Umanis S A : Rapport financier semestriel 2020

ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE CONSOLIDEE ......................................................................................................

4

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE ............................................................................................................................

5

AUTRES ELEMENTS DU RESULTAT GLOBAL .................................................................................................................

6

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES .......................................................................................................

7

TABLEAU DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES .............................................................................

8

NOTES ANNEXES.........................................................................................................................................................

9

1

Méthodes comptables ....................................................................................................................................

9

1.1

Déclaration de Conformité ...............................................................................................................................................

9

1.2

Nouvelles normes et amendements ................................................................................................................................

9

1.3

Modalités d'élaboration des comptes semestriels au 30 juin 2020 ..............................................................................

10

1.4

Distinction courant / non courant ..................................................................................................................................

12

1.5

Méthodes de conversion ................................................................................................................................................

13

1.6

Immobilisations incorporelles ........................................................................................................................................

13

1.7

Goodwill ..........................................................................................................................................................................

14

1.8

Immobilisations corporelles ...........................................................................................................................................

15

1.9

Capital potentiel .............................................................................................................................................................

17

2

Faits majeurs de la période ............................................................................................................................

18

2.1

Souscription emprunt PGE..............................................................................................................................................

18

2.2

Covid-19 ..........................................................................................................................................................................

18

2.3

Autres opérations sur participations et simplification de l'organigramme ..................................................................

19

3

Evénements post clôture................................................................................................................................

19

4

Périmètre de consolidation ............................................................................................................................

20

5

Informations par segment d'activité et par zone géographique .....................................................................

21

5.1

Informations par activité au 30 juin 2020 ......................................................................................................................

21

5.2

Informations par activité au 30 juin 2019 ......................................................................................................................

21

5.3

Informations par zone géographique au 30 juin 2020 ...................................................................................................

21

5.4

Informations par zone géographique au 30 juin 2019 ...................................................................................................

21

6

Goodwills et immobilisations incorporelles....................................................................................................

22

6.1

Détail des goodwills par segment en 2020 et 2019 .......................................................................................................

22

7

Droits d'utilisation .........................................................................................................................................

23

8

Immobilisations corporelles ...........................................................................................................................

24

9

Autres participations......................................................................................................................................

24

10 Autres actifs financiers non courants .............................................................................................................

25

11

Clients ............................................................................................................................................................

25

Rapport Financier Semestriel 2020 | Umanis

2

12

Trésorerie et équivalents de trésorerie ..........................................................................................................

26

13

Capitaux propres............................................................................................................................................

26

13.1

Capital social ...................................................................................................................................................................

26

13.2

Écarts de conversion .......................................................................................................................................................

26

13.3

Paiement en actions .......................................................................................................................................................

26

14

Résultat par action .........................................................................................................................................

27

15

Passifs financiers courants .............................................................................................................................

27

16

Passifs financiers non courants ......................................................................................................................

28

17

Provisions pour retraite et engagements assimilés ........................................................................................

29

18

Autres provisions et passifs éventuels............................................................................................................

29

19

Autres produits et charges opérationnels ......................................................................................................

30

20

Résultat financier net .....................................................................................................................................

30

21

Impôts sur les résultats ..................................................................................................................................

31

21.1

Charge d'impôts ..............................................................................................................................................................

31

21.2

Rapprochement entre la charge d'impôt et le résultat avant impôt.............................................................................

31

21.3

Détail des impôts différés actifs et passifs, par nature..................................................................................................

32

22

Engagements donnés ou reçus .......................................................................................................................

33

RAPPORT D'ACTIVITE SEMESTRIEL.............................................................................................................................

35

1

Présentation du Chiffre d'affaires et des résultats du premier semestre 2020 ...............................................

35

2

Présentation des comptes consolidés du Groupe pour le premier semestre 2020..........................................

35

3

Description de l'activité du Groupe au cours du semestre écoulé ..................................................................

36

4

Perspectives ...................................................................................................................................................

36

5

Faits majeurs de la période ............................................................................................................................

36

Rapport Financier Semestriel 2020 | Umanis

3

ACTIF (en milliers d'euros)

Note n°

30/06/2020

31/12/2019

Goodwills

6

84 529

84 529

Immobilisations incorporelles

6

11 613

12 533

Droits d'utilisation

7

10 063

11 826

Immobilisations corporelles

8

4 232

4 701

Autres participations

9

102

102

Autres actifs financiers à long terme

10

18 423

18 218

Impôts différés actifs

21

543

786

Actifs non courants

129 504

132 694

Stocks

Clients et comptes rattachés

11

29 023

44 603

Autres actifs courants

57 586

41 946

Trésorerie et équivalents de trésorerie

12

20 146

12 958

Actifs courants

106 755

99 507

TOTAL ACTIF

236 259

232 200

PASSIF (En milliers d'euros)

Note n°

30/06/2020

31/12/2019

Capital social

2 036

2 036

Primes d'émission

26 526

26 526

Autres Réserves

39 291

31 949

Ecarts de conversion

Résultats de la période

3 178

7 358

Capitaux propres part du groupe

13

71 030

67 869

Intérêts minoritaires

5

(16)

Capitaux propres

71 035

67 853

Emprunts et Dettes Financières à long terme

16

54 769

54 894

Dettes de location à long terme

16

7 577

8 910

Provisions à long terme

17

6 094

5 759

Passifs non courants

68 441

69 563

Autres provisions courantes

18

1 149

1 315

Emprunts et dettes financières à court terme

15

18 468

26 514

Dettes de location à court terme

15

2 910

3 402

Fournisseurs et comptes rattachés

12 693

10 825

Impôt courant exigible

104

226

Autres dettes courantes

61 459

52 502

Passifs courants

96 783

94 784

TOTAL PASSIF

236 259

232 200

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