépositaire

Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion

(en nombre)

EFFECTIFS

30/06/2021

31/12/2020

Effectifs rémunérés

345

345

Effectifs utilisés

345

345

Effectifs équivalents plein temps

345

345

Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps)

216

216

Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps)

129

129

Cadres (équivalent plein temps)

345

345

Employés (équivalent plein temps)

0

0

dont effectifs employés à l'étranger

0

0

Dates

Indications des événements

Bank Al-Maghrib,

Autres établissements

CREANCES

Trésor Public et

Banques au

Etablissements de

Total

Total

Service des Chèques

Maroc

de crédit et assimilés

crédit à l'étranger

30/06/2021

31/12/2020

au Maroc

Postaux

COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS

0

0

0

TOTAL

0

0

0

RESEAU

30/06/2021

31/12/2020

Guichets permanents

23

23

Guichets périodiques

Guichets automatiques de banque

Succursales et agences à l'étranger

Bureaux de représentation à l'étranger

30/06/2021

31/12/2020

Comptes courants

Comptes chèques, hors MRE

Comptes MRE

Comptes d'affacturage

Comptes d'épargne

Comptes à terme

Bons de caisse