Societe Generale : T4 2021 Résultats financiers États Financiers

3 1 . 1 2 . 2 0 2 1

E T A T S F I N A N C I E R S C O N S O L I D E S

SOMMAIRE DES ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

1. ETATS FINANCIERS CONSOLIDES .................................................................................................................................................................................

1

BILAN CONSOLIDE - ACTIF .............................................................................................................................................................................................

1

BILAN CONSOLIDE - PASSIF ...........................................................................................................................................................................................

2

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE ............................................................................................................................................................................

3

ETAT DU RESULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISES DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES ...................................................

4

EVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES ........................................................................................................................................................................

5

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE ..........................................................................................................................................................................

6

2. NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS CONSOLIDES ........................................................................................................................................

7

NOTE 1 - PRINCIPALES REGLES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION DES COMPTES CONSOLIDES...........................................................

7

NOTE 2 - CONSOLIDATION ...........................................................................................................................................................................................

25

NOTE 2.1 - PERIMETRE DE CONSOLIDATION .......................................................................................................................................................

29

NOTE 2.2 - ECARTS D'ACQUISITION.......................................................................................................................................................................

30

NOTE 2.3 - ENTITES STRUCTUREES NON CONSOLIDEES .................................................................................................................................

38

NOTE 3 - INSTRUMENTS FINANCIERS ........................................................................................................................................................................

41

NOTE 3.1 - ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS A LA JUSTE VALEUR PAR RESULTAT......................................................................................

48

NOTE 3.2 - INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES ...............................................................................................................................................

53

NOTE 3.3 - ACTIFS FINANCIERS A LA JUSTE VALEUR PAR CAPITAUX PROPRES ..........................................................................................

61

NOTE 3.4 - JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS EVALUES EN JUSTE VALEUR .......................................................................

63

NOTE 3.5 - PRETS, CREANCES ET TITRES AU COUT AMORTI ...........................................................................................................................

75

NOTE 3.6 - DETTES ...................................................................................................................................................................................................

79

NOTE 3.7 - PRODUITS ET CHARGES D'INTERETS ...............................................................................................................................................

82

NOTE 3.8 - DEPRECIATIONS ET PROVISIONS ......................................................................................................................................................

84

NOTE 3.9 - JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS EVALUES AU COUT AMORTI .......................................................................

104

NOTE 3.10 - ENGAGEMENTS ET ACTIFS REMIS ET REÇUS EN GARANTIE....................................................................................................

107

NOTE 3.11 - ACTIFS FINANCIERS TRANSFERES ................................................................................................................................................

109

NOTE 3.12 - COMPENSATION D'ACTIFS FINANCIERS ET DE PASSIFS FINANCIERS ....................................................................................

111

NOTE 3.13 - ECHEANCES CONTRACTUELLES DES PASSIFS FINANCIERS ...................................................................................................

114

NOTE 4 - AUTRES ACTIVITES .....................................................................................................................................................................................

115

NOTE 4.1 - PRODUITS ET CHARGES DE COMMISSIONS ..................................................................................................................................

115

NOTE 4.2 - PRODUITS ET CHARGES DES AUTRES ACTIVITES........................................................................................................................

117

NOTE 4.3 - ACTIVITES D'ASSURANCE .................................................................................................................................................................

118

NOTE 4.4 - AUTRES ACTIFS ET AUTRES PASSIFS .............................................................................................................................................

130

NOTE 5 - CHARGES ET AVANTAGES DU PERSONNEL ...........................................................................................................................................

131

NOTE 5.1 - FRAIS DE PERSONNEL ET TRANSACTIONS AVEC LES PARTIES LIEES .....................................................................................

131

NOTE 5.2 - AVANTAGES DU PERSONNEL ...........................................................................................................................................................

133

NOTE 6 - IMPOTS SUR LES BENEFICES ...................................................................................................................................................................

140

NOTE 7 - CAPITAUX PROPRES...................................................................................................................................................................................

144

NOTE 7.1 - ACTIONS PROPRES ET INSTRUMENTS DE CAPITAUX PROPRES EMIS .....................................................................................

144

NOTE 7.2 - RESULTAT PAR ACTION ET DIVIDENDES ........................................................................................................................................

