SOCIETE DE TAYNINH

2020

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL AU 30 JUIN 2020

A.Rapport d'activité pour la période du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020

B.Etats financiers au 30 juin 2020

C.Rapport des Commissaires aux comptes sur l'information financière intermédiaire

D.Attestation du responsable du rapport financier semestriel

1

  1. Rapport d'activité pour la période du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020

Au 30 juin 2020, le résultat du premier semestre 2020 présente une perte de 42 075 €.

Ce résultat se décompose comme suit :

  • d'une perte d'exploitation de 46 374 € contre une perte de 49 926 € au 30 juin 2019.
  • d'un résultat financier bénéficiaire de 4 298 € représentant la rémunération du compte courant avec
    Unibail-Rodamco-Westfield SE contre 2 955 € au 30 juin 2019. La variation des revenus du compte courant avec Unibail-Rodamco-Westfield SE s'explique par la variation du taux Eonia.

Perspectives :

La Société poursuit ses recherches d'opportunité d'investissement dans le secteur immobilier.

Information sur les prises de participation (article L. 233-6 du Code de commerce)

Néant.

Information sur le montant des charges non déductibles (dépenses somptuaires) (CGI articles 39-4 et 223 quater)

Néant.

2

  1. Etats financiers au 30 juin 2020
    I - Bilan au 30 juin 2020

ACTIF

Brut

Amort.

31/12/2019

(en euros)

30/06/2020

Dépréciations

Participations

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

Autres Immobilisations Financières

TOTAL ACTIF IMMOBILISE

Autres créances

17 237 414

17 237 414

17 253 415

Capital appelé, non versé

Disponibilités

437

437

528

Charges constatées d'avance

6 662

6 662

TOTAL ACTIF CIRCULANT

17 244 513

17 244 513

17 253 943

TOTAL GENERAL

17 244 513

17 244 513

17 253 943

PASSIF

30/06/2020

31/12/2019

(en euros)

Capital social

15 078 462

15 078 462

Primes d'émission, de fusion, d'apport

461 679

461 679

Réserve légale

201 233

201 233

Autres réserves

2 577 313

2 577 313

Report à nouveau

-1 087 106

-1 001 324

Résultat de la période

-42 075

-85 782

CAPITAUX PROPRES

17 189 506

17 231 581

Emprunts et dettes financières divers

385

385

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

54 622

21 977

Dettes fiscales et sociales

DETTES

55 007

22 362

TOTAL GENERAL

17 244 513

17 253 943

3

II - Compte de Résultat au 30 juin 2020

COMPTE DE RESULTAT (en euros)

30/06/2020

30/06/2019

31/12/2019

Production vendue de services

CHIFFRES D'AFFAIRES

Autres achats et charges externes

46 374

49 926

92 703

Impôts, taxes et versements assimilés

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION

46 374

49 926

92 703

1 - RESULTAT D'EXPLOITATION

-46 374

-49 926

-92 703

Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés

4 298

2 955

6 921

Reprises sur dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS

4 298

2 955

6 921

Dotations financières aux amortissements et dépréciations

Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

TOTAL DES CHARGES FINANCIERES

2 - RESULTAT FINANCIER

4 298

2 955

6 921

3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

-42 075

-46 971

-85 782

Produits exceptionnels sur opérations de gestion

Produits exceptionnels sur opérations en capital

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion

Charges exceptionnelles sur opérations en capital

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES

4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL

Impôts sur les bénéfices

TOTAL DES PRODUITS

4 298

2 955

6 921

TOTAL DES CHARGES

46 374

49 926

92 703

5 - BENEFICE OU PERTE

-42 075

-46 971

-85 782

4

III - Tableau des flux de trésorerie

(en euros)

30/06/2020

30/06/2019

31/12/2019

Résultat brut d'exploitation

-46 374

-49 926

-92 703

Résultat financier hors dotations, reprises de prov, sortie

d'actifs

Intérêts Unibail-Rodamco-Westfield SE

4 298

2 955

6 921

Résultat exceptionnel hors dotations, reprises prov, op. sur

capital

Impôt sur les bénéfices

Variation du Besoin en fonds de roulement

25 983

-97 765

-59 004

Flux de trésorerie générés par l'exploitation

-16 092

-144 736

-144 786

Cession d'immobilisations financières

Acquisition d'immobilisations financières

Variation nette des prêts, créances rattachées et a/immo

financières

Variation des dettes sur immobilisations

Variation du compte courant Unibail-Rodamco-Westfield SE

16 002

144 645

144 779

Flux de trésorerie générés par l'investissement

16 002

144 645

144 779

Augmentation de capital

Réduction de capital

Augmentation des dettes financières

Remboursement des dettes

Flux de trésorerie affectés au financement

VARIATION DE TRESORERIE

-90

-90

-7

Trésorerie à l'ouverture de l'exercice

528

535

535

Trésorerie à la clôture de l'exercice

437

444

528

5

IV - Annexes aux comptes au 30 juin 2020

Comptes semestriels, durée de la période 6 mois.

