Sword : | Comptes Consolidés 2019

31 décembre

31 décembre

2018

(en milliers d'euros)

Notes

2019

Retraité

ACTIFS

ACTIFS NON COURANTS

Goodwill

15

74 249

66 200

Autres immobilisations incorporelles

16

11 692

6 812

Immobilisations corporelles

17

5 089

3 720

Actifs liés au droit d'utilisation

18

14 424

-

Participations dans des entreprises associées

11

50

865

Actifs financiers à la juste valeur par le biais des

19

1 099

649

autres éléments du résultat global

Actifs d'impôt différé

28

1 579

1 650

Autres actifs

21

2 448

2 528

TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS

110 630

82 424

ACTIFS COURANTS

Créances clients et autres débiteurs

20

37 130

33 496

Travaux en cours

8

28 774

23 655

Actifs d'impôt exigible

946

2 500

Autres actifs

21

5 571

7 770

Trésorerie et équivalents de trésorerie

22

71 657

112 929

Charges constatées d'avance

8

2 407

5 341

TOTAL DES ACTIFS COURANTS

146 485

185 691

TOTAL DES ACTIFS

257 115

268 115

Sword Group - Rapport Financier 2019

Au 31 décembre 2019

31 décembre

31 décembre

2018

(en milliers d'euros)

Notes

2019

Retraité

CAPITAUX PROPRES ET PASSIF

CAPITAUX PROPRES

Capital

36

9 545

9 545

Primes d'émission

70 676

70 676

Réserves

4 832

1 563

Résultats non distribués

61 950

63 138

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES - PART DU GROUPE

147 003

144 922

10.2,

Participations ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires)

10.3

3 006

2 446

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES

150 009

147 368

PASSIFS NON COURANTS

Obligations locatives

18

13 006

-

Autres dettes financières

25

-

20 087

Provisions pour retraites

23

1 534

1 079

Autres provisions

24

392

3 022

Passifs d'impôt différé

28

1 302

1 235

Autres passifs

27

8 228

13 075

TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS

24 462

38 498

PASSIFS COURANTS

Obligations locatives

18

4 080

-

Autres dettes financières

25

878

6 349

Autres provisions

24

1 247

2 821

Dettes fournisseurs et autres créditeurs

26

18 401

18 028

Passifs d'impôt exigible

2 310

520

Autres passifs

27

29 254

26 953

Prestations facturées à l'avance

8

26 474

27 578

TOTAL DES PASSIFS COURANTS

82 644

82 249

TOTAL DES PASSIFS

107 106

120 747

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS

257 115

268 115

31 décembre

31 décembre

(en milliers d'euros)

Notes

2019

2018

Activités poursuivies

Chiffres d'affaires

7, 8

213 182

171 412

Achats

(12 055)

(6 191)

Charges de personnel

29

(93 638)

(78 789)

Autres charges externes

(77 995)

(65 284)

Dotations nettes aux provisions

30

(688)

(1 069)

Autres charges opérationnelles courantes

(1 256)

( 956)

Autres produits opérationnels courants

1 074

1 022

BÉNÉFICE AVANT INTÉRÊTS, IMPÔTS ET AMORTISSEMENTS

HORS ÉLÉMENTS NON RÉCURRENTS (EBITDA)

28 624

20 145

EBITDA en %

13,43%

11,75%

Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles

17

(1 867)

(2 131)

Dotations aux amortissements des actifs liés au droit d'utilisation

18.1

(4 430)

-

Dotations aux amortissements des immobilisation incorporelles issues

de regroupement d'entreprises

(263)

(1 730)

Dotations aux amortissements des autres immobilisations

incorporelles

(1 595)

(738)

BÉNÉFICE AVANT INTÉRÊTS ET IMPÔTS

HORS ÉLÉMENTS NON RÉCURRENT (EBIT)

20 469

15 546

EBIT en %

9,60%

9,07%

Résultat sur cessions d'actifs et de filiales

31

(360)

81 155

Perte de valeur sur actifs

32

(212)

(3 041)

Autres éléments non récurrents

33

(849)

(7 593)

