Communication financière
Situation provisoire au 30 juin 2022
BILAN ACTIF
en milliers de DH | |||||
ACTIF | 30/06/2022 | 31/12/2021 | |||
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service | 57 | 69 | |||
des chèques postaux | |||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | 0 | 0 | |||
. A vue | 0 | 0 | |||
. A terme | 0 | 0 | |||
Créances sur la clientèle | 2 421 029 | 2 414 770 | |||
. Crédits de trésorerie et à la consommation | 2 206 064 | 2 190 813 | |||
. Crédits à l'équipement | 0 | 0 | |||
. Crédits immobiliers | 0 | 0 | |||
. Autres crédits | 214 965 | 223 957 | |||
Créances acquises par affacturage | 0 | 0 | |||
Titres de transaction et de placement | 861 | 861 | |||
. Bons du Trésor et valeurs assimilées | 0 | 0 | |||
. Autres titres de créance | 0 | 0 | |||
. Titres de propriété | 861 | 861 | |||
Autres actifs | 212 728 | 197 385 | |||
Titres d'investissement | 0 | 0 | |||
. Bons du Trésor et valeurs assimilées | 0 | 0 | |||
. Autres titres de créance | 0 | 0 | |||
Titres de participation et emplois assimilés | 401 | 401 | |||
Créances subordonnées | 0 | 0 | |||
Immobilisations données en crédit-bail et en location | 1 248 010 | 1 282 528 | |||
Immobilisations incorporelles | 252 707 | 253 878 | |||
Immobilisations corporelles | 84 014 | 86 100 | |||
Total de l'Actif | 4 219 807 | 4 235 992 | |||
HORS BILAN | |||||
en milliers de DH | |||||
HORS BILAN | 30/06/2022 | 31/12/2021 | |||
ENGAGEMENTS DONNES | 40 600 | 40 545 | |||
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit | |||||
et assimilés | |||||
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle | 40 600 | 40 545 | |||
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés | |||||
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle | |||||
Titres achetés à réméré | |||||
Autres titres à livrer | |||||
ENGAGEMENTS RECUS | 1 181 673 | 1 265 985 | |||
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés | 1 181 673 | 1 265 985 | |||
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés | |||||
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers | |||||
Titres vendus à réméré | |||||
Autres titres à recevoir | |||||
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES | |||||
en milliers de DH | |||||
30/06/2022 | 30/06/2021 | ||||
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE | 431 931 | 442 329 | |||
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements | 0 | 0 | |||
de crédit | |||||
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | 128 483 | 130 927 | |||
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance | 0 | 0 | |||
Produits sur titres de propriété | 1 000 | 1 000 | |||
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location | 231 691 | 242 531 | |||
Commissions sur prestations de service | 67 945 | 64 894 | |||
Autres produits bancaires | 2 811 | 2 977 | |||
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE | 236 639 | 249 124 | |||
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements | 4 615 | 4 863 | |||
de crédit | |||||
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle | 0 | 0 | |||
Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis | 28 613 | 32 102 | |||
Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 197 855 | 206 965 | |||
Autres charges bancaires | 5 556 | 5 194 | |||
PRODUIT NET BANCAIRE | 195 291 | 193 204 | |||
Produits d'exploitation non bancaire | 1 676 | 1 854 | |||
Charges d'exploitation non bancaire | 0 | 0 | |||
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION | 74 271 | 70 889 | |||
Charges de personnel | 34 356 | 32 310 | |||
Impôts et taxes | 664 | 662 | |||
Charges externes | 32 599 | 31 912 | |||
Autres charges générales d'exploitation | 194 | 188 | |||
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles | 6 459 | 5 816 | |||
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES | 56 322 | 63 572 | |||
