SERA INVESTMENTS & FINANCE INDIA LIMITED

Compte de Résultat Sera Investments & Finance India Limited

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KAPASHI

INE017I01027

Services de banque d'investissement et de courtage

Marché Fermé - Bombay S.E. Autres places de cotation 12:00:53 24/06/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
36,00 ^INR	-3,43 %		-3,90 %	+8,50 %

08/05	Sera Investments & Finance India Limited publie ses résultats pour le quatrième trimestre clos le 31 mars 2025	CI
08/05	Sera Investments & Finance India nomme Amar Bahadur Rajpurohit au poste de PDG par intérim	RE

b15.QmcYNRlqcY1sRXcnUmsaNBr1DiLbp0T98_SRxWsYvsY.LzF2GC4pQOMnLS4ROCxJR3ikV2Hu9SCky6zdjgFR7qxzMHVBURIL4zsQIg

Données Financières Publiées: SERA INVESTMENTS & FINANCE INDIA LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2020	2021	2022	2023	2024
Chiffre d'affaires	-	-	-	-11,13 M	229 M
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	-	-	-	-	-
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	6,7 M	3,02 M	30,5 M	-	-
Total Chiffre d'affaires	6,7 M	3,02 M	30,5 M	-11,13 M	229 M
Coût des marchandises vendues, total	-	-	-	10 k	156 k
Résultat Brut	6,7 M	3,02 M	30,5 M	-11,14 M	228 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	287 k	179 k	249 k	1,72 M	2,88 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	2,57 M
Autres dépenses de fonctionnement	1,29 M	2,22 M	13,27 M	15,95 M	9,34 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,57 M	2,4 M	13,52 M	17,67 M	14,78 M
Résultat d'Exploitation	5,12 M	620 k	16,98 M	-28,81 M	214 M
Intérêts payés, total	-3,78 M	-3,98 M	-18,88 M	-9,15 M	-9,54 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	425 k	43,76 k
Charges d'intérêt nettes	-3,78 M	-3,98 M	-18,88 M	-8,72 M	-9,5 M
Autres produits non opérationnels	-	-	-	2,96 k	-
EBT, hors éléments non courants	1,34 M	-3,36 M	-1,9 M	-37,53 M	204 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-8,97 M	-88,29 M	-10,89 M
EBT, elements non courants inclus	1,34 M	-3,36 M	-10,87 M	-126 M	193 M
Charge d'impôt	320 k	60,91 k	-	13,9 M	14,63 M
Résultat des activités poursuivies	1,02 M	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M
Résultat net part du groupe	1,02 M	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M
Résultat net	1,02 M	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,02 M	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,02 M	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,08	-0,14	-0,43	-2,79	3,49
BPA de base - Activités poursuivies	0,08	-0,14	-0,43	-2,79	3,49
Moyenne pondérée des actions en circulation	12,5 M	25 M	25 M	50 M	51,23 M
Bénéfice net par action - dilué	0,08	-0,14	-0,43	-2,79	3,49
BPA dilué - Activités poursuivies	0,08	-0,14	-0,43	-2,79	3,49
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	12,5 M	25 M	25 M	50 M	51,23 M
BPA de base normalisé	0,07	-0,08	-0,05	-0,47	2,49
BPA dilué normalisé	0,07	-0,08	-0,05	-0,47	2,49
Dividende par action	-	-	-	-	0,1
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	-	216 M
EBITA	5,12 M	620 k	16,98 M	-28,81 M	214 M
EBIT	5,12 M	620 k	16,98 M	-28,81 M	214 M
Total des revenus (tels que rapportés)	6,7 M	3,02 M	30,5 M	-10,7 M	229 M
Taux d’imposition effectif (%)	23,96	-1,81	-	-11,05	7,57
Total des impôts courants	340 k	-	-	-	14,1 M
Total des impôts différés	-	-	-	13,9 M	-95,12 k
Résultat net normalisé	836 k	-2,1 M	-1,19 M	-23,46 M	128 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	121 k	35,29 k	39 k	64,28 k	171 k
Dépense de marketing	121 k	35,29 k	39 k	64,28 k	171 k
Dépenses générales et administratives	-	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	10 k	78,18 k