RÉSULTAT OPÉRATIONNEL (RO)

19 048

86 067

RO en %

8.94%

50,21%

Produits financiers

1 515

730

Charges financières

(2 076)

(1 740)

RÉSULTAT FINANCIER

34

( 561)

(1 010)

Quote-part du résultat des entreprises associées

11

-

(1 319)

RÉSULTAT AVANT IMPÔT

18 487

83 738

Charge d'impôt sur le résultat

28

(4 938)

(1 881)

RÉSULTAT DE L'EXERCICE DES ACTIVITÉS POURSUIVIES

13 549

81 857

Activités cédées

Résultat des activités cédées, net d'impôt

14

-

4 548

RÉSULTAT DE L'EXERCICE

13 549

86 405

Dont :

Part du Groupe

13 250

86 079

Participations ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires)

299

326

Résultat par action pour le résultat de l'exercice - part du Groupe

Résultat de base par action (en euros)

35

1,39

9,03

Résultat dilué par action (en euros)

35

1,39

9,03

Résultat par action - activités poursuivies

Résultat de base par action (en euros)

35

1,39

8,55

Résultat dilué par action (en euros)

35

1,39

8,55

31 décembre

31 décembre

(en milliers d'euros)

Notes

2019

2018

RÉSULTAT DE L'EXERCICE

13 549

86 405

AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL

Éléments recyclables en résultat net

Écarts de conversion

- survenus au cours de l'exercice

3 274

1 399

Total des éléments recyclables en résultat net

3 274

1 399

Éléments non recyclables en résultat net

Régimes à prestations définies

- Écarts actuariels sur avantages postérieurs à l'emploi

23

(205)

68

Actifs financiers à la juste valeur par le biais des autres éléments du

résultat global

- gain relatif à la réévaluation à la juste valeur

19

(111)

80

Total des éléments non recyclables en résultat

(316)

148

TOTAL DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL, NET

D'IMPÔTS

2 958

1 547

RESULTAT GLOBAL DE L'EXERCICE

16 507

87 952

Dont :

Part du Groupe

16 083

87 589

Participations ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires)

424

363

Résultat global de l'exercice dont part du Groupe provenant

des:

Activités poursuivies

16 083

82 720

Activités cédées

-

4 869

Participations

ne donnant

Réserve de

pas le

réévaluation

Régimes à

Résultats

contrôle

Total

Prime

Actions

des actifs

prestations

Réserve de

non

(intérêts

capitaux

(en milliers d'euros)

Capital

d'émission

propres

financiers

définies

conversion

distribués

Total

minoritaires)

propres

SOLDE AU 31 DÉCEMBRE 2017 (retraité)

9 545

70 676

1 786

560

( 68)

(2 048)

58 375

138 826

4 213

143 039

Ajustement lié à l'adoption d'IFRS 15

-

-

-

-

-

-

(1 407)

(1 407)

( 159)

(1 566)

SOLDE AU 1er JANVIER 2018

9 545

70 676

1 786

560

( 68)

(2 048)

56 968

137 419

4 054

141 473

Résultat de l'exercice

-

-

-

-

-

-

86 079

86 079

326

86 405

Autres éléments du résultat global

-

-

-

80

68

1 362

-

1 510

37

1 547

Résultat global de l'exercice

-

-

80

68

1 362

86 079

87 589

363

87 952

Rachats/reventes d'actions ordinaires

-

-

( 177)

-

-

-

-

( 177)

-

( 177)

Paiement de dividendes

-

-

-

-

-

(45 759)

(45 759)

( 171)

(45 930)

Transactions entre actionnaires(1)

-

-

-

-

-

(34 150)

(34 150)

(1 800)

(35 950)

SOLDE AU 31 DECEMBRE 2018 (retraité)

9 545

70 676

1 609

640

-

( 686)

63 138

144 922

2 446

147 368

Ajustement lié à l'adoption d'IFRS 16

-

-

-

-

-

-

( 619)

( 619)

( 72)

( 691)

SOLDE AU 1er JANVIER 2019

9 545

70 676

1 609

640

-

( 686)