IRRECOUVRABLES | |||||
Dotations aux provisions pour créances et engagements par | 55 509 | 62 387 | |||
signature en souffrance | |||||
Pertes sur créances irrécouvrables | 0 | 5 | |||
Autres dotations aux provisions | 812 | 1 180 | |||
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR | 11 164 | 9 911 | |||
CREANCES AMORTIES | |||||
Reprises de provisions pour créances et engagements par signature | 7 975 | 8 758 | |||
en souffrance | |||||
Récupérations sur créances amorties | 2 551 | 910 | |||
Autres reprises de provisions | 639 | 242 | |||
RESULTAT COURANT | 77 538 | 70 508 | |||
Produits non courants | 92 | 54 | |||
Charges non courantes | 2 683 | 1 776 | |||
RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS | 74 948 | 68 787 | |||
Impôts sur les résultats | 27 361 | 25 081 | |||
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 47 587 | 43 706 |
BILAN PASSIF
en milliers de DH | |||||
PASSIF | 30/06/2022 | 31/12/2021 | |||
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux | 0 | 0 | |||
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | 441 256 | 164 092 | |||
. A vue | 441 256 | 164 092 | |||
. A terme | 0 | 0 | |||
Dépôts de la clientèle | 283 686 | 363 677 | |||
. Comptes à vue créditeurs | 0 | 0 | |||
. Comptes d'épargne | 0 | 0 | |||
. Dépôts à terme | 0 | 0 | |||
. Autres comptes créditeurs | 283 686 | 363 677 | |||
Titres de créance émis | 1 738 651 | 1 913 601 | |||
. Titres de créance négociables | 1 738 651 | 1 913 601 | |||
. Emprunts obligataires | 0 | 0 | |||
. Autres titres de créance émis | 0 | 0 | |||
Autres passifs | 879 627 | 803 342 | |||
Provisions pour risques et charges | 36 437 | 36 437 | |||
Provisions réglementées | 21 772 | 21 598 | |||
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie | 0 | 0 | |||
Dettes subordonnées | 0 | 0 | |||
Ecarts de réévaluation | 0 | 0 | |||
Réserves et primes liées au capital | 458 380 | 536 106 | |||
Capital | 312 412 | 312 412 | |||
Actionnaires. Capital non versé (-) | 0 | 0 | |||
Report à nouveau (+/-) | 0 | 0 | |||
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) | 0 | 0 | |||
Résultat net de l'exercice (+/-) | 47 587 | 84 728 | |||
Total du Passif | 4 219 807 | 4 235 992 | |||
ETAT DES SOLDES DE GESTION | |||||
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS | en milliers de DH | ||||
30/06/2022 | 30/06/2021 | ||||
+ Intérêts et produits assimilés | 128 483 | 130 927 | |||
- Intérêts et charges assimilées | 33 228 | 36 966 | |||
MARGE D'INTERET | 95 255 | 93 961 | |||
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location | 231 691 | 242 531 | |||
- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 197 855 | 206 965 | |||
Résultat des opérations de crédit-bail et de location | 33 836 | 35 566 | |||
+ Commissions perçues | 67 945 | 64 894 | |||
- Commissions servies | 5 487 | 5 125 | |||
Marge sur commissions | 62 458 | 59 770 | |||
+Résultat des opérations sur titres de transaction | 0 | 0 | |||
+Résultat des opérations sur titres de placement | 1 000 | 1 000 | |||
+Résultat des opérations de change | 0 | 40 | |||
+Résultat des opérations sur produits dérivés | 0 | 0 | |||
Résultat des opérations de marché | 1 000 | 1 040 | |||
+ Divers autres produits bancaires | 2 811 | 2 937 | |||
- Diverses autres charges bancaires | 69 | 69 | |||
PRODUIT NET BANCAIRE | 195 291 | 193 204 | |||
+Résultat des opérations sur immobilisations financières | 0 | 0 | |||
+ Autres produits d'exploitation non bancaire | 1 676 | 1 854 | |||
- Autres charges d'exploitation non bancaire | 0 | 0 | |||
- Charges générales d'exploitation | 74 271 | 70 889 | |||
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION | 122 696 | 124 169 | |||
+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances | -44 984 | -52 724 | |||
et engagements par signature en souffrance | |||||
+Autres dotations nettes des reprises aux provisions | -174 | -938 | |||
