Evergreen : Brochure de convocation et d’information des actionnaires

 

 

    

BROCHURE '( &2192&$7,21 (7 '¶,1)250$7,21

DES ACTIONNAIRES



           

DIGIGRAM

Sociétéanonymeaucapitalde

euros

Siègesocial:82/84alléeGalilée±LesGémeaux 38330MontbonnotSaintMartin 332525401RCSGrenoble

  

EXPOSESOMMAIRE

ENVUEDE/¶$66(0%/(( *(1(5$/( 0,;7( '(6 $&7,211$,5(6 '8 

-8,1





Faitsmarquants

$SSRUW SDUWLHO G¶DFWLI

(Q GDWH GX MXLQ O¶$VVHPEOpH *pQpUDOH 0L[WH GH OD 6RFLpWp D DSSURXYp O¶RSpUDWLRQ GH WUDQVIHUW GH O¶HQVHPEOH GH VHV DFWLYLWpV RSpUDWLRQQHOOHV DX SURILW GH VD ILOLDOH 'LJLJUDP 'LJLWDO GpWHQXH j SDU RSpUDWLRQ G¶DSSRUW SDUWLHO G¶DFWLI 

La filiale Digigram Digital a également approuvé cet apport par décision de O¶DVVRFLp XQLTXH HQ GDWH GX 1erMXLOOHW &HW DSSRUW SDUWLHO G¶DFWLI TXL VH WURXYH GpILQLWLYHPHQW UpDOLVp HQ GDWedu1erjuillet2019,est fiscalementetcomptablementrétroactifau1erjanvier2019.

&HW DSSRUW SDUWLHO G¶DFWLI D pWp UpDOLVp HQWUH VRFLpWpV VRuscontrôlecommun,lasociétéapporteusedétenant O¶LQWpJUDOLWp GX FDSLWDO HW GHV GURLWV GH YRWH GH OD VRFLpWpbénéficiaire.

Lesapportsontétéévaluésàleurvaleurnettecomptableconformémentauxdispositionsdurèglementde O¶$XWRULWp GHV 1RUPHV &RPSWDEOHV $1& Qƒ 01relatifauPlancomptablegénéraldu5mai2017.

Transfertdesdéficitsreportables

DanslecadredeO¶RSpUDWLRQ G¶DSSRUW SDUWLHO G¶DFWLI GH laSociétéauprofitdesafilialeDigigramDigital,la SociétéaobtenuunagrémentpourletransfertdesdéficitsreportablesaubénéficedesafilialeDigigram Digital,conformémentauxdispositionV GX ,, GH O¶DUWicle209duCodegénéraldesimpôts.



Résultatsconsolidés

Activitéconsolidée

/H FKLIIUH G¶DIIDLUHV FRQVROLGp GH 'LJLJUDP V¶pWDEOLW j 0¼ FRQWUH 0¼ pourO¶H[HUFLFH SUpFpGHQW 

RépartitionduCAparzonegéographique:

2



Résultatconsolidé

Le*URXSH 'LJLJUDP D HQUHJLVWUp VXU O¶H[HUFLFH XQ UpVXOWDW RSpUDWLRQQHO FRXUDQW SRVLWLI GH .¼ FRQWUH XQ UpVXOWDW RSpUDWLRQQHO FRXUDQW SRVLWLI GH .¼ VXU O¶H[HUFLFH SUpFpGHQW /D FURLVVDQFH GH FKLIIUH G¶DIIDLUHV GH D FRQWULEXp j O¶DPpOLRUDWLRQ GX UpVXOWDW RSpUDWLRQQHO FRXUDQW GH O¶H[HUFLFH 

$SUqV FRPSWDELOLVDWLRQ GHV DXWUHV FKDUJHV RSpUDWLRQQHOOHV SRXU XQ PRQWDQW GH .¼ UHSUpVHQWDQW OHV IUDLV G¶KRQRUDLUHV OLpV DX SURMHW GH UHVWUXFWXUDWLRQ FDSLWDOLVWLTXH HW ERXUVLqUH legroupedégageunrésultat RSpUDWLRQQHO SRVLWLI GH .¼ FRQWUH XQH SHUWH RSpUDWLRQQHOOH TXL V¶pOHYDLW j  .¼ VXU O¶H[HUFLFH précédent.