  • Total du bilan : 17 244 513 euros
  • Résultat : - 42 075 euros

1 - Faits caractéristiques

Principaux évènements 2019:

Aucun fait majeur n'est intervenu au cours de l'exercice 2019.

Principaux évènements 2020:

Le Gouvernement et les entreprises ont appliqué des mesures strictes pour lutter et ralentir la propagation du virus COVID-19. Il est trop tôt, à ce stade, pour déterminer la durée et l'impact de cette crise sur la Société et apprécier les conséquences financières qu'elle pourrait avoir sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2020.

2 - Règles et méthodes comptables

Les comptes annuels sont établis et présentés conformément au Règlement n°2018-01 du 20 avril 2018 de l'Autorité des Normes Comptables.

Les conventions comptables sont appliquées dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :

  • Continuité de l'exploitation,
  • Permanence des méthodes,
  • Indépendance des exercices,

et aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est le coût historique.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

2.1 Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

2.2 Disponibilités

Le solde disponible à la banque est repris dans ce poste.

6

  1. Informations relatives aux tableaux du bilan et du compte de résultat
  1. Notes sur l'actif (en €uros) :

3.1.1 Etat des créances :

Etat des créances

Montant

Échéance à moins

d'un an

Compte courant Unibail-Rodamco-Westfield SE

17 237 414

17 237 414

(*)

Fournisseurs

TOTAL

17 237 414

17 237 414

  1. La société a signé avec la société Unibail-Rodamco-Westfield SE une convention de trésorerie le 2 septembre 2019 avec une rémunération au taux de EONIA + 40 bps par an décompté trimestriellement à terme échu, sans que ledit taux de rémunération ne puisse devenir inférieur à 0,05 %.

3.1.2 Etat des produits à recevoir :

Montant des produits à recevoir inclus dans les postes du bilan

Montant

Intérêts courus non échus

2 149

3.2. Notes sur le passif (en €uros) :

3.2.1 Capital social :

Nombre

Nombres

Valeur

Montant du

d'actions émises

d'actions

nominale

capital

Position du début d'exercice

9 138 462

1,65 €

15 078 462,30

Position de fin d'exercice

9 138 462

1,65 €

15 078 462,30

Variation des capitaux propres :

Affectation

Résultat de la

Rubriques

31/12/2019

du résultat

période

30/06/2020

2019

Capital social

15 078 462

15 078 462

Capital social appelé non versé

Prime d'émission d'actions

41 923

41 923

Primes de fusion

419 756

419 756

Réserve légale

201 233

201 233

Autres réserves réglementées

Autres réserves

2 577 313

2 577 313

Report à nouveau débiteur

-1 001 324

-85 782

-1 087 106

Résultat de l'exercice 2018

-85 782

85 782

Résultat de l'exercice 2019

-42 075

-42 075

TOTAL

17 231 581

-42 075

17 189 506

7

3.2.2 Etat des dettes :

Montant

Échéance à

Échéance à plus

moins d'un an

d'un an et à

Etat des dettes

moins de 5 ans

Emprunts et dettes financières divers

385

385

-

Dettes fournisseurs et comptes rattachées

54 622

54 622

-

Dettes fiscales et sociales

-

-

-

TOTAL

55 007

55 007

-

3.2.3 Etat des charges à payer :

Montant des charges à payer inclus dans les postes du bilan

Montant

Dettes fournisseurs et comptes rattachés, charges à payer

54 622

(*)

  1. Ce poste se compose essentiellement de frais de convention de prestations d'Unibail Management et d'honoraires des commissaires aux comptes.

