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SIGNALISATION | ||
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de | la | |
RAPPORT
ANNUEL
exercice
2019/2020
SOMMAIRE | |
RAPPORT ANNUEL EXERCICE 2019/2020 | |
A Comptes consolidés en normes IFRS ............................................................................................. | 1 |
I - Bilan consolidé........................................................................................................................................................................... | 1 |
II - Compte de résultat en normes IFRS ....................................................................................................................................... | 3 |
** Nombre d'actions prenant en compte les actions auto-détenues. ........................................................................................ | 3 |
III - Tableau des flux de trésorerie en normes IFRS .................................................................................................................... | 5 |
IV - Tableau de variation des capitaux propres en normes IFRS .............................................................................................. | 6 |
V - Annexe aux états financiers consolidés en normes IFRS .................................................................................................... | 7 |
V-1-1- Présentation de l'activité et des évènements majeurs .................................................................................................................................... | 7 |
V-1-2- Références de la société ................................................................................................................................................................................ | 8 |
V-1-3- Caractéristiques de l'activité ........................................................................................................................................................................... | 8 |
V-2 - Méthodes comptables significatives............................................................................................................................................................. | 8 |
V-2-1- Principes de préparation des états financiers ................................................................................................................................................. | 8 |
V-2-1-1- Conformité aux normes comptables ............................................................................................................................................................ | 8 |
V-2-1-2- Comparabilité des états financiers............................................................................................................................................................... | 9 |
V-2-1-3- Comptes consolidés - Principes de consolidation ..................................................................................................................................... | 11 |
V-2-2- Recours à des jugements et des estimations ............................................................................................................................................... | 12 |
V-2-3- Résumé des méthodes comptables significatives ........................................................................................................................................ | 12 |
V-2-3-1- Présentation du bilan................................................................................................................................................................................. | 12 |
V-2-3-2- Conversion des comptes des filiales étrangères ....................................................................................................................................... | 12 |
V-2-3-3- Conversion des opérations en devises...................................................................................................................................................... | 13 |
V-2-3-4- Immobilisations corporelles ....................................................................................................................................................................... | 13 |
V-2-3-5- Coûts d'emprunt........................................................................................................................................................................................ | 13 |
V-2-3-6- Subventions publiques .............................................................................................................................................................................. | 14 |
V-2-3-7- Immeubles de placement .......................................................................................................................................................................... | 14 |
V-2-3-8- Regroupements d'entreprises et Goodwills ............................................................................................................................................... | 14 |
V-2-3-9- Immobilisations incorporelles .................................................................................................................................................................... | 15 |
V-2-3-10- Perte de valeur des immobilisations ........................................................................................................................................................ | 15 |
V-2-3-10-1- Tests de perte de valeur des goodwills, immobilisations incorporelles et corporelles ........................................................................... | 15 |
V-2-3-10-2- Tests de perte de valeur des immobilisations corporelles industrielles................................................................................................. | 16 |
V-2-3-11- Actifs financiers ....................................................................................................................................................................................... | 16 |
V-2-3-12- Stocks ..................................................................................................................................................................................................... | 17 |
V-2-3-13- Clients et autres débiteurs....................................................................................................................................................................... | 17 |
V-2-3-14- Actifs non-courants détenus en vue de la vente et passifs afférents ....................................................................................................... | 17 |
V-2-3-15- Trésorerie et équivalents de trésorerie .................................................................................................................................................... | 17 |
V-2-3-16- Emprunts portant intérêts ........................................................................................................................................................................ | 17 |
V-2-3-17- Provisions ............................................................................................................................................................................................... | 17 |
V-2-3-18- Avantages au personnel.......................................................................................................................................................................... | 18 |
V-2-3-18-1- Les avantages à court terme................................................................................................................................................................ | 18 |
V-2-3-18-2- Les avantages postérieurs à l'emploi ................................................................................................................................................... | 18 |
V-2-3-19- Contrats de location ................................................................................................................................................................................ | 19 |