/H FR€W GH O¶HQGHWWHPHQW ILQDQFLHU QHW FRQVWLWXH XQH FKDUJH QHWWH GH .¼ TXL UHSUpVHQWH OHV LQWpUrWV G¶HPSUXQWV FRQWUH .¼ VXU O¶DQQpH 2018).

/D SRVLWLRQ GH FKDQJH TXL HVW SUpVHQWpH HQ DXWUHV FKDUJHV SURGXLWV ILQDQFLHUV PRQWUH XQ SURGXLW GH .¼ contreunepertede( .¼ O¶DQQpH SUpFpGHQWH 

/D FKDUJH G¶LPS{W HVW QXOOH VXU O¶DQQpH FRQWUH XQH FKDUJH G¶LPS{W GLIIpUp GH  .¼ VXU O¶DQQpHprécédente.

/H UpVXOWDW GH O¶H[HUFLFH O¶DQQpH SUpFpGHQWH 

V¶pWDEOLW j  .¼ VXU O¶H[HUFLFH SRXU XQH SHUWH QHWWH GH  .¼ VXU

/HV pFDUWV DFWXDULHOV VXU O¶H[HUFLFH FRUUHVSRQGHQW DX[ pFDUWV DFWXDULHOV VXU OHV HQJDJHPHQWV GH UHWUDLWH immédiatement reconnus en autres éléments du résultat global sans être recyclés en résultat et UHSUpVHQWHQW XQ PRQWDQW QpJDWLI GH .¼ 

$X JOREDO OD SHUWH QHWWH SRXU OD SpULRGH V¶pWDEOLW j .¼ 

Situationfinancièreconsolidée

LetotaldupassifetdHV FDSLWDX[ SURSUHV VH FKLIIUH j

.¼ FRQWUH  .¼ O¶DQQpH SUpFpGHQWH 

/HV SULQFLSDOHV YDULDWLRQV j O¶DFWLI GX ELODQ SDU UDSSRUW j O¶H[HUFLFH SUpFpGHQW VRQW OHV VXLYDQWHV 

Ɣ Une augmentation des actifs non courants de 1 N¼ GRQW N¼ QHW SURYient de la nouvelle SUpVHQWDWLRQ GX EDLO FRPPHUFLDO HW GHV YpKLFXOHV HQ ORFDWLRQ SDU O¶DSSOLFDWLRQ GH OD QRUPH ,)56 .

Ɣ

Un maintien des actifs courants pour une valeur de 3 précédent)intégrantlesvariationssignificativessuivantes:

.¼ FRQWUH  N¼ VXU O¶H[HUFLFH

• o XQH EDLVVH GX PRQWDQW QHW GHV VWRFNV GH .¼ 

• o XQH DXJPHQWDWLRQ GHV FUpDQFHV FOLHQWV HW DXWUHV GpELWHXUV GH .¼ 

• o XQH DXJPHQWDWLRQ GHV DXWUHV FUpDQFHV GH .¼,

• o XQH OpJqUH GLPLQXWLRQ GHV FUpDQFHV G¶LPS{W HW GH OD WUpVRUHULH jO¶DFWLI GH O¶RUGUH GH .¼.

2Q REVHUYH DX SDVVLI GX ELODQ FRQVROLGp XQH EDLVVH GHV FDSLWDX[ SURSUHV SRXU XQ PRQWDQW GH .¼ correspondantàlaperteglobaledégagée.

/HV GHWWHV QRQ FRXUDQWHV V¶pOqYHQW j notamment:



.¼ FRQWUH

.¼ VXU O¶H[HUFLFH SUpFpGHQW etcomprennent

• x OD GHWWH QRXYHOOHPHQW FUppH VXU O¶H[HUFLFH FRPPHUFLDO HW TXL UHSUpVHQWH XQ PRQWDQW WRWDO GH

  SDU DSSOLFDWLRQ GH OD QRUPH ,)56 .¼ SRXU OD SDUWLH j SOXV G¶XQ DQ 

  VXU OH EDLO

• x O¶HPSUXQW REOLJDWDLUH pPLV DX FRXUV GH O¶H[HUFLFH GH .¼ 

SDU OD ILOLDOH SRUWDQW O¶DFWLYLWp SRXU XQ PRQWDQW

3

• x OD SDUWLH j SOXV G¶XQ DQ GHV HPSUXQWV FRQWUDFWpV DX FRXUV GHV DQQpHV SUpFpGHQWHV SRXU XQ PRQWDQW GH .¼,

• x laprovisionpourengagementderetraitepourunmontantde100.¼ 

Les dettes courantes représentent un montant de 1 intègrent:

