ITESOFT 
Société anonyme au capital de 368.029,68 euros Siège social : Parc d'Andron,
Le Séquoia, 30470 Aimargues
330 265 323 RCS Nîmes
Rapport Financier Semestriel au 30 juin 2021
établi conformément aux dispositions des articles L.451-1-2 III du code monétaire et financier et 222-4 et suivants du règlement général de l'AMF. Le présent rapport a été diffusé conformément aux dispositions de l'article 221-3 du règlement général de l'AMF.
Rapport Financier Semestriel au 30/06/21
1. Comptes semestriels consolidés résumés
1.1. Etat consolidé de la situation financière
Montants en milliers d'euros | Notes | 30/06/2021 | 31/12/2020* |
(6 mois) | (12 mois) | ||
Actif | |||
Immobilisations incorporelles nettes | 2.10 | 206 | 321 |
Immobilisations corporelles nettes | 2,12 | 585 | 585 |
Droit d'utilisation au titre des contrats de location | 2,13 | 3 141 | 3 487 |
Écart d'acquisition net | 2,11 | 3 715 | 3 715 |
Autres actifs financiers non courants | 843 | 827 | |
Impôts différés actif | 2,8 | 2 969 | 3 008 |
Total actif non courant | 11 459 | 11 943 | |
Créances clients et comptes rattachés | 4 053 | 9 922 | |
Impôts et taxes <1 an | 238 | 246 | |
Autres actifs courants | 3 518 | 1 049 | |
Actifs financiers courants | 0 | 0 | |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 2.14 | 13 169 | 13 288 |
Charges constatées d'avance | 726 | 507 | |
Total actif courant | 21 704 | 25 013 | |
Total actif | 33 164 | 36 956 | |
Montants en milliers d'euros | Notes | 30/06/2021 | 31/12/2020* |
(6 mois) | (12 mois) | ||
Passif | |||
Capital et réserves | |||
Capital | 2.15 | 368 | 368 |
Primes d'émission | 6 280 | 6 280 | |
Réserves | 2 962 | 4 096 | |
Actions Propres | -1 360 | -1 444 | |
Résultat de la période | -183 | -824 | |
Total capitaux propres attibuables à la société mère | 1.4 | 8 068 | 8 477 |
Total capitaux propres aux participations ne donnant | |||
pas le contrôle | 0 | 0 | |
Passif non courant | |||
Provisions pour risques et charges > 1 an | 2,17 | 1 710 | 1 744 |
Dettes financières > 1 an | 2,15 | 5 594 | 6 651 |
Dettes locatives > 1 an | 2,13 | 2 692 | 3 086 |
Impôts différés passif | |||
Autres passifs non courants > 1 an | |||
Total passif non courant | 9 996 | 11 480 | |
Provisions pour risques et charges < 1 an | 2,17 | 228 | 686 |
Dettes financières < 1 an | 2,15 | 1 797 | 1 174 |
Dettes locatives < 1 an | 2,13 | 817 | 802 |
Impôts et taxes < 1 an | 791 | 2 067 | |
Autres passifs courants < 1 an | 2,18 | 4 909 | 4 538 |
Produits constatés d'avance | 2,18 | 6 558 | 7 731 |
Total passif courant | 15 100 | 16 999 | |
Total passif et Capitaux Propres | 33 164 | 36 956 |
*les états financiers au 31/12/2020 ont été corrigés. Cette correction est détaillée dans la note 2.4.
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Rapport Financier Semestriel au 30/06/21
1.2. Compte de résultat consolidé
Montants en milliers d'euros | Notes | 30/06/2021 | 30/06/2020* |
(6 mois) | (6 mois) | ||
Chiffre d'affaires | 2.5 | 9 823 | 10 288 |
Achats consommés | 2.6 | -474 | -424 |
Charges de personnel | 2.6 | -8 136 | -7 627 |
Charges externes | -1 712 | -1 649 | |
Impôts et taxes | -255 | -279 | |
Autres produits et charges d'exploitation | 2.6 | 471 | 515 |
Résultat opérationnel courant avant DAP | -283 | 823 | |
Dotation aux amortissements | 2.10 | -588 | -582 |
Dotation aux provisions | 2.17 | 542 | 178 |
Résultat opérationnel courant | -329 | 419 | |
Perte de valeur des écarts d'acquisition, Frais acquisition et res | 2.5 | 0 | 0 |
Résultat opérationnel | -329 | 419 | |
Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie | 1 | 10 | |
Coût de l'endettement financier brut | -41 | -55 | |
Coût de l'endettement financier net | 2.7 | -40 | -45 |
Autres produits et charges financiers | 2.7 | 219 | -292 |
Charge d'impôt | 2.8 | -33 | 54 |
Résultat net avant résultat des activités arrêtées ou en cours de cession | -183 | 136 | |
Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession | 2.21 | 0 | 0 |
Résultat net | -183 | 136 | |
. part du groupe | -183 | 136 | |
. intérêts minoritaires | 0 | 0 | |
Résultat par action (en €) | 2.9 | ||
. de base | -0,03 | 0,02 | |
. dilué | -0,03 | 0,02 | |
-3,3% | 4,1% | ||
30/06/2021 | 30/06/2020* | ||
En milliers d'euros | (6 mois) | (6 mois) | |
Résultat net de l'ensemble consolidé | -183 | 136 |
Autres éléments du résultat global
- Variation d'écart de conversion
- Ecart actuarial sur IDR
- Effets d'impôts
RESULTAT GLOBAL TOTAL | -183 | 136 |
*les états financiers au 30/06/2020 ont été corrigés. Cette correction est détaillée dans la note 2.4.