V-2-3-20- Reconnaissance des produits des activités ordinaires ............................................................................................................................ | 19 |
V-2-3-21- Frais de recherche et développement ..................................................................................................................................................... | 20 |
V-2-3-22- Présentation du compte de résultat et principaux indicateurs financiers.................................................................................................. | 20 |
V-2-3-23- Impôts ..................................................................................................................................................................................................... | 20 |
V-2-3-24- Résultat net par action ............................................................................................................................................................................ | 20 |
V-2-3-25- Juste valeur des instruments financiers................................................................................................................................................... | 21 |
V-3 - Notes ............................................................................................................................................................................................................. | 21 |
V-4 - Engagements et passifs éventuels ............................................................................................................................................................. | 40 |
V-5 - Informations relatives aux parties liées...................................................................................................................................................... | 41 |
V-6 - Gestion des risques ..................................................................................................................................................................................... | 42 |
V-7 - Liste des entités consolidées et méthodes de consolidation ................................................................................................................... | 44 |
V-8 - Informations environnementales ................................................................................................................................................................ | 45 |
V-9 - Evènements postérieurs à la clôture de l'exercice .................................................................................................................................... | 45 |
V-10 - Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés .................................................................................................. | 46 |
B Comptes sociaux ............................................................................................................................. | 52 |
I - Bilan au 30 septembre 2020 .................................................................................................................................................... | 52 |
II - Compte de résultat.................................................................................................................................................................. | 53 |
III - Tableau des flux de trésorerie .............................................................................................................................................. | 54 |
IV - Principes et méthodes comptables ..................................................................................................................................... | 55 |
IV-1 - Immobilisations incorporelles et corporelles............................................................................................................................................ | 55 |
IV-2 - Immobilisations financières........................................................................................................................................................................ | 55 |
IV-3 - Stocks et en-cours. ..................................................................................................................................................................................... | 56 |
IV-4 - Créances et dettes....................................................................................................................................................................................... | 56 |
IV-5 - Valeurs mobilières de placement ............................................................................................................................................................... | 56 |
IV-6 - Provisions pour risques et charges ........................................................................................................................................................... | 56 |
IV-7 - Impôts .......................................................................................................................................................................................................... | 56 |
IV-8 - Engagements de retraite............................................................................................................................................................................. | 56 |
V - Notes ........................................................................................................................................................................................ | 57 |
V-1 - Actif immobilisé............................................................................................................................................................................................ | 57 |
V-2 - Stocks et En-cours ....................................................................................................................................................................................... | 58 |
V-3 - Créances d'Exploitation............................................................................................................................................................................... | 59 |
V-4 - Capitaux Propres.......................................................................................................................................................................................... | 59 |
V-5 - Provisions ..................................................................................................................................................................................................... | 59 |
V-6 - Dettes Financières........................................................................................................................................................................................ | 61 |
V-7 - Dettes d'Exploitation .................................................................................................................................................................................... | 61 |
V-8 - Charges à payer - Produits à recevoir - Charges et Produits constatés d'avance ................................................................................. | 62 |
V-9 - Eléments relevant de plusieurs postes du Bilan........................................................................................................................................ | 62 |
V-10 - Chiffre d'affaires ......................................................................................................................................................................................... | 62 |
V-11 - CICE............................................................................................................................................................................................................. | 63 |
V-12 - Résultat Financier ...................................................................................................................................................................................... | 63 |