Période Fiscale: Mars	2020	2021	2022	2023	2024
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,39 M	1,99 M	378 k	7,4 M	28,4 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	9,51 M	489 k	512 k
Total des liquidités et VMP	1,39 M	1,99 M	9,89 M	7,88 M	28,92 M
Autres créances	-	-	49,29 M	9,93 M	25,87 M
Notes à recevoir	42,77 M	49,9 M	84,37 M	273 M	251 M
Total des créances	42,77 M	49,9 M	134 M	283 M	277 M
Dépenses payées d'avance	5,41 k	-	-	11,25 k	-
Autres actifs à court terme, total	670 k	179 k	10,81 M	1,93 M	250 M
Total de l'actif circulant	44,83 M	52,07 M	154 M	293 M	556 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	-	14,33 M
Amortissements cumulés	-	-	-	-	-2,57 M
Immobilisations corporelles nettes	-	-	-	-	11,77 M
Investissements à long terme	33,75 M	108 M	348 M	259 M	338 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	-	6,99 M	17,49 M	4,66 M	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-20	-
Total des actifs	78,58 M	167 M	520 M	556 M	906 M
Passifs
Charges à payer, total	1,09 M	259 k	861 k	638 k	5,95 M
Emprunts à court terme	27 M	-	402 M	296 M	195 M
Impôts sur le revenu à payer	340 k	-	-	-	9,81 M
Autres passifs à court terme	-	-	-	-	-
Total du passif circulant	28,43 M	259 k	402 M	297 M	210 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	4,09 M
Autres passifs non courants	106 k	189 k	337 k	1,05 M	10
Total du passif	28,54 M	448 k	403 M	298 M	214 M
Actions ordinaires, total	25 M	50 M	50 M	100 M	130 M
Primes d'émissions d'actions	-	115 M	115 M	350 M	522 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	25,04 M	21,63 M	10,75 M	-129 M	49,74 M
Résultat global et autres	-	-19,9 M	-58,96 M	-62,56 M	-10,86 M
Total des fonds propres ordinaires	50,04 M	167 M	117 M	258 M	691 M
Total des capitaux propres	50,04 M	167 M	117 M	258 M	691 M
Total du passif et des capitaux propres	78,58 M	167 M	520 M	556 M	906 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	12,5 M	25 M	25 M	50 M	65 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	12,5 M	25 M	25 M	50 M	65 M
Actif net par action	4	6,67	4,67	5,17	10,64
Actif corporel net	50,04 M	167 M	117 M	258 M	691 M
Actif corporel net par action	4	6,67	4,67	5,17	10,64
Total de la dette	27 M	0	402 M	296 M	195 M
Dette nette	25,61 M	-1,99 M	392 M	288 M	166 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	-	-	-	-	14,33 M
Employés à temps plein	1	1	2	3	5

Période Fiscale: Mars	2020	2021	2022	2023	2024
Résultat net	1,02 M	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	2,57 M
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	2,57 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Provision pour pertes sur créances	-92,85 k	82,66 k	149 k	715 k	0
Autres activités d'exploitation, total	4,18 M	4 M	18,88 M	23,05 M	19,87 M
Variation des créances	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-622 k	-738 k	-68,83 M	57,03 M	-259 M
Flux de trésorerie d'exploitation	4,48 M	-75,6 k	-60,67 M	-58,93 M	-58,19 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-14,33 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-33,75 M	-101 M	-289 M	84,24 M	-41 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-33,75 M	-101 M	-289 M	84,24 M	-55,33 M
Dette à court terme émise, total	36,87 M	-	402 M	-	-
Total de la dette émise	36,87 M	-	402 M	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-2,01 M	-34,14 M	-34,47 M	-294 M	-80,31 M
Total de la dette remboursée	-2,01 M	-34,14 M	-34,47 M	-294 M	-80,31 M
Émission d'actions ordinaires	-	140 M	-	285 M	202 M
Autres activités de financement, total	-3,78 M	-3,94 M	-18,88 M	-9,15 M	12,33 M
Flux de trésorerie de financement	31,08 M	102 M	348 M	-18,29 M	135 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	1 k	10	10
Variation nette de la trésorerie	1,81 M	601 k	-1,61 M	7,02 M	21,01 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3,78 M	3,94 M	18,88 M	9,15 M	9,54 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-82,4 k	-	-	-	4,29 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	36,82 M	-9,91 M	-94,98 M	-165 M	-112 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	39,18 M	-7,43 M	-83,17 M	-159 M	-106 M
Variation du fonds de roulement net	-35,98 M	7,81 M	93,79 M	141 M	228 M
Dette nette émise (remboursée)	34,86 M	-34,14 M	367 M	-294 M	-80,31 M