RESULTAT COURANT | 77 538 | 70 508 | |||
RESULTAT NON COURANT | -2 591 | -1 722 | |||
- Impôts sur les résultats | 27 361 | 25 081 | |||
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 47 587 | 43 706 | |||
II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | en milliers de DH | ||||
30/06/2022 | 30/06/2021 | ||||
+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 47 587 | 43 706 | |||
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des | 6 459 | 5 816 | |||
immobilisations incorporelles et corporelles | |||||
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des | 0 | 0 | |||
immobilisations financières | |||||
+ Dotations aux provisions pour risques généraux | 0 | 0 | |||
+ Dotations aux provisions réglementées | 812 | 1 180 | |||
+ Dotations non courantes | 0 | 0 | |||
- Reprises de provisions | 639 | 242 | |||
- Plus-values de cession sur immobilisations | 0 | 0 | |||
incorporelles et corporelles | |||||
+ Moins-values de cession sur immobilisations | 0 | 0 | |||
incorporelles et corporelles | |||||
- Plus-values de cession sur immobilisations financières | 0 | 0 | |||
+ Moins-values de cession sur immobilisations financières | 0 | 0 | |||
- Reprises de subventions d'investissement reçues | 0 | 0 | |||
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | 54 219 | 50 459 | |||
- Bénéfices distribués | 162 454 | 162 294 | |||
+ AUTOFINANCEMENT | -108 235 | -111 835 |
Communication financière
Situation provisoire au 30 juin 2022
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
en milliers de DH | |||
30/06/2022 | 31/12/2021 | ||
Produits d'exploitation bancaire perçus | 431 931 | 888 355 | |
Récupérations sur créances amorties | 2 551 | 7 310 | |
Produits d'exploitation non bancaire perçus | 1 676 | 3 710 | |
Charges d'exploitation bancaire versées | 38 784 | 86 128 | |
Charges d'exploitation non bancaire versées | |||
Charges générales d'exploitation versées | 67 812 | 136 318 | |
Impôts sur les résultats versés | 27 361 | 52 225 | |
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges | 302 200 | 624 704 | |
Variation de : | |||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | |||
Créances sur la clientèle | -6 260 | 86 182 | |
Titres de transaction et de placement | |||
Autres actifs | -15 343 | 24 285 | |
Immobilisations données en crédit-bail et en location | -214 463 | -314 221 | |
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | |||
Dépôts de la clientèle | -79 990 | -180 283 | |
Titres de créance émis | -174 950 | 46 625 | |
Autres passifs | 76 285 | 77 583 | |
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation | -414 721 | -259 828 | |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES | -112 521 | 364 875 | |
D'EXPLOITATION | |||
Produit des cessions d'immobilisations financières | |||
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles | |||
Acquisition d'immobilisations financières | |||
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | 3 201 | 6 660 | |
Intérêts perçus | |||
Dividendes perçus | -1 000 | -2 406 | |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES | -2 201 | -4 254 | |
D'INVESTISSEMENT | |||
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus | |||
Emission de dettes subordonnées | |||
Emission d'actions | |||
Remboursement des capitaux propres et assimilés | |||
Intérêts versés | |||
Dividendes versés | 162 454 | 162 294 | |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE | -162 454 | -162 294 | |
FINANCEMENT | |||
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE | -277 176 | 198 328 | |
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE | -164 024 | -362 351 | |
TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE | -441 199 | -164 024 | |
TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES (*)
en milliers de DH
Extrait des derniers états de synthèse | Produits | |||||||||||