V-13 - Résultat Exceptionnel et transferts de charges ....................................................................................................................................... | 63 |
- © Signaux Girod - 2021 - Rapport annuel exercice 2019/2020
SOMMAIRE | |
RAPPORT ANNUEL EXERCICE 2019/2020 | |
V-14 - Impôts - Accroissements, allègements de la dette future d'impôt et ventilation de l'impôt ................................................................ | 64 |
V-15 - Tableau des filiales et participations ........................................................................................................................................................ | 64 |
V-16 - Résultats des cinq derniers exercices...................................................................................................................................................... | 65 |
V-17 - Rémunérations et effectifs......................................................................................................................................................................... | 65 |
V-18 - Engagements hors bilan et passifs éventuels ......................................................................................................................................... | 66 |
V-19 - Crédit-Bail ................................................................................................................................................................................................... | 66 |
V-20 - Identité de la société mère consolidant les comptes de la société ........................................................................................................ | 67 |
V-21 - Capital social .............................................................................................................................................................................................. | 67 |
V-22 - Obligations contractuelles......................................................................................................................................................................... | 67 |
V-23 - Evènements postérieurs à la clôture de l'exercice .................................................................................................................................. | 67 |
V-24 - Evènements majeurs de l'exercice............................................................................................................................................................ | 67 |
C. Rapport de gestion ......................................................................................................................... | 68 |
I - Données relatives aux comptes consolidés.......................................................................................................................... | 68 |
I-1 - Evolution du chiffre d'affaires consolidé ..................................................................................................................................................... | 68 |
I-2 - Contribution au résultat net consolidé......................................................................................................................................................... | 68 |
II - Données relatives à la société mère ..................................................................................................................................... | 69 |
II-1 - Méthodes comptables .................................................................................................................................................................................. | 69 |
II-2 - CICE ............................................................................................................................................................................................................... | 69 |
II-3 - Résultat financier.......................................................................................................................................................................................... | 69 |
II-4 - Informations sur les délais de paiement ..................................................................................................................................................... | 70 |
II-5 - Dividende....................................................................................................................................................................................................... | 70 |
II-6 - Dépenses et charges visées à l'article 39-4 du Code Général des Impôts ............................................................................................... | 70 |
II-7 - Actionnariat................................................................................................................................................................................................... | 71 |
II-8 - Mouvements sur actions propres ................................................................................................................................................................ | 71 |
II-9 - Données relatives aux filiales détenues directement................................................................................................................................. | 71 |
II-10 - Perspectives................................................................................................................................................................................................ | 71 |
II-11 - Evolution des participations ...................................................................................................................................................................... | 72 |
II-12 - Evènements survenus depuis la clôture de l'exercice............................................................................................................................. | 72 |
II-13 - Recherche et développement .................................................................................................................................................................... | 72 |
III - Déclaration de performance extra-financière ...................................................................................................................... | 73 |
III-1 - Modèle d'affaires.......................................................................................................................................................................................... | 73 |
III-2 - La stratégie RSE de l'entreprise ................................................................................................................................................................. | 74 |
III-2-1- Une stratégie guidée par des ambitions environnementales sociales et sociétales fortes............................................................................ | 74 |
III-2-2- Une stratégie confortée par une organisation de la performance extra-financière........................................................................................ | 74 |
III-3 - Des relations avec les parties prenantes s'inscrivant dans une démarche active en faveur du développement durable................... | 74 |
III-3-1- Liste des principaux enjeux retenus et indicateurs associés ........................................................................................................................ | 76 |
Nos ambitions sociales, environnementales et sociétales ....................................................................................................................................... | 77 |
III-3-2- Enjeux sociaux............................................................................................................................................................................................. | 77 |
III-3-2-1- Gestion des emplois et des compétences ................................................................................................................................................ | 78 |
