Societe Generale : T4 2020 Résultats Financiers Etats Financiers

31.12.2020

ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

(Comptes non audités)

SOMMAIRE DES ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

• 1. ETATS FINANCIERS CONSOLIDES ............................................................................................................................................. 1

  BILAN CONSOLIDE - ACTIF .......................................................................................................................................................... 1

  BILAN CONSOLIDE - PASSIF ........................................................................................................................................................ 2

  COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE ......................................................................................................................................... 3

  ETAT DU RESULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISES DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES ..................... 4

  EVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES ...................................................................................................................................... 5

  TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE ....................................................................................................................................... 6

• 2. NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS CONSOLIDES ...................................................................................................... 7

  NOTE 1 - PRINCIPALES REGLES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION DES COMPTES CONSOLIDES ............................ 7

  NOTE 2 - CONSOLIDATION ........................................................................................................................................................ 17

NOTE 2.1 - PERIMETRE DE CONSOLIDATION ...................................................................................................................... 21

NOTE 2.2 - ECARTS D'ACQUISITION ..................................................................................................................................... 22

NOTE 2.3 - ENTITES STRUCTUREES NON CONSOLIDEES ................................................................................................. 30

NOTE 3 - INSTRUMENTS FINANCIERS ...................................................................................................................................... 33

NOTE 3.1 - ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS A LA JUSTE VALEUR PAR RESULTAT ....................................................... 40

NOTE 3.2 - INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES .............................................................................................................. 45

NOTE 3.3 - ACTIFS FINANCIERS A LA JUSTE VALEUR PAR CAPITAUX PROPRES ........................................................... 54

NOTE 3.4 - JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS EVALUES EN JUSTE VALEUR ......................................... 56

NOTE 3.5 - PRETS, CREANCES ET TITRES AU COUT AMORTI .......................................................................................... 68

NOTE 3.6 - DETTES ................................................................................................................................................................ 72

NOTE 3.7 - PRODUITS ET CHARGES D'INTERETS .............................................................................................................. 74

NOTE 3.8 - DEPRECIATIONS ET PROVISIONS ..................................................................................................................... 76

NOTE 3.9 - JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS EVALUES AU COUT AMORTI .......................................... 89

NOTE 3.10 - ENGAGEMENTS ET ACTIFS REMIS ET REÇUS EN GARANTIE ...................................................................... 92

NOTE 3.11 - ACTIFS FINANCIERS TRANSFERES ................................................................................................................. 94

NOTE 3.12 - COMPENSATION D'ACTIFS FINANCIERS ET DE PASSIFS FINANCIERS ....................................................... 96

NOTE 3.13 - ECHEANCES CONTRACTUELLES DES PASSIFS FINANCIERS ...................................................................... 99

NOTE 4 - AUTRES ACTIVITES .................................................................................................................................................. 100

NOTE 4.1 - PRODUITS ET CHARGES DE COMMISSIONS .................................................................................................. 100

NOTE 4.2 - PRODUITS ET CHARGES DES AUTRES ACTIVITES ....................................................................................... 102

NOTE 4.3 - ACTIVITES D'ASSURANCE ................................................................................................................................ 103

NOTE 4.4 - AUTRES ACTIFS ET AUTRES PASSIFS ............................................................................................................ 115

NOTE 5 - CHARGES ET AVANTAGES DU PERSONNEL ......................................................................................................... 116

NOTE 5.1 - FRAIS DE PERSONNEL ET TRANSACTIONS AVEC LES PARTIES LIEES ...................................................... 117

NOTE 5.2 - AVANTAGES DU PERSONNEL .......................................................................................................................... 119

NOTE 5.3 - PLANS D'AVANTAGES EN ACTIONS ................................................................................................................ 127

NOTE 6 - IMPOTS SUR LES BENEFICES ................................................................................................................................. 128

NOTE 7 - CAPITAUX PROPRES ................................................................................................................................................ 132

NOTE 7.1 - ACTIONS PROPRES ET INSTRUMENTS DE CAPITAUX PROPRES EMIS ...................................................... 132