.¼ FRQWUH 

.¼ VXU O¶H[HUFLFHHW

• x OD SDUWLH FRXUW WHUPH GH OD GHWWH FUppH VXLWH j O¶DSSOLFDWLRQ GH OD QRUPH ,)56 .¼,

  SRXU XQ PRQWDQW GH

• x OD SDUWLH j PRLQV G¶XQ DQ GHV HPSUXQWV FRQWUDFWpV aucoursdesannéesprécédentespourunmontant GH .¼,

• x OHV GpFRXYHUWV EDQFDLUHV DXGpFHPEUHTXL V¶pOHYDLHQW j

.¼ 



Evolutiondesaffaires

FI RSpUDWLRQ G¶DSSRUW SDUWLHO G¶DFWLI SUpVHQWpH FLavant)



Evènementspostérieursàlaclôture

LaVRFLpWp (YHUJUHHQ D DFTXLV OH PDUV GHV EORFV G¶DFWLRQV SRUWDQW VXU XQ QRPEUH WRWDO GH actionsdeDigigram,représentant54,43%ducapitalet53,90%desdroitsdevotedelaSociété,auprès G¶DFWLRQQDLUHV GH OD 6RFLpWp GRQW 6DIH 6RXQG *URXS HW G¶DXWUHV DFWLRQQDLUHV PLQRULWDLUHV 

/H PrPH MRXU OD FHVVLRQ SDU OD 6RFLpWp GH O¶LQWpJUDOLWp GHV DFWLRQV GH VD ILOialeDigigramDigital,quiportait O¶HQVHPEOH GH O¶DFWLYLWp RSpUDWLRQQHOOH GX JURXSH 'LJLJUDP, a été réalisée. Cette cession a été payée FRPSWDQW SRXU XQ PRQWDQW GH ¼ 

LecabinetSalustro&Associésavaitétémandatéle6décembre2019commeexpertindépendantparle &RQVHLO G¶Ddministration de Digigram afin de se prononcer sur le caractère équitable des conditions financières offertes dans le cadre de la cession des actions Digigram Digital et du prix proposé. Le 10janvier2020,lecabinetSalustro&AssociésaremisàDigigramsonrapport,auxtermesduquelilestime quelavaleurcentraledeDigigramDigitalV¶pOqYH j HXURV 

CettevaleuraétéretenuepourlavaleurdestitresfigurantaubilandelaSociétéau31décembre2019.

&RQIRUPpPHQW DX[ GLVSRVLWLRQV GX UqJOHPHQW JpQpUDO GH O¶$0) XQ SURMHW G¶RIIUH SXEOLTXH G¶DFKDW VLPSOLILpH VHUD GpSRVp SURFKDLQHPHQW DXSUqV GH O¶$0) SDU 2''2 %+) HQ TXDOLWp G¶pWDEOLVVHPHQWprésentateurpour OH FRPSWH G¶(YHUJUHHQ j XQ SUL[ GH ¼ SDU DFWLRQ YLVDQW OD WRWDOLWp GHV DFWLRQV FRPSRVDQW OH FDSLWDO GH DigigramencirculationetnonencoredétenuesparEvergreen.

/D VRFLpWp (YHUJUHHQ Q¶D SDV O¶LQWHQWLRQ GH GHPDQGHU OD PLVH HQ °XYUH G¶XQ UHWUDLW REOLJDWRLUH j O¶LVVXH GH O¶RIIUH SXEOLTXH G¶DFKDW VLPSOLILpH (OOH D O¶LQWHQWLRQ GH SURFpGHU j XQ UDSSURFKHPHQW SDU voie de fusion DEVRUSWLRQ G¶(YHUJUHHQ SDU 'LJLJUDP DYHF SRXU REMHFWLI OD FRWDWLRQ GH O¶HQWLWp DLQVL IXVLRQQpH DILQ G¶DFFpOpUHU OH SODQ GH GpYHORSSHPHQW G¶(YHUJUHHQ &HWWH GHX[LqPH RSpUDWLRQ VHUD VRXPLVH j O¶DSSUREDWLRQ GHV DFWLRQQDLUHV GH 'LJLJUDP HW j O¶H[DPHQ GH O¶$0) 