III-3-2-1-1- Garantir l'égalité professionnelle des salariés au moment de leur embauche et tout au long de leur carrière........................................ | 78 |
III-3-2-1-1-1- Appliquer le principe d'égalité professionnelle lors de l'embauche ..................................................................................................... | 78 |
III-3-2-1-1-2- Supprimer les écarts de rémunération entre hommes et femmes....................................................................................................... | 79 |
III-3-2-1-1-3- Egalité d'accès à la formation............................................................................................................................................................. | 79 |
III-3-2-1-1-4- Equilibre entre vie privée et vie professionnelle.................................................................................................................................. | 79 |
III-3-2-1-2- Renforcer l'inclusion de travailleurs en situation de handicap ................................................................................................................ | 80 |
III-3-2-1-3- Garantir le développement de compétences des salariés...................................................................................................................... | 81 |
III-3-2-1-3-1- Formation des collaborateurs ............................................................................................................................................................. | 81 |
III-3-2-1-3-2- Intégration des nouveaux collaborateurs ............................................................................................................................................ | 81 |
III-3-2-2- Qualité de vie au travail ............................................................................................................................................................................ | 82 |
III-3-2-2-1- Protéger et assurer la santé et la sécurité des collaborateurs ............................................................................................................... | 82 |
III-3-2-2-2- Agir et améliorer le bien-être au travail .................................................................................................................................................. | 84 |
III-3-3- Enjeux environnementaux ........................................................................................................................................................................... | 85 |
III-3-3-1- Maitriser la consommation d'énergie et rechercher en permanence l'amélioration de l'efficacité énergétique .......................................... | 86 |
III-3-3-2- Doter le groupe d'un socle environnemental commun .............................................................................................................................. | 87 |
III-3-3-3- Les autres volets de la politique environnementale................................................................................................................................... | 87 |
III-3-4- Enjeux sociétaux.......................................................................................................................................................................................... | 88 |
III-3-4-1- La santé et la sécurité de tous : notre cœur de métier .............................................................................................................................. | 88 |
III-3-4-2- Actions en faveur de la prévention de la corruption .................................................................................................................................. | 90 |
III-3-4-3- Autre volet de l'engagement sociétal : le respect de l'éthique et promotion des conventions fondamentales de l'OIT .............................. | 90 |
IV - Analyse des risques .............................................................................................................................................................. | 92 |
IV-1 - Risques de marché...................................................................................................................................................................................... | 92 |
IV-1-1- Risque de change ....................................................................................................................................................................................... | 92 |
IV-1-2- Risque de taux ............................................................................................................................................................................................ | 92 |
IV-2 - Risque industriel ......................................................................................................................................................................................... | 92 |
IV-2-1- Mesures prises pour assurer la conformité de l'activité ............................................................................................................................... | 92 |
IV-2-2- Assurance et couverture de risque .............................................................................................................................................................. | 92 |
V - Analyse sur l'évolution du chiffre d'affaires et des résultats............................................................................................. | 93 |
VI - Honoraires des commissaires aux comptes....................................................................................................................... | 94 |
VII - Renseignements concernant le capital social ................................................................................................................... | 95 |
VIII - Attestation du responsable du rapport annuel ................................................................................................................. | 96 |
D Rapport divers.................................................................................................................................. | 97 |
I - Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels ................................................................................... | 97 |
- - Rapport de l'organisme tiers indépendant sur la déclaration de performance extra-financière figurant dans le
rapport de gestion ...................................................................................................................................................................... | 104 | |
III - Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions réglementées .................................................. | 107 | |
III-1 | - Conventions soumises à l'approbation de l'assemblée générale.......................................................................................................... | 107 |
III-2 | - Conventions déjà approuvées par l'assemblée générale ....................................................................................................................... | 108 |
IV - Rapport du Conseil d'administration sur le gouvernement d'entreprise (Article L.225-37 du Code du Commerce) 109 | ||
IV-1 - Présentation des organes de gouvernance............................................................................................................................................. | 109 | |
IV-1-1- Le Conseil d'administration ....................................................................................................................................................................... | 109 |
>
SOMMAIRE | |
RAPPORT ANNUEL EXERCICE 2019/2020 | |
IV-1-1-1- Composition du Conseil ......................................................................................................................................................................... | 109 |
IV-1-1-2- Fonctionnement du Conseil.................................................................................................................................................................... | 111 |