62 519

144 303

2 374

146 677

Résultat de l'exercice

-

-

-

-

-

-

13 250

13 250

299

13 549

Autres éléments du résultat global

-

-

-

( 111)

( 205)

3 149

-

2 833

125

2 958

Résultat global de l'exercice

-

-

-

( 111)

( 205)

3 149

13 250

16 083

424

16 507

Rachats/reventes d'actions ordinaires

-

-

436

-

-

-

-

436

-

436

Paiement de dividendes

-

-

-

-

-

-

(11 437)

(11 437)

( 428)

(11 865)

Transactions entre actionnaires (1)

-

-

-

-

-

-

(2 382)

(2 382)

636

(1 746)

SOLDE AU 31 DÉCEMBRE 2019

9 545

70 676

2 045

529

( 205)

2 463

61 950

147 003

3 006

150 009

31

31

décembre

décembre

(en milliers d'euros)

2019

2018

Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles

Résultat de l'exercice des activités poursuivies

13 549

81 857

Résultat de l'exercice des activités cédées

-

4 548

Ajustements:

Dotations aux amortissements

8 155

5 444

Perte de valeur sur immobilisations corporelles et incorporelles

212

-

Perte de valeur sur créances clients, nette de reprise

512

530

Dotations aux/(reprises sur) autres provisions

(1 422)

7 670

Dotations aux provisions pour avantages au personnel

247

128

(Plus)/moins-values nettes de cession d'actifs non courants,

nettes des coûts de transaction

360

(81 155)

Variation de la juste valeur des compléments de prix

-

937

Quote-part du résultat des entreprises associées

-

1 319

Produits d'intérêts

(200)

(342)

Charges d'intérêts

718

385

Charge d'impôt sur le résultat

4 938

2 513

Variation du fonds de roulement

(3 714)

(4 621)

Trésorerie générée par les activités opérationnelles

23 355

19 213

Impôts versés

(1 587)

(5 042)

FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS

OPÉRATIONNELLES

21 768

14 171

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Acquisitions/entrées de:

- Immobilisations incorporelles générées en internes

(3 581)

(4 346)

- Autres immobilisations incorporelles

(487)

(309)

- Immobilisations corporelles

(3 751)

(2 665)

- Participations dans des entreprises associées

-

(415)

- Actifs financiers à la juste valeur par le biais des autres éléments

du résultat global

(561)

(53)

Cessions/sorties de :

- Immobilisations incorporelles

3

-

- Immobilisations corporelles

100

126

- Actifs financiers à la juste valeur par le biais des autres éléments

du résultat global

-

19

Intérêts reçus

207

343

Prise de contrôle sur filiales et augmentation de détention dans

des filiales existantes, nette de trésorerie et équivalents de

trésorerie acquis

(4 993)

1 526

Perte de contrôle de filiales, nette de trésorerie et équivalents de

trésorerie cédés

1 569

124 862

FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES/(AFFECTÉS

AUX) ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT

(11 494)

119 088

31 décembre

31 décembre

(en milliers d'euros)

2019

2018

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Paiement lié au rachat et à la revente d'actions ordinaires

436

(177)

Acquisitions de participations ne donnant pas le contrôle (intérêts

minoritaires)

(9 972)

(15 551)

Contrepartie reçue de participations ne donnant pas le contrôle

(intérêts minoritaires)

-

1

Augmentation d'obligations locatives

336

-

Remboursement d'obligations locatives

(4 980)

-

Nouveaux emprunts et utilisation de lignes de crédit

179

20 087

Remboursement d'emprunts

(25 500)

(17 000)

Intérêts versés

(864)

(518)

Dividendes versés aux actionnaires de la société mère

(11 437)

(45 759)

Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle

(428)

(171)

FLUX DE TRÉSORERIE NETS AFFECTES AUX ACTIVITES

DE FINANCEMENT

(52 230)

(59 088)

Variation nette de la trésorerie et équivalents de trésorerie

(41 956)

74 171

Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de l'exercice

112 080

37 603

Effet de la variation du taux de change

921

306

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA

CLÔTURE DE L'EXERCICE

71 045

112 080