SOCIETE DE TAYNINH
2020
RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL AU 30 JUIN 2020
A.Rapport d'activité pour la période du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020
B.Etats financiers au 30 juin 2020
C.Rapport des Commissaires aux comptes sur l'information financière intermédiaire
D.Attestation du responsable du rapport financier semestriel
1
- Rapport d'activité pour la période du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020
Au 30 juin 2020, le résultat du premier semestre 2020 présente une perte de 42 075 €.
Ce résultat se décompose comme suit :
- d'une perte d'exploitation de 46 374 € contre une perte de 49 926 € au 30 juin 2019.
-
d'un résultat financier bénéficiaire de 4 298 € représentant la rémunération du compte courant avec
Unibail-Rodamco-Westfield SE contre 2 955 € au 30 juin 2019. La variation des revenus du compte courant avec Unibail-Rodamco-Westfield SE s'explique par la variation du taux Eonia.
Perspectives :
La Société poursuit ses recherches d'opportunité d'investissement dans le secteur immobilier.
Information sur les prises de participation (article L. 233-6 du Code de commerce)
Néant.
Information sur le montant des charges non déductibles (dépenses somptuaires) (CGI articles 39-4 et 223 quater)
Néant.
2
-
Etats financiers au 30 juin 2020
I - Bilan au 30 juin 2020
ACTIF | Brut | Amort. | 31/12/2019 |
(en euros) | 30/06/2020 | ||
Dépréciations | |||
Participations | |||
Créances rattachées à des participations | |||
Autres titres immobilisés | |||
Autres Immobilisations Financières | |||
TOTAL ACTIF IMMOBILISE | |||
Autres créances | 17 237 414 | 17 237 414 | 17 253 415 |
Capital appelé, non versé | |||
Disponibilités | 437 | 437 | 528 |
Charges constatées d'avance | 6 662 | 6 662 | |
TOTAL ACTIF CIRCULANT | 17 244 513 | 17 244 513 | 17 253 943 |
TOTAL GENERAL | 17 244 513 | 17 244 513 | 17 253 943 |
PASSIF | 30/06/2020 | 31/12/2019 |
(en euros) | ||
Capital social | 15 078 462 | 15 078 462 |
Primes d'émission, de fusion, d'apport | 461 679 | 461 679 |
Réserve légale | 201 233 | 201 233 |
Autres réserves | 2 577 313 | 2 577 313 |
Report à nouveau | -1 087 106 | -1 001 324 |
Résultat de la période | -42 075 | -85 782 |
CAPITAUX PROPRES | 17 189 506 | 17 231 581 |
Emprunts et dettes financières divers | 385 | 385 |
Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 54 622 | 21 977 |
Dettes fiscales et sociales | ||
DETTES | 55 007 | 22 362 |
TOTAL GENERAL | 17 244 513 | 17 253 943 |
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II - Compte de Résultat au 30 juin 2020
COMPTE DE RESULTAT (en euros) | 30/06/2020 | 30/06/2019 | 31/12/2019 |
Production vendue de services | |||
CHIFFRES D'AFFAIRES | |||
Autres achats et charges externes | 46 374 | 49 926 | 92 703 |
Impôts, taxes et versements assimilés | |||
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 46 374 | 49 926 | 92 703 |
1 - RESULTAT D'EXPLOITATION | -46 374 | -49 926 | -92 703 |
Produits financiers de participations | |||
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé | |||
Autres intérêts et produits assimilés | 4 298 | 2 955 | 6 921 |
Reprises sur dépréciations et transferts de charges | |||
Différences positives de change | |||
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | |||
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS | 4 298 | 2 955 | 6 921 |
Dotations financières aux amortissements et dépréciations | |||
Intérêts et charges assimilées | |||
Différences négatives de change | |||
TOTAL DES CHARGES FINANCIERES | |||
2 - RESULTAT FINANCIER | 4 298 | 2 955 | 6 921 |
3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS | -42 075 | -46 971 | -85 782 |
Produits exceptionnels sur opérations de gestion | |||
Produits exceptionnels sur opérations en capital | |||
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS | |||
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | |||
Charges exceptionnelles sur opérations en capital | |||
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES | |||
4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL | |||
Impôts sur les bénéfices | |||
TOTAL DES PRODUITS | 4 298 | 2 955 | 6 921 |
TOTAL DES CHARGES | 46 374 | 49 926 | 92 703 |
5 - BENEFICE OU PERTE | -42 075 | -46 971 | -85 782 |
4
III - Tableau des flux de trésorerie
(en euros) | 30/06/2020 | 30/06/2019 | 31/12/2019 |
Résultat brut d'exploitation | -46 374 | -49 926 | -92 703 |
Résultat financier hors dotations, reprises de prov, sortie | |||
d'actifs | |||
Intérêts Unibail-Rodamco-Westfield SE | 4 298 | 2 955 | 6 921 |
Résultat exceptionnel hors dotations, reprises prov, op. sur | |||
capital | |||
Impôt sur les bénéfices | |||
Variation du Besoin en fonds de roulement | 25 983 | -97 765 | -59 004 |
Flux de trésorerie générés par l'exploitation | -16 092 | -144 736 | -144 786 |
Cession d'immobilisations financières | |||
Acquisition d'immobilisations financières | |||
Variation nette des prêts, créances rattachées et a/immo | |||
financières | |||
Variation des dettes sur immobilisations | |||
Variation du compte courant Unibail-Rodamco-Westfield SE | 16 002 | 144 645 | 144 779 |
Flux de trésorerie générés par l'investissement | 16 002 | 144 645 | 144 779 |
Augmentation de capital | |||
Réduction de capital | |||
Augmentation des dettes financières | |||
Remboursement des dettes | |||
Flux de trésorerie affectés au financement | |||
VARIATION DE TRESORERIE | -90 | -90 | -7 |
Trésorerie à l'ouverture de l'exercice | 528 | 535 | 535 |
Trésorerie à la clôture de l'exercice | 437 | 444 | 528 |
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IV - Annexes aux comptes au 30 juin 2020
Comptes semestriels, durée de la période 6 mois.