3.3. Notes sur le compte de résultat (en €uros) :

3.3.1 Achats et charges externes :

Libellés

30/06/2020

30/06/2019

Honoraires Commissaires aux comptes

11 858

14 702

Honoraires de gestion

24 000

24 000

Frais bancaires

6 662

6 490

Frais de publications

3 854

4 733

Frais administratifs

TOTAL

46 374

49 926

3.3.2 Résultat financier :

Produits financiers :

Libellés

30/06/2020

30/06/2019

Revenus des placements

4 298

2 955 (*)

Total des produits financiers

4 298

2 955

Résultat financier

4 298

2 955

  1. La variation des revenus du compte courant avec Unibail-Rodamco-Westfield SE s'explique par la variation du taux Eonia.

3.3.3 Impôts :

Le montant du report déficitaire au 31 décembre 2019 s'élève à 1 836 626,13 euros.

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4. Informations diverses

  1. Société mère consolidante : Société de Tayninh est intégrée par intégration globale dans le périmètre de consolidation de la société Unibail-Rodamco-Westfield SE - 7 place du Chancelier Adenauer - Paris 16ème.
  2. Engagements hors bilan et financiers : Néant
  3. Rémunérations des dirigeants : Néant

Les dirigeants et les membres du Conseil d'administration de la Société de Tayninh n'ont perçu aucune rémunération ni avantages en nature au cours de la période. Il en a été de même au cours de l'exercice précédent.

5. Tableau des filiales et des participations

Néant

6. Transactions avec les parties liées

Toutes les transactions avec les parties liées sont à des conditions normales de marché.

7. Principaux risques et incertitudes

Les principaux risques et incertitudes auxquels Société de Tayninh estime être exposée à la date du présent rapport financier semestriel sont ceux détaillés au chapitre 3 « Facteurs de risques » du Document d'Enregistrement Universel 2019.

De plus, compte tenu du contexte économique à la date de publication du présent rapport financier semestriel, l'atteinte des perspectives de la Société (poursuivre les recherches d'opportunité d'investissement dans le secteur immobilier) peut être incertaine et significativement impactée pour les prochains exercices. En effet, les opportunités pertinentes d'investissements dans le secteur immobilier peuvent être limitées dans les prochaines années, en conséquence de la pandémie de COVID-19.

9

  1. Rapport des Commissaires aux comptes sur l'information financière intermédiaire

DELOITTE & ASSOCIES

ERNST & YOUNG et Autres

6, place de la Pyramide

Tour First - TSA 14444

92908 Paris-La Défense cedex

92037 Paris-La Défense Cedex

S.A.S. au capital de € 2 188 160

S.A.S. à capital variable

572 028 041 R.C.S. Nanterre

438 476 913 R.C.S. Nanterre

Commissaire aux Comptes

Commissaire aux Comptes

Membre de la compagnie

Membre de la compagnie

régionale de Versailles

régionale de Versailles

SOCIETE DE TAYNINH

Société Anonyme

7 Place du Chancelier Adenauer

75016 PARIS

Rapport des Commissaires aux Comptes

sur l'information financière semestrielle

Période du 1er janvier au 30 juin 2020

Aux Actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale et en application de l'article L. 451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :

  • l'examen limité des comptes semestriels de la Société de Tayninh, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2020, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
  • la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes semestriels ont été établis sous la responsabilité de votre Conseil d'administration le 24 septembre 2020 sur la base des éléments disponibles à cette date dans un contexte évolutif de crise liée au Covid-19 et de difficultés à appréhender ses incidences et les perspectives d'avenir. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

10

1. Conclusion sur les comptes

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité et la sincérité des comptes semestriels et l'image fidèle qu'ils donnent du patrimoine et de la situation financière à la fin du semestre ainsi que du résultat du semestre écoulé de la société.

2. Vérification spécifique

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité établi le 24 septembre 2020 commentant les comptes semestriels sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.

Paris-La Défense, le 24 septembre 2020,

Les Commissaires aux Comptes,

DELOITTE & ASSOCIES

ERNST & YOUNG et Autres

Emmanuel Proudhon

Jean-Yves Jégourel

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D. Attestation du responsable du rapport financier semestriel

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société de Tayninh, et que le rapport semestriel d'activité (figurant en page 2) présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées et qu'il décrit les principaux risques et les principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.

Fait à Paris, le 24 septembre 2020

_________________________

Astrid Panosyan

Présidente Directrice Générale

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La Sté Société de Tayninh SA a publié ce contenu, le 21 septembre 2020, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le24 septembre 2020 16:48:08 UTC.

Document originalhttp://www.tayninh.fr/W/cms_sites/SITE_30607/ressources30607/TAYNINH%20-%20Rapport%20financier%20semestriel%20-%2030%2006%202020.pdf

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