Vaudoise Assurances : Rapport sur la situation financière 2021 (Public Disclosure) - Vaudoise Vie

Vaudoise Vie, Compagnie d'Assurances SA

RAPPORT SUR LA SITUATION

FINANCIÈRE 2021

(Public Disclosure)

Table des matières

VAUDOISEVIE

Résumé du rapport sur

la situation financière 4

A. Activités de l'entreprise 6

• 1. Stratégie et objectifs - Axes stratégiques

• 2. Principaux segments d'activité

• 3. Gouvernance d'entreprise - Groupe Vaudoise Assurances

B. Résultats de l'entreprise 12

1. Informations sur les résultats de l'entreprise

C. Gouvernance d'entreprise

et gestion des risques 16

• 1. Conseil d'administration

• 2. Direction

• 3. Gestion des risques et système de contrôle interne

D. Profil de risques 23

Ce rapport a été approuvé par le Comité de direction le 21 avril 2022 et par le Conseil d'administration le 26 avril 2022. Information aux lectrices et aux lecteurs: tous les chiffres mentionnés dans ce rapport sont arrondis individuellement.

E. Évaluation

26

• 1. Principes généraux d'évaluation

• 2. Évaluation proche du marché des actifs

• 3. Évaluation proche du marché des provisions pour engagements d'assurance et des autres engagements

• 4. Montant minimum

F. Gestion du capital 31

• 1. Principes et objectifs de la gestion du capital

• 2. Fonds propres

G. Solvabilité 32

• 1. Résultats principaux du SST

• 2. Définitions

• 3. Décomposition et évolution du capital cible

• 4. Décomposition et évolution du capital porteur de risque

Annexes

37

RAPPORT SUR LA SITUATION FINANCIÈRE 2021

EIVESIODUAV

Résumé du rapport sur la situation financière

1202 ERÈICNANIF NOITAUTIS AL RUS TROPPAR

Ce rapport sur la situation financière de Vaudoise Vie, Compagnie d'Assurances SA, (ci-après «Vaudoise Vie») au 31 décembre 2021 est établi conformément à la Circulaire FINMA 2016/2 «Publication - assureurs (Public Disclosure)». Un bref résumé des sous-chapitres de ce rapport figure ci-après.

À l'exception d'une mention particulière, les chiffres présentés dans ce rapport sont basés sur des principes comptables respectant le Code des obligations et l'Ordonnance sur la surveillance des entreprises d'assurance privées.

Activités de l'entreprise

Vaudoise Vie est une filiale détenue à 100% par Vaudoise Assurances Holding SA et fait donc intégralement partie du Groupe Vaudoise Assurances (ci-après «Groupe» ou «la Vaudoise»).

À ce titre, la société bénéficie de processus et de fonctions existants au niveau du Groupe.

L'activité de la société est de proposer sur le marché des produits d'assurances vie.

Résultats de l'entreprise

Le résultat annuel s'élève pour l'exercice 2021 à CHF 14,2 millions. Les primes périodiques se situent à CHF 184,6 millions en 2021. Les primes uniques, quant à elles, s'élèvent à CHF 32,3 millions. À noter que le résultat de l'année a de nouveau permis de renforcer la provision pour garantie de taux d'intérêt. Le rendement comptable net des placements est de 2,4%.

Gouvernance et gestion des risques

Les principes de l'ORSA (Own Risk and Solvency Assessment) ont été appliqués dans les processus de gestion des risques. Ces principes impliquent notamment l'analyse d'une vision prospective dans la gestion des risques.

Profil de risques

Un processus semestriel permet d'identifier et de cartographier les risques auxquels la société est ou pourrait être confrontée. Comme indiqué précédemment, celui-ci intègre depuis 2016 les principes de l'ORSA. Les risques principaux pour Vaudoise Vie sont les risques d'assurance et les risques de marché, inhérents à la gestion des actifs financiers. Le suivi de ces risques est effectué trimestriellement par le calcul du taux de solvabilité SST.

Évaluation

Les actifs et passifs statutaires sont évalués conformément à la législation en vigueur et selon les directives de la FINMA. En ce qui concerne les valeurs proches du marché des actifs, elles sont principalement basées sur des valeurs fournies par les marchés financiers. Pour les engagements d'assurance, les valeurs proches du marché sont déterminées sur la base de modèles actuariels reconnus.

Gestion du capital

La gestion du capital est effectuée conformément aux règles en vigueur et dans l'objectif de respecter les exigences SST. La société continue à privilégier le renforcement de ses fonds propres et de la provision pour garantie de taux d'intérêt. Elle n'a donc pas distribué de dividende durant l'exercice 2021.

VAUDOISEVIE

Vaudoise Vie ne recourt pas au marché des capitaux. Dans le but d'augmenter son assise financière, la société bénéficie toutefois de prêts subordonnés de Vaudoise Assurances Holding SA, dont les montants sont identiques par rapport à fin 2020.

Solvabilité

Ce rapport mentionne des informations relatives à la solvabilité de l'entreprise. Ces don-nées sont celles déclarées à la FINMA au 30 avril 2022.

Le taux SST 2022, calculé sur la base des données au 31 décembre 2021, est de 326% et se situe donc à un niveau bien supérieur au minimum requis. Le rapport SST annuel a été approuvé par les organes de direction de la société et transmis à la FINMA en respect de la circulaire dédiée.

RAPPORT SUR LA SITUATION FINANCIÈRE 2021