- Total du bilan : 17 244 513 euros
- Résultat : - 42 075 euros
1 - Faits caractéristiques
Principaux évènements 2019:
Aucun fait majeur n'est intervenu au cours de l'exercice 2019.
Principaux évènements 2020:
Le Gouvernement et les entreprises ont appliqué des mesures strictes pour lutter et ralentir la propagation du virus COVID-19. Il est trop tôt, à ce stade, pour déterminer la durée et l'impact de cette crise sur la Société et apprécier les conséquences financières qu'elle pourrait avoir sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2020.
2 - Règles et méthodes comptables
Les comptes annuels sont établis et présentés conformément au Règlement n°2018-01 du 20 avril 2018 de l'Autorité des Normes Comptables.
Les conventions comptables sont appliquées dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :
- Continuité de l'exploitation,
- Permanence des méthodes,
- Indépendance des exercices,
et aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est le coût historique.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
2.1 Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.
2.2 Disponibilités
Le solde disponible à la banque est repris dans ce poste.
6
- Informations relatives aux tableaux du bilan et du compte de résultat
- Notes sur l'actif (en €uros) :
3.1.1 Etat des créances : | |||
Etat des créances | Montant | Échéance à moins | |
d'un an | |||
Compte courant Unibail-Rodamco-Westfield SE | 17 237 414 | 17 237 414 | (*) |
Fournisseurs | |||
TOTAL | 17 237 414 | 17 237 414 |
- La société a signé avec la société Unibail-Rodamco-Westfield SE une convention de trésorerie le 2 septembre 2019 avec une rémunération au taux de EONIA + 40 bps par an décompté trimestriellement à terme échu, sans que ledit taux de rémunération ne puisse devenir inférieur à 0,05 %.
3.1.2 Etat des produits à recevoir :
Montant des produits à recevoir inclus dans les postes du bilan | Montant |
Intérêts courus non échus | 2 149 |
3.2. Notes sur le passif (en €uros) :
3.2.1 Capital social :
Nombre | Nombres | Valeur | Montant du | ||||
d'actions émises | d'actions | nominale | capital | ||||
Position du début d'exercice | 9 138 462 | 1,65 € | 15 078 462,30 | ||||
Position de fin d'exercice | 9 138 462 | 1,65 € | 15 078 462,30 | ||||
Variation des capitaux propres : | |||||||
Affectation | Résultat de la | ||||||
Rubriques | 31/12/2019 | du résultat | |||||
période | 30/06/2020 | ||||||
2019 | |||||||
Capital social | 15 078 462 | 15 078 462 | |||||
Capital social appelé non versé | |||||||
Prime d'émission d'actions | 41 923 | 41 923 | |||||
Primes de fusion | 419 756 | 419 756 | |||||
Réserve légale | 201 233 | 201 233 | |||||
Autres réserves réglementées | |||||||
Autres réserves | 2 577 313 | 2 577 313 | |||||
Report à nouveau débiteur | -1 001 324 | -85 782 | -1 087 106 | ||||
Résultat de l'exercice 2018 | -85 782 | 85 782 | |||||
Résultat de l'exercice 2019 | -42 075 | -42 075 | |||||
TOTAL | 17 231 581 | -42 075 | 17 189 506 |
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3.2.2 Etat des dettes :
Montant | Échéance à | Échéance à plus | |
moins d'un an | d'un an et à | ||
Etat des dettes | moins de 5 ans | ||
Emprunts et dettes financières divers | 385 | 385 | - |
Dettes fournisseurs et comptes rattachées | 54 622 | 54 622 | - |
Dettes fiscales et sociales | - | - | - |
TOTAL | 55 007 | 55 007 | - |
3.2.3 Etat des charges à payer : | ||
Montant des charges à payer inclus dans les postes du bilan | Montant | |
Dettes fournisseurs et comptes rattachés, charges à payer | 54 622 | (*) |
- Ce poste se compose essentiellement de frais de convention de prestations d'Unibail Management et d'honoraires des commissaires aux comptes.