/D VLWXDWLRQ GH O¶pSLGpPLH GX &RYLG Q¶DIIHFWH SDV GLUHFWHPHQW OD VLWXDWLRQ pFRQRPLTXH GH 'LJLJUDP celleFL Q¶DDQW SOXV GH VDODULp niG¶activité.Enrevanche,silasituationliéeauCovid19euunlégerimpact surlecalendrierdePLVH HQ °XYUH GHV projetsprésentésparEvergreen.

 Incidencedesévènementspostclôture

&RPPH SUpVHQWp GDQV OH SDUDJUDSKH GHV SULQFLSHV FRPSWDEOHV UHWHQXV OD FRQWLQXLWp G¶H[SORLWDWLRQ D pWp DSSUpFLpH HQ WHQDQW FRPSWH GH O¶pYqQHPHQW SRVW FO{WXUH GpFULW FLGHVVXV &HWWH FRQWLQXLWp G¶H[SORLWDWLRQ HVW DVVXUpH JUkFH j O¶HQFDLVVHPHQW GX SUL[ GH lacessiondestitresdeDigigramDigital.

$SUqV SDLHPHQW GHV GHWWHV IRXUQLVVHXUV HW FRPSWH FRXUDQW OD WUpVRUHULH V¶pOqYH j .¼ 

/D VLWXDWLRQ VHUD GH QRXYHDX H[DPLQpH HW DSSUpFLpH SRVWpULHXUHPHQW j OD UpDOLVDWLRQ GH O¶RSpUDWLRQ GH rapprochemententreDigigrametEvergreenparvoiedefusionabsorption.



6LWXDWLRQ G¶HQGHWWHPHQW 

Au31décembre2019,Digigramprésenteleniveaudedettesfinancièressuivantes:



,O Q¶H[LVWH SDV GH FRYHQDQW DWWDFKp DX[ GHWWHV ILQDQFLqUHV 

/¶HQGHWWHPHQW GX JURXSH DigigramGLPLQXp VXU O¶DQQpH GH .¼ 8Q HPSUXQW REOLJDWDLUH GH .¼ D pWp émissurlafilialeDigigramDigitalquiporteO¶DFWLYLWp RSpUDWLRQQHOOH 6XLWH DX UHWUDLWHPHQW GH FRQVROLGDWLRQ dubailcommercialetdescontratsdelocationlonguedurée,denouveauxempruntsontétécréésaucours GH O¶H[HUFLFH SRXU XQ PRQWDQW GH .¼ 

LesretraitementsliéV j O¶DSSOLFDWLRQ GH OD QRUPH ,)56 JURXSH SXLVTX¶LOV WRWDOLVHQW XQ PRQWDQW WRWDO GH  .¼ DXRQW XQH LQFLGHQFH VLJQLILFDWLYH VXU OD GHWWH GX

Gécembre2019.



Comptessociaux

Lescomptesannuelsdel'exerciceclosle31décembre2019ontétéétablisconformémentauxrèglesde présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur. Les méthodes comptables ont été DSSOLTXpHV G¶XQH IDoRQ SHUPDQHQWH j O¶HQVHPEOH GHV SpULRGHV SUpVHQWpHV GDQV OHV étatsfinanciers.

Nousvousprésentonsciaprèslesélémentscomparatifsdel'exercice,parrapportauprécédentexercice, àsavoir:

Bilanactif

Letotaldubilans'élèveà1 .¼ FRQWUH .¼ O H[HUFLFH SUpFpGHQW 

/ DFWLI QHW LPPRELOLVp TXL UHSUpVHQWDLW XQH YDOHXU GH .¼ DX GpFHPEUH GH O¶DQQpH SUpFpGHQWH V¶pOqYH au31décembre2019j .¼ HW FRUUHVSRQG:

 àlavaleurdestitresdeparticipationdétenussursafilialeDigigramDigitalévaluésà951K¼ 

 j OD YDOHXU GHV WLWUHV GH OD VRFLpWp HQ DXWR FRQWU{OH SRXU .¼ 