Dénomination de la société | Secteur | Capital | Participation | Prix | Valeur | de la société émettrice | inscrits | |||||
émettrice | d'activité | social | au capital | d'acquisition | comptable | Date de clôture | Situation | Résultat | au CPC de | |||
en % | global | nette | ||||||||||
de l'exercice | nette | net | l'exercice | |||||||||
Participations dans les | ||||||||||||
entreprises liées | ||||||||||||
Autres titres de participation | 400 | 401 | 401 | 329 | ||||||||
Divers Ste. de Crédit à la | Crédit à la | 0 | NS | 1 | 1 | 30/06/2022 | ||||||
consommation | consommation | |||||||||||
ORUS Services SA | Informatique | 300 | 100% | 300 | 300 | 30/06/2022 | 5 158 | 329 | 5 087 | |||
ORUS ASSURANCE SA | Assurance | 100 | 100% | 100 | 100 | 30/06/2022 | ||||||
TOTAL | 401 | 401 | 329 |
Commentaires
(*) Situation au 30/06/2022
PROVISIONS
en milliers de DH | |||||||||||||||||||||
PROVISIONS | Encours | Dotations | Reprises | Autres | Encours | ||||||||||||||||
31/12/2021 | variations | 30/06/2022 | |||||||||||||||||||
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: | 888 101 | 55 509 | 7 975 | 935 636 | |||||||||||||||||
créances sur les établissements de crédit et assimilés | |||||||||||||||||||||
créances sur la clientèle | 686 154 | 50 229 | 7 933 | 728 450 | |||||||||||||||||
titres de placement | |||||||||||||||||||||
titres de participation et emplois assimilés | |||||||||||||||||||||
immobilisations en crédit-bail et en location | 201 947 | 5 280 | 42 | 207 185 | |||||||||||||||||
autres actifs | |||||||||||||||||||||
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF | 58 035 | 812 | 639 | 58 209 | |||||||||||||||||
Provisions pour risques d'exécution d'engagements | |||||||||||||||||||||
par signature | |||||||||||||||||||||
Provisions pour risques de change | |||||||||||||||||||||
Provisions pour risques généraux | |||||||||||||||||||||
Provisions pour pensions de retraite et obligations | |||||||||||||||||||||
similaires | |||||||||||||||||||||
Provisions pour autres risques et charges | 36 437 | 36 437 | |||||||||||||||||||
Provisions réglementées | 21 598 | 812 | 639 | 21 772 | |||||||||||||||||
TOTAL GENERAL | 946 137 | 56 322 | 8 613 | 993 845 | |||||||||||||||||
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT | |||||||||||||||||||||
LA DUREE RESIDUELLE | |||||||||||||||||||||
en milliers de DH | |||||||||||||||||||||
D<1 mois | 1 mois<><3 | 3 mois<><1 an | 1 an <><5 ans | D> 5 ans | TOTAL | ||||||||||||||||
mois | |||||||||||||||||||||
ACTIF | |||||||||||||||||||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | |||||||||||||||||||||
Créances sur la clientèle | 338 | 5 139 | 77 407 | 1 617 238 | 720 907 | 2 421 029 | |||||||||||||||
Titres de créance | |||||||||||||||||||||
Créances subordonnées | |||||||||||||||||||||
Crédit-bail et assimilé | 0 | 4 728 | 60 226 | 1 119 422 | 63 634 | 1 248 010 | |||||||||||||||
TOTAL | 338 | 9 867 | 137 633 | 2 736 660 | 784 541 | 3 669 039 | |||||||||||||||
PASSIF | |||||||||||||||||||||
Dettes envers les établissements de crédit et | 441 256 | 441 256 | |||||||||||||||||||
assimilés | |||||||||||||||||||||
Dettes envers la clientèle (*) | 40 | 602 | 9 070 | 189 501 | 84 473 | 283 686 | |||||||||||||||
Titres de créance émis | 55 651 | 1 683 000 | 1 738 651 | ||||||||||||||||||
Emprunts subordonnés | |||||||||||||||||||||
TOTAL | 496 946 | 602 | 9 070 | 1 872 501 | 84 473 | 2 463 593 | |||||||||||||||
Commentaires | |||||||||||||||||||||
(*) Relatif aux opérations de LOA | |||||||||||||||||||||
CREANCES SUR LA CLIENTELE | |||||||||||||||||||||
en milliers de DH | |||||||||||||||||||||
Secteur | Secteur privé | Total | Total Total | ||||||||||||||||||
CREANCES | Entreprises | Entreprises | Autre | ||||||||||||||||||
public | 30/06/2022 | 31/12/2021 | |||||||||||||||||||
non | |||||||||||||||||||||
financières | clientèle | ||||||||||||||||||||