3.3. Notes sur le compte de résultat (en €uros) :
3.3.1 Achats et charges externes :
Libellés | 30/06/2020 | 30/06/2019 | ||
Honoraires Commissaires aux comptes | 11 858 | 14 702 | ||
Honoraires de gestion | 24 000 | 24 000 | ||
Frais bancaires | 6 662 | 6 490 | ||
Frais de publications | 3 854 | 4 733 | ||
Frais administratifs | ||||
TOTAL | 46 374 | 49 926 | ||
3.3.2 Résultat financier : | ||||
Produits financiers : | ||||
Libellés | 30/06/2020 | 30/06/2019 | ||
Revenus des placements | 4 298 | 2 955 (*) | ||
Total des produits financiers | 4 298 | 2 955 | ||
Résultat financier | 4 298 | 2 955 |
- La variation des revenus du compte courant avec Unibail-Rodamco-Westfield SE s'explique par la variation du taux Eonia.
3.3.3 Impôts :
Le montant du report déficitaire au 31 décembre 2019 s'élève à 1 836 626,13 euros.
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4. Informations diverses
- Société mère consolidante : Société de Tayninh est intégrée par intégration globale dans le périmètre de consolidation de la société Unibail-Rodamco-Westfield SE - 7 place du Chancelier Adenauer - Paris 16ème.
- Engagements hors bilan et financiers : Néant
- Rémunérations des dirigeants : Néant
Les dirigeants et les membres du Conseil d'administration de la Société de Tayninh n'ont perçu aucune rémunération ni avantages en nature au cours de la période. Il en a été de même au cours de l'exercice précédent.
5. Tableau des filiales et des participations
Néant
6. Transactions avec les parties liées
Toutes les transactions avec les parties liées sont à des conditions normales de marché.
7. Principaux risques et incertitudes
Les principaux risques et incertitudes auxquels Société de Tayninh estime être exposée à la date du présent rapport financier semestriel sont ceux détaillés au chapitre 3 « Facteurs de risques » du Document d'Enregistrement Universel 2019.
De plus, compte tenu du contexte économique à la date de publication du présent rapport financier semestriel, l'atteinte des perspectives de la Société (poursuivre les recherches d'opportunité d'investissement dans le secteur immobilier) peut être incertaine et significativement impactée pour les prochains exercices. En effet, les opportunités pertinentes d'investissements dans le secteur immobilier peuvent être limitées dans les prochaines années, en conséquence de la pandémie de COVID-19.
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- Rapport des Commissaires aux comptes sur l'information financière intermédiaire
DELOITTE & ASSOCIES | ERNST & YOUNG et Autres |
6, place de la Pyramide | Tour First - TSA 14444 |
92908 Paris-La Défense cedex | 92037 Paris-La Défense Cedex |
S.A.S. au capital de € 2 188 160 | S.A.S. à capital variable |
572 028 041 R.C.S. Nanterre | 438 476 913 R.C.S. Nanterre |
Commissaire aux Comptes | Commissaire aux Comptes |
Membre de la compagnie | Membre de la compagnie |
régionale de Versailles | régionale de Versailles |
SOCIETE DE TAYNINH
Société Anonyme
7 Place du Chancelier Adenauer
75016 PARIS
Rapport des Commissaires aux Comptes
sur l'information financière semestrielle
Période du 1er janvier au 30 juin 2020
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale et en application de l'article L. 451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :
- l'examen limité des comptes semestriels de la Société de Tayninh, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2020, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
- la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.
Ces comptes semestriels ont été établis sous la responsabilité de votre Conseil d'administration le 24 septembre 2020 sur la base des éléments disponibles à cette date dans un contexte évolutif de crise liée au Covid-19 et de difficultés à appréhender ses incidences et les perspectives d'avenir. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
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1. Conclusion sur les comptes
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité et la sincérité des comptes semestriels et l'image fidèle qu'ils donnent du patrimoine et de la situation financière à la fin du semestre ainsi que du résultat du semestre écoulé de la société.
2. Vérification spécifique
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité établi le 24 septembre 2020 commentant les comptes semestriels sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.
Paris-La Défense, le 24 septembre 2020,
Les Commissaires aux Comptes,
DELOITTE & ASSOCIES | ERNST & YOUNG et Autres |
Emmanuel Proudhon | Jean-Yves Jégourel |
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D. Attestation du responsable du rapport financier semestriel
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société de Tayninh, et que le rapport semestriel d'activité (figurant en page 2) présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées et qu'il décrit les principaux risques et les principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Fait à Paris, le 24 septembre 2020
_________________________
Astrid Panosyan
Présidente Directrice Générale
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La Sté Société de Tayninh SA a publié ce contenu, le 21 septembre 2020, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le24 septembre 2020 16:48:08 UTC.
Document originalhttp://www.tayninh.fr/W/cms_sites/SITE_30607/ressources30607/TAYNINH%20-%20Rapport%20financier%20semestriel%20-%2030%2006%202020.pdf
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