IV-1-1-3- Délégations et autorisations en cours de validité accordées au Conseil d'administration ....................................................................... | 113 |
IV-1-1-3-1- Emission et rachat d'actions................................................................................................................................................................ | 113 |
IV-1-1-3-2- Augmentations de capital .................................................................................................................................................................... | 114 |
IV-1-1-4- Conventions règlementées et courantes ................................................................................................................................................ | 114 |
IV-1-1-4-1- Conventions intervenues entre un mandataire social ou un actionnaire disposant de plus de 10 % des droits de vote et une société | |
dont la SA possède, directement ou indirectement, plus de la moitié du capital social .......................................................................................... | 114 |
IV-1-1-4-2- Procédure d'évaluation des conventions portant sur des opérations courantes et conclues à des conditions normales ..................... | 114 |
IV-1-2- Comités du Conseil ................................................................................................................................................................................... | 115 |
IV-1-2-1- Comité d'audit ........................................................................................................................................................................................ | 115 |
IV-1-2-2- Comité des rémunérations ..................................................................................................................................................................... | 116 |
IV-1-2-3- Comité des nominations......................................................................................................................................................................... | 116 |
IV-1-3- La Direction Générale................................................................................................................................................................................ | 117 |
IV-1-3-1- Présentation de la Direction Générale.................................................................................................................................................... | 117 |
IV-1-3-2- Limitations de pouvoirs du Directeur Général......................................................................................................................................... | 117 |
IV-1-4- L'Assemblée des actionnaires ................................................................................................................................................................... | 117 |
IV-1-4-1- Pouvoirs de l'Assemblée Générale......................................................................................................................................................... | 117 |
IV-1-4-2- Participation des actionnaires à l'Assemblée Générale .......................................................................................................................... | 118 |
IV-1-4-3- Répartition du capital social.................................................................................................................................................................... | 119 |
IV-2 - Politique de rémunération et rémunération des mandataires sociaux.................................................................................................. | 119 |
IV-2-1- Politique de rémunération des mandataires sociaux.................................................................................................................................. | 119 |
IV-2-1-1- Principes généraux de détermination de la politique de rémunération des mandataires sociaux dirigeants ........................................... | 120 |
IV-2-1-2- Définition de la politique de rémunération des mandataires sociaux dirigeants ...................................................................................... | 120 |
IV-2-1-3- Politique de rémunération des administrateurs....................................................................................................................................... | 122 |
IV-2-2- Rémunération des mandataires sociaux.................................................................................................................................................... | 122 |
IV-2-2-1- Rémunération des mandataires sociaux de Signaux Girod S.A.............................................................................................................. | 122 |
IV-2-2-1-1- Eléments fixes, variable et exceptionnels composant de rémunération totale et les avantages de toute nature attribuables au Président | |
Directeur Général et à la Directrice Générale Déléguée au titre de l'exercice 2019/2020...................................................................................... | 122 |
IV-2-2-1-1-1- Président Directeur Général............................................................................................................................................................. | 123 |
IV-2-2-1-1-2- Directrice Générale Déléguée .......................................................................................................................................................... | 124 |
IV-2-2-1-1- Principes et critères de détermination, de répartition et d'attribution des éléments fixes, variables, sur objectifs et exceptionnels | |
composant la rémunération totale et les avantages de toute nature attribuables au Président Directeur Général et à la Directrice Générale | |
Déléguée pour l'exercice 2020/2021 ..................................................................................................................................................................... | 125 |
IV-2-2-1-1-1- Président Directeur Général............................................................................................................................................................. | 125 |
IV-2-2-1-1-2- Directrice Générale Déléguée .......................................................................................................................................................... | 126 |
IV-2-2-2- Rémunération des mandataires sociaux des autres sociétés du groupe ................................................................................................ | 127 |
IV-2-2-3- Rémunération des administrateurs......................................................................................................................................................... | 127 |
IV-3 - Opérations effectuées par la société sur ses propres titres au cours de l'exercice 2019/2020........................................................... | 128 |
IV-4 - Eléments susceptibles d'avoir une incidence en cas d'offre publique ................................................................................................. | 128 |
IV-5 - Commissaires aux comptes ..................................................................................................................................................................... | 129 |
V - Ordre du jour de l'Assemblée Générale Mixte du 25 mars 2021 ...................................................................................... | 135 |
VI - Projets de résolutions ......................................................................................................................................................... | 136 |
- © Signaux Girod - 2021 - Rapport annuel exercice 2019/2020
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Signaux Girod SA published this content on 29 January 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 January 2021 17:31:01 UTC.