148

NOTE 7.3 - GAINS ET PERTES COMPTABILISES DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES .........................................................................

149

NOTE 8 - AUTRES INFORMATIONS ............................................................................................................................................................................

152

NOTE 8.1 - INFORMATION SECTORIELLE ............................................................................................................................................................

152

NOTE 8.2 - AUTRES FRAIS ADMINISTRATIFS......................................................................................................................................................

157

NOTE 8.3 - PROVISIONS .........................................................................................................................................................................................

158

NOTE 8.4 - IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES .............................................................................................................

161

NOTE 8.5 - DETAIL DU PERIMETRE DE CONSOLIDATION .................................................................................................................................

168

NOTE 8.6 - HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES.......................................................................................................................

203

NOTE 9 - INFORMATION SUR LES RISQUES ET LITIGES .......................................................................................................................................

204

NOTE 10 - GESTION DES RISQUES ASSOCIES AUX INSTRUMENTS FINANCIERS.............................................................................................

210

NOTE 10.1 - GESTION DES RISQUES ...................................................................................................................................................................

210

NOTE 10.2 - GESTION DU CAPITAL ET ADEQUATION DES FONDS PROPRES...............................................................................................

217

NOTE 10.3 - RISQUE DE CREDIT ET DE CONTREPARTIE .................................................................................................................................

219

NOTE 10.4 - RISQUE DE MARCHE.........................................................................................................................................................................

235

NOTE 10.5 - RISQUES STRUCTURELS DE TAUX ET DE CHANGE ....................................................................................................................

242

NOTE 10.6 - RISQUE DE LIQUIDITE.......................................................................................................................................................................

246

(En M EUR)

31.12.2021

31.12.2020

Caisse et banques centrales

179 969

168 179

Actifs financiers à la juste valeur par résultat *

Notes 3.1,

342 714

411 916

3.2 et 3.4

Instruments dérivés de couverture

Notes 3.2

13 239

20 667

et 3.4

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

Notes 3.3

43 450

52 060

et 3.4

Titres au coût amorti

Notes 3.5,

19 371

15 635

3.8 et 3.9

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés

Notes 3.5,

55 972

53 380

au coût amorti

3.8 et 3.9

Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti

Notes 3.5,

497 164

448 761

3.8 et 3.9

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

131

378

Placements des activités d'assurance

Note 4.3

178 898

166 854

Actifs d'impôts *

Note 6

4 812

4 995

Autres actifs

Note 4.4

92 898

67 341

Actifs non courants destinés à être cédés

27

6

Participations dans les entreprises mises en équivalence

95

100

Immobilisations corporelles et incorporelles

Note 8.4

31 968

30 088

Ecarts d'acquisition

Note 2.2

3 741

4 044

Total *

1 464 449

1 444 404

(En M EUR)

31.12.2021

31.12.2020

Banques centrales

5 152

1 489

Passifs financiers à la juste valeur par résultat *

Notes 3.1,

307 563

372 705

3.2 et 3.4

Instruments dérivés de couverture

Notes 3.2

10 425

12 461

et 3.4

Dettes représentées par un titre

Notes 3.6

135 324

138 957

et 3.9

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Notes 3.6

139 177

135 571

et 3.9

Dettes envers la clientèle

Notes 3.6

509 133

456 059

et 3.9

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

2 832

7 696

Passifs d'impôts *

Note 6

1 577

1 227

Autres passifs

Note 4.4

106 305

84 937

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

1

-

Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurance

Note 4.3

155 288

146 126

Provisions *

Note 8.3

4 850

4 732

Dettes subordonnées

Note 3.9

15 959

15 432

Total dettes *

1 393 586

1 377 392

Capitaux propres

Capitaux propres part du Groupe

Actions ordinaires et réserves liées

21 913

22 333

Autres instruments de capitaux propres

7 534

9 295

Réserves consolidées *

30 631

32 102

Résultat de l'exercice

5 641

(258)

Sous-total *

65 719

63 472

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

Note 7.3

(652)

(1 762)

Sous-total capitaux propres part du Groupe *

65 067

61 710

Participations ne donnant pas le contrôle *

5 796

5 302

Total capitaux propres *

70 863

67 012

Total *

1 464 449

1 444 404