Période Fiscale: Mars	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	4,04	0,32	3,09	-3,35	18,28
Rentabilité du capital total (ROTC)	4,13	0,32	3,1	-3,36	18,54
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	2,05	-3,15	-7,67	-74,46	37,63
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	2,05	-3,15	-7,67	-74,46	37,63
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100,09	99,93
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	4,29	5,94	0,82	-15,5	1,26
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	94,59
Marge EBITA %	76,5	20,56	55,69	258,91	93,47
Marge d'EBIT %	76,5	20,56	55,69	258,91	93,47
Marge des activités poursuivies %	15,19	-113,24	-35,64	1,26 k	78,16
Marge nette %	15,19	-113,24	-35,64	1,26 k	78,16
Net Avail. Pour la marge commune %	15,19	-113,24	-35,64	1,26 k	78,16
Marge nette normalisée %	12,49	-69,52	-3,89	210,78	55,82
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	549,87	-328,45	-311,39	1,48 k	-48,85
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	585,2	-246,08	-272,69	1,43 k	-46,24
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,08	0,02	0,09	-0,02	0,31
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,58	200,83	0,38	0,99	2,64
Quick Ratio	0,05	7,68	0,15	0,06	0,26
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,16	-0,29	-0,15	-0,2	-0,28
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	53,96	-	343,77	114,58	28,13
Dette totale / Capital total	35,05	-	77,47	53,4	21,96
Dette totale / Total de l'actif	36,32	0,27	77,52	53,54	23,67
EBIT / Charges d'intérêt	1,35	0,16	0,9	-3,15	22,4
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	22,67
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	21,16
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	0,9
Dette nette / EBITDA	-	-	-	-	0,77
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	0,96
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	0,82
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	23,33	-54,94	910,97	-136,48	-2,15 k
Résultat brut, Croissance 1 an	23,33	-54,94	910,97	-136,52	-2,03 k
EBITA, 1 an Croissance en %	100,87	-87,89	2,64 k	-269,63	-841,78
EBIT, 1 an Croissance %	100,87	-87,89	2,64 k	-269,63	-841,78
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-215,76	-435,92	218,02	1,19 k	-227,9
Résultat net, Croissance 1 an	-215,76	-435,92	218,02	1,19 k	-227,9
Résultat net normalisé sur 1 an	-12,79	-350,89	-43,43	1,88 k	-644,15
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-215,76	-267,96	218,02	542,64	-224,82
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-1,71	113,67	210,76	7,09	63,11
Actif corporel net, Croissance 1 an	2,07	233,18	-29,95	121,3	167,48
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	2,07	233,18	-29,95	121,3	167,48
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	27,38	-101,98	79,72 k	-2,86	-3
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-232,03	-126,92	858,45	73,21	-31,67
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-243,78	-118,95	1,02 k	90,91	-32,98
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	22,93	-25,45	113,43	92,05	173,8
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	23	-25,45	113,43	92,14	173,7
EBITA, 2 ans CAGR %	45,74	-50,68	82,1	581,69	254,73
EBIT, 2 ans CAGR %	45,74	-50,68	82,1	581,69	254,73
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-19,29	97,2	226,9	539,36	305,45
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-19,29	97,2	226,9	539,36	305,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-25,52	47,92	19,15	234,36	936,79
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-19,25	39,44	131,15	352,09	183,22
Total des actifs, 2 ans CAGR %	25,36	44,61	157,68	82,42	32,04
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	0,14	84,42	52,77	24,51	143,3
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	0,14	84,42	52,77	24,51	143,3
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-59,4	-85,35	298,78	2,68 k	-2,07
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-4,36	-40,39	60,61	307,45	8,44
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-1,33	-47,8	45,69	362,49	12,74
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-4,56	-12,02	77,77	18,45	323,19
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-4,56	-11,99	77,77	18,49	323,09
EBITA, 3 ans CAGR %	-7,3	-36,4	88,15	77,84	601,16
EBIT, 3 ans CAGR %	-7,3	-36,4	88,15	77,84	601,16
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-36,12	29,83	131,28	415,96	273,93
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-36,12	29,83	131,28	415,96	273,93
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-39,03	11,65	7,38	203,86	293,29
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-36,12	3,08	83,56	225,04	194,39
Total des actifs, 3 ans CAGR %	16,74	49,53	86,61	92,29	75,63
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	1,16	49,49	33,56	72,86	60,66
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	1,16	49,49	33,56	72,86	60,66
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	13,24	-85,94	158,3	149,05	814,81
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	327,31	-37,32	50,45	64,71	124,21
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	336,27	-43,07	45,05	59,43	142,39
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-0,89	-15,39	31,68	20,22	111,29
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-0,89	-15,39	31,68	20,27	111,27
EBITA, 5 ans CAGR %	-2,88	-34,37	21,44	64,23	142,47
EBIT, 5 ans CAGR %	-2,88	-34,37	21,44	64,23	142,47
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-23,64	0,12	22,74	145,67	189,51
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-23,64	0,12	22,74	145,67	189,51
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-25,47	-8,01	-20,29	73,15	165,99
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-23,64	-12,84	6,85	86,21	118,34
Total des actifs, 5 ans CAGR %	13,09	30,04	60,1	61,91	62,49
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	4,04	30,27	19,29	38,95	69,77
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	4,04	30,27	19,29	38,95	69,77
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-0,08	-42,13	81,4	16,71	75,24
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	142,6	25,69	188,9	32,52	31,98
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	138,61	18,63	181,34	31,59	31,15