NOTE 7.2 - RESULTAT PAR ACTION ET DIVIDENDES ....................................................................................................... 136

NOTE 7.3 - GAINS ET PERTES COMPTABILISES DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES .......................................... 137

NOTE 8 - AUTRES INFORMATIONS ......................................................................................................................................... 140

NOTE 8.1 - INFORMATION SECTORIELLE .......................................................................................................................... 140

NOTE 8.2 - AUTRES FRAIS ADMINISTRATIFS .................................................................................................................... 144

NOTE 8.3 - PROVISIONS ...................................................................................................................................................... 146

NOTE 8.4 - IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES ............................................................................. 149

NOTE 8.5 - DETAIL DU PERIMETRE DE CONSOLIDATION ................................................................................................ 156

NOTE 8.6 - HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ...................................................................................... 183

NOTE 9 - INFORMATION SUR LES RISQUES ET LITIGES ...................................................................................................... 184

NOTE 10 - GESTION DES RISQUES ASSOCIES AUX INSTRUMENTS FINANCIERS ............................................................. 190

NOTE 10.1 - GESTION DES RISQUES ................................................................................................................................. 190

NOTE 10.2 - GESTION DU CAPITAL ET ADEQUATION DES FONDS PROPRES ............................................................... 195

NOTE 10.3 - RISQUE DE CREDIT ET DE CONTREPARTIE ................................................................................................. 197

NOTE 10.4 - RISQUE DE MARCHE ...................................................................................................................................... 215

NOTE 10.5 - RISQUES STRUCTURELS DE TAUX ET DE CHANGE .................................................................................... 222

NOTE 10.6 - RISQUE DE LIQUIDITE .................................................................................................................................... 226

1. ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

BILAN CONSOLIDE - ACTIF

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

3.2 et 3.4

Instruments dérivés de couverture

Notes 3.2

et 3.4

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

Notes 3.3

et 3.4

Titres au coût amorti

Notes 3.5,

3.8 et 3.9

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés au coût amorti

Notes 3.5, 3.8 et 3.9 Notes 3.5, 3.8 et 3.9

Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Placements des activités d'assurance

Note 4.3

Actifs d'impôts

Note 6

Autres actifs

Note 4.4

Actifs non courants destinés à être cédés

Participations dans les entreprises mises en équivalence

Immobilisations corporelles et incorporelles *

Note 8.4

Ecarts d'acquisition

Note 2.2

Total

*Montant retraité, par rapport aux états financiers publiés au titre de l'exercice 2019, à la suite de la décision de l'IFRS Interpretations Committee (IFRS IC) du 26 novembre 2019 relative à la norme IFRS 16 (cf. Note 1.2).

1

BILAN CONSOLIDE - PASSIF

(En M EUR)

Banques centrales

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

Instruments dérivés de couverture

Dettes représentées par un titre

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Dettes envers la clientèle

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Passifs d'impôts

Autres passifs *

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurance

Provisions

Dettes subordonnées

Total dettes

Capitaux propres

Capitaux propres part du Groupe

Actions ordinaires et réserves liées

Autres instruments de capitaux propres

Réserves consolidées

Résultat de l'exercice

Sous-total

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

Sous-total capitaux propres part du Groupe

Participations ne donnant pas le contrôle

Total capitaux propres

Total

Notes 3.1,

3.2 et 3.4

Notes 3.2

et 3.4

Notes 3.6

et 3.9

Notes 3.6

et 3.9

Notes 3.6

et 3.9

Note 6

Note 4.4

31.12.2020

-Note 4.3

Note 7.3

31.12.2019

4 097

364 129

10 212

125 168

107 929

418 612

6 671

1 409

85 254

1 333

144 259

4 387

14 465

1 287 925

21 969

9 133

29 558

3 248

63 908

(381)

63 527

5 043

68 570

1 356 495

*

Montant retraité, par rapport aux états financiers publiés au titre de l'exercice 2019, à la suite de la décision de l'IFRS Interpretations Committee (IFRS IC) du 26 novembre 2019 relative à la norme IFRS 16 (cf. Note 1.2).

2

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