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Rapport Financier Semestriel au 30/06/21
1.3. Tableau de flux de trésorerie consolidés
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE (en K€) | 30/06/2021 (6 | 30/06/2020* (6 | |
mois) | mois) | ||
Résultat net consolidé (y compris intérêts minoritaires) | -183 | 136 | |
+/- Dotations nettes aux amort. & prov. (à l'exclusion de celles liées à l'actif circulant) | 114 | 780 | |
-/+ Gains sur avance devenue non remboursable | |||
-/+ Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur | |||
+/ - Charges et produits calculés liés aux stock-options et assimilés | |||
-/+ Autres produits et charges calculés | |||
-/+ Plus et moins-values de cession | 0 | ||
-/+ Profits et pertes de dilution | |||
+/- Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence | |||
- Dividendes (titres non consolidés) | |||
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier net et impôt | -69 | 916 | |
+ Coût de l'endettement financier net | 40 | 45 | |
+/- Charge d'impôt (y compris impôts différés) | 39 | -54 | |
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net et impôt | |||
(A) | 9 | 907 | |
+/- Variation des Clients et autres débiteurs (C) | 5 869 | 7 239 | |
+/- Variation des Fournisseurs et autres créditeurs (C) | 97 | -283 | |
+/- Variation des Autres débiteurs et créditeurs (C) | -4 853 | -454 | |
= FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE (D) = (A + B + C) | 1 122 | 7 409 | |
- Décaissements liés aux acquisitions d'imm. corporelles et incorporelles | -107 | -278 | |
+ Encaissements liés aux cessions d'imm. corporelles et incorporelles | |||
- Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations financières | -16 | -32 | |
+ Encaissements liés aux cessions d'immobilisations financières | 7 | ||
+/- Incidence des variations de périmètre | |||
+ Dividendes reçus (sociétés mises en équiv., titres non consolidés) | |||
+ Subventions d'investissement reçues | |||
+/- Produits d'intérêts encaissés | 1 | 10 | |
+/- Cessions ou acquisitions d'actifs financiers courants | |||
= FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT (E) | -122 | -293 | |
+ Sommes reçues des actionnaires lors d'augmentations de capital | |||
+ Sommes reçues lors de l'exercice des stock-options | 24 | ||
-/+ Rachats et reventes d'actions propres | -66 | -16 | |
- Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice | |||
+ Variation des emprunts | -995 | 1 134 | |
-/+ Avances remboursables | |||
+ Variation des subventions | |||
- Intérêts financiers nets versés | -41 | -55 | |
+/- Autres flux liés aux opérations de financement | |||
= FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT (F) | -1 102 | 1 087 | |
+/- Incidence des variations des cours des devises (G) | -167 | 224 | |
= VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE ( D + E + F + G ) | -269 | 8 427 | |
Trésorerie nette à l'ouverture | 13 285 | 4 556 | |
Trésorerie nette à la clôture | 13 016 | 12 985 | |
*les états financiers au 30/06/2020 ont été corrigés. Cette correction est détaillée dans la note 2.4.
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Rapport Financier Semestriel au 30/06/21
1.4. Etat de variation des capitaux propres consolidés
Titres de | Capitaux propres | ||||||||||
Prime | Réserves | Résultat | attribuables aux | ||||||||
(en milliers d'euros) | Capital social | l'entreprise | |||||||||
d'émission | consolidées | consolidé | propriétaires de la | ||||||||
consolidante | |||||||||||
société mère | |||||||||||
Au 31 décembre 2020* | 368 | 6 281 | 4 097 | -1 445 | -824 | 8 477 | |||||
Résultat net de l'exercice | -183 | -183 | |||||||||
Autres éléments du résultat global | 0 | ||||||||||
Total résultat global | 0 | 0 | 0 | 0 | -183 | -183 | |||||
Augmentation de capital de la société mère | 0 | ||||||||||
Affectation du résultat de l'exercice précédent | -824 | 824 | 0 | ||||||||
Acquisitions et cession de titres de l'entreprise consolidante | -66 | -66 | |||||||||
Distribution de dividendes | 0 | ||||||||||
Autres variations | -311 | 151 | -160 | ||||||||
Coût des paiements en actions | 0 | ||||||||||
Au 30 Juin 2021 | 368 | 6 281 | 2 962 | -1 360 | -183 | 8 068 | |||||
*les états financiers au 31/12/2020 ont été corrigés. Cette correction est détaillée dans la note 2.4.
Titres de | Capitaux propres | ||||||
Prime | Réserves | Résultat | Réserve de | attribuables aux | |||
(en milliers d'euros) | Capital social | l'entreprise | |||||
d'émission | consolidées | consolidé | conversion | propriétaires de la | |||
consolidante | |||||||
société mère | |||||||
Au 31 décembre 2019 | 368 | 6 289 | 3 643 | -1 463 | 280 | 9 117 | |
Résultat net de l'exercice | 137 | 137 | |||||
Autres éléments du résultat global | 0 | ||||||
Total résultat global | 0 | 0 | 0 | 0 | 137 | 0 | 137 |
Augmentation de capital de la société mère | 31 | 31 | |||||
Affectation du résultat de l'exercice précédent | 280 | -280 | 0 | ||||
Acquisitions et cession de titres de l'entreprise consolidante | -17 | -17 | |||||
Distribution de dividendes | -8,0 | -8 | |||||
Autres variations | 223 | 223 | |||||
Coût des paiements en actions | 0 | ||||||
Au 30 Juin 2020* | 368 | 6 289 | 4 169 | -1 480 | 137 | 0 | 9 483 |
*les états financiers au 30/06/2020 ont été corrigés. Cette correction est détaillée dans la note 2.4
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