Societe Generale : T2 et S1 2021 Résultats financiers États Financiers.pdf

3 0 . 0 6 . 2 0 2 1

E T A T S F I N A N C I E R S C O N S O L I D E S

1. ETATS FINANCIERS CONSOLIDES .............................................................................................................................................

1

BILAN CONSOLIDE - ACTIF ..........................................................................................................................................................

1

BILAN CONSOLIDE - PASSIF........................................................................................................................................................

2

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE .........................................................................................................................................

3

ETAT DU RESULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISES DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES .....................

4

EVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES ......................................................................................................................................

5

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE .......................................................................................................................................

6

2. NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS CONSOLIDES ......................................................................................................

7

NOTE 1 - PRINCIPALES REGLES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION DES COMPTES CONSOLIDES ............................

7

NOTE 2 - CONSOLIDATION ........................................................................................................................................................

18

NOTE 2.1 - PERIMETRE DE CONSOLIDATION......................................................................................................................

18

NOTE 2.2 - ECARTS D'ACQUISITION.....................................................................................................................................

19

NOTE 3 - INSTRUMENTS FINANCIERS......................................................................................................................................

21

NOTE 3.1 - ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS A LA JUSTE VALEUR PAR RESULTAT.......................................................

21

NOTE 3.2 - INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES ..............................................................................................................

23

NOTE 3.3 - ACTIFS FINANCIERS A LA JUSTE VALEUR PAR CAPITAUX PROPRES...........................................................

26

NOTE 3.4 - JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS EVALUES EN JUSTE VALEUR .........................................

27

NOTE 3.5 - PRETS, CREANCES ET TITRES AU COUT AMORTI ..........................................................................................

36

NOTE 3.6 - DETTES ................................................................................................................................................................

38

NOTE 3.7 - PRODUITS ET CHARGES D'INTERETS ..............................................................................................................

40

NOTE 3.8 - DEPRECIATIONS ET PROVISIONS .....................................................................................................................

41

NOTE 3.9 - JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS EVALUES AU COUT AMORTI ..........................................

54

NOTE 4 - AUTRES ACTIVITES....................................................................................................................................................

55

NOTE 4.1 - PRODUITS ET CHARGES DE COMMISSIONS....................................................................................................

55

NOTE 4.2 - PRODUITS ET CHARGES DES AUTRES ACTIVITES .........................................................................................

56

NOTE 4.3 - ACTIVITES D'ASSURANCE..................................................................................................................................

57

NOTE 4.4 - AUTRES ACTIFS ET AUTRES PASSIFS..............................................................................................................

62

NOTE 5 - CHARGES ET AVANTAGES DU PERSONNEL ...........................................................................................................

63

NOTE 6 - IMPOTS SUR LES BENEFICES ...................................................................................................................................

65

NOTE 7 - CAPITAUX PROPRES..................................................................................................................................................

68

NOTE 7.1 - ACTIONS PROPRES ET INSTRUMENTS DE CAPITAUX PROPRES EMIS ........................................................

68

NOTE 7.2 - RESULTAT PAR ACTION ET DIVIDENDES .........................................................................................................

70

NOTE 8 - AUTRES INFORMATIONS ...........................................................................................................................................

71

NOTE 8.1 - INFORMATION SECTORIELLE ............................................................................................................................

71

NOTE 8.2 - AUTRES FRAIS ADMINISTRATIFS ......................................................................................................................

74

NOTE 8.3 - PROVISIONS ........................................................................................................................................................

75

NOTE 9 - INFORMATION SUR LES RISQUES ET LITIGES ........................................................................................................

76

NOTE 10 - GESTION DES RISQUES ASSOCIES AUX INSTRUMENTS FINANCIERS ...............................................................

83

NOTE 10.1 - REFORME DES TAUX D'INTERET DE REFERENCE ........................................................................................

83

NOTE 10.2 - EXPOSITION DU PORTEFEUILLE DE CREDIT .................................................................................................

86

(En M EUR)

30.06.2021

31.12.2020

Banques centrales

5 515

1 489

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

Notes 3.1,

376 762

390 247

3.2 et 3.4

Instruments dérivés de couverture

Notes 3.2

10 170

12 461

et 3.4

Dettes représentées par un titre

Notes 3.6

137 938

138 957

et 3.9

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Notes 3.6

147 938

135 571

et 3.9

Dettes envers la clientèle

Notes 3.6

478 774

456 059

et 3.9

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

5 214

7 696

Passifs d'impôts

Note 6

1 365

1 223

Autres passifs

Note 4.4

87 805

84 937

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

Note 2.2

104

-

Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurance

Note 4.3

151 119

146 126

Provisions

Note 8.3

4 595

4 775

Dettes subordonnées

Note 3.9

16 673

15 432

Total dettes

1 423 972

1 394 973

Capitaux propres

Capitaux propres part du Groupe

Actions ordinaires et réserves liées

22 354

22 333

Autres instruments de capitaux propres

8 931

9 295

Réserves consolidées

30 961

32 076

Résultat de l'exercice

2 253

(258)

Sous-total

64 499

63 446

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

(1 363)

(1 762)

Sous-total capitaux propres part du Groupe

63 136

61 684

Participations ne donnant pas le contrôle

5 501

5 295

Total capitaux propres

68 637

66 979

Total

1 492 609

1 461 952

1er semestre

2020

1er semestre

(En M EUR)

2021

2020

Intérêts et produits assimilés

Note 3.7

9 746

20 721

10 833

Intérêts et charges assimilées

Note 3.7

(4 745)

(10 248)

(5 366)

Commissions (produits)

Note 4.1

4 377

8 529

4 290

Commissions (charges)

Note 4.1

(1 896)

(3 612)

(1 917)

Résultat net des opérations financières

3 017

2 851

779

Dont gains ou pertes nets sur instruments financiers

3 027

2 785

765

à la juste valeur par résultat

Dont gains ou pertes nets des instruments financiers

15

69

25

à la juste valeur par capitaux propres

Dont gains ou pertes nets résultant de la

(25)

(3)

(11)

décomptabilisation d'instruments au coût amorti

Produit net des activités d'assurance

Note 4.3

1 128

2 124

1 038

Produits des autres activités

Note 4.2

6 060

11 471

5 403

Charges des autres activités

Note 4.2

(5 181)

(9 723)

(4 594)

Produit net bancaire

12 506

22 113

10 466

Frais de personnel

Note 5

(4 791)

(9 289)

(4 497)

Autres frais administratifs *

Note 8.2

(3 269)

(5 821)

(3 274)

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des

(795)

(1 604)

(767)

immobilisations corporelles et incorporelles *

Résultat brut d'exploitation

3 651

5 399

1 928

Coût du risque

Note 3.8

(418)

(3 306)

(2 099)

Résultat d'exploitation

3 233

2 093

(171)

Quote-part du résultat net des entreprises associées et

5

3

5

des coentreprises mises en équivalence

Gains ou pertes nets sur autres actifs

11

(12)

84

Variation de valeur des écarts d'acquisition

Note 2.2

-

(684)

(684)

Résultat avant impôts

3 249

1 400

(766)

Impôts sur les bénéfices

Note 6

(687)

(1 204)

(612)

Résultat net de l'ensemble consolidé

2 562

196

(1 378)

Participations ne donnant pas le contrôle

309

454

212

Résultat net part du Groupe

2 253

(258)

(1 590)

Résultat par action

Note 7.2

2,29

(1,02)

(2,25)

Résultat dilué par action

Note 7.2

2,29

(1,02)

(2,25)