financières | |||||||||||||||||||||
CREDITS DE TRESORERIE | |||||||||||||||||||||
- Comptes à vue débiteurs | |||||||||||||||||||||
- Créances commerciales sur le Maroc | |||||||||||||||||||||
- Crédits à l'exportation | |||||||||||||||||||||
- Autres crédits de trésorerie | |||||||||||||||||||||
CREDITS A LA CONSOMMATION | 2 206 064 | 2 206 064 | 2 190 813 | ||||||||||||||||||
CREDITS A L'EQUIPEMENT | |||||||||||||||||||||
CREDITS IMMOBILIERS | |||||||||||||||||||||
AUTRES CREDITS | |||||||||||||||||||||
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE | |||||||||||||||||||||
INTERETS COURUS A RECEVOIR | |||||||||||||||||||||
CREANCES EN SOUFFRANCE | 214 965 | 214 965 | 223 957 | ||||||||||||||||||
- Créances pré-douteuses | 66 891 | 66 891 | 72 908 | ||||||||||||||||||
- Créances douteuses | 7 109 | 7 109 | 17 031 | ||||||||||||||||||
- Créances compromises | 140 965 | 140 965 | 134 017 | ||||||||||||||||||
TOTAL | 2 421 029 | 2 421 029 | 2 414 770 | ||||||||||||||||||
Commentaires | |||||||||||||||||||||
CREANCES EN SOUFFRANCE NETTES des Agios et des Provisions |
Communication financière
Situation provisoire au 30 juin 2022
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE
en milliers de DH | |||||||||||||
Montant des | Montant | Amortissements | Provisions | ||||||||||
des cessions | |||||||||||||
Montant brut au | acquisitions | Montant brut à la fin | Reprises | Montant net à la | |||||||||
Nature | ou retraits | Dotations au titre de | Cumul des | Dotations au titre de | Cumul des | ||||||||
début de l'exercice | au cours de | au cours de | de l'exercice | l'exercice | amortissements | l'exercice | de | provisions | fin de l'exercice | ||||
l'exercice | provisions | ||||||||||||
l'exercice | |||||||||||||
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET | 10 494 540 | 274 816 | 116 070 | 10 653 285 | 197 848 | 9 198 090 | 5 280 | 207 185 | 1 248 010 | ||||
EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT | |||||||||||||
CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | |||||||||||||
CREDIT-BAIL MOBILIER | 9 905 695 | 259 637 | 116 070 | 10 049 262 | 197 848 | 9 198 090 | 851 172 | ||||||
- Crédit-bail mobilier en cours | |||||||||||||
- Crédit-bail mobilier loué | 9 905 695 | 259 637 | 116 070 | 10 049 262 | 197 848 | 9 198 090 | 851 172 | ||||||
- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation | |||||||||||||
CREDIT-BAIL IMMOBILIER | |||||||||||||
- Crédit-bail immobilier en cours | |||||||||||||
- Crédit-bail immobilier loué | |||||||||||||
- Crédit-bail immobilier non loué après résiliation | |||||||||||||
LOYERS COURUS A RECEVOIR | 42 170 | 165 | 42 335 | 42 335 | |||||||||
LOYERS RESTRUCTURES | |||||||||||||
LOYERS IMPAYES | 224 393 | 2 774 | 227 167 | 227 167 | |||||||||
CREANCES EN SOUFFRANCE | 322 282 | 12 239 | 334 521 | 5 280 | 207 185 | 127 335 | |||||||
IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE | |||||||||||||
BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE | |||||||||||||
BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE | |||||||||||||
LOYERS COURUS A RECEVOIR | |||||||||||||
LOYERS RESTRUCTURES | |||||||||||||
LOYERS IMPAYES | |||||||||||||
LOYERS EN SOUFFRANCE | |||||||||||||
Total | 10 494 540 | 274 816 | 116 070 | 10 653 285 | 197 848 | 9 198 090 | 5 280 | 207 185 | 1 248 010 |
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
en milliers de DH
DETTES | Etablissements de crédit et assimilés au Maroc | |||||
Etablissements de | Total | Total | ||||
Bank Al-Maghrib, | Autres | |||||
Banques au | établissements de | crédit à l'étranger | 30/06/2022 | 31/12/2021 | ||
Trésor Public et Service | ||||||
des Chèques Postaux | Maroc | crédit et assimilés | ||||
au Maroc | ||||||
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS | 441 256 | 441 256 | 164 092 |
VALEURS DONNEES EN PENSION
- au jour le jour
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE
- au jour le jour
- à terme
EMPRUNTS FINANCIERS
AUTRES DETTES
INTERETS COURUS A PAYER
TOTAL | 441 256 | 441 256 | 164 092 |
OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DIVERS
ETAT DES DEROGATIONS
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE
INDICATIONS DES DEROGATIONS JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
I. Dérogations aux principes |
comptables fondamentaux |
NEANT |
II. Dérogations aux méthodes |
d'évaluation |
NEANT |
Opérations de change à terme
Devises à recevoir
Devises à livrer
Dirhams à recevoir
Dirhams à livrer
Dont swaps financiers de devises
Engagements sur produits dérivés
Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêt Engagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêt Engagements sur marchés réglementés de cours de change Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change Engagements sur marchés réglementés d'autres instruments Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments
en milliers de DH | |||
Opérations de couverture | Autres opérations | ||
30/06/2022 | 31/12/2021 | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
NEANT
III. Dérogations aux règles | ||||
d'établissement et de | ||||
présentation des états de | NEANT | |||
synthèse | ||||
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES | ||||
NATURE DES CHANGEMENTS | JUSTIFICATIONS DES | INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA | ||
CHANGEMENTS | SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS | |||
I. Changements affectant les |
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE
Rubriques de l'actif ou du hors bilan | Montants des créances | ||
Valeurs et sûretés reçues en garantie | Valeur comptable nette | enregistrant les créances ou les | et des engagements par |
engagements par signature donnés | signature donnés couverts | ||
Bons duTrésor et valeurs assimilées | |||
Autres titres | |||
Hypothèques | 370 175 | Créances sur la clientèle (Bilan) | 105 175 |
Autres valeurs et sûretés réelles | |||
TOTAL | 370 175 | 105 175 | |
Rubriques du passif ou du hors | Montants des dettes ou des | ||
Valeurs et sûretés données en garantie | Valeur comptable nette | bilan enregistrant les dettes ou les | engagements par signature |
engagements par signature reçus | reçus couverts | ||
Bons du Trésor et valeurs assimilées | |||
Autres titres | NEANT | ||
Hypothèques | |||
Autres valeurs et sûretés réelles | |||
TOTAL |
PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Les méthodes d'évaluation appliquées par SALAFIN sont celles requises par le nouveau plan comptable des établissements de crédit (PCEC)
méthodes d'évaluation |
NEANT |
- Changements affectant les règles de présentation
NEANT
LE TABLEAU DE CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIRE
NOMBRE DE BENEFICIAIRES | TOTAL ENGAGEMENT |
NEANT
Communication financière
Situation provisoire au 30 juin 2022
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT
en milliers de DH
Valeur comptable | Valeur actuelle | Valeur de | Plus-values | Moins-values | Provisions | |
brute | remboursement | latentes | latentes | |||
TITRES DE TRANSACTION | ||||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES | 0 | 0 | 0 | |||
OBLIGATIONS | 0 | 0 | ||||
AUTRES TITRES DE CREANCE | 0 | 0 | 0 | |||
TITRES DE PROPRIETE | 3 | 3 | 0 | |||
TITRES DE PLACEMENT | ||||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES | 0 | 0 | 0 | |||
OBLIGATIONS | 0 | 0 | ||||
AUTRES TITRES DE CREANCE | 0 | 0 | 0 | |||
TITRES DE PROPRIETE | 1 995 | 858 | 1 137 | |||
TITRES D'INVESTISSEMENT | ||||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES | ||||||
OBLIGATIONS | ||||||
AUTRES TITRES DE CREANCE | ||||||
DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS
en milliers de DH | ||
Eléments | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
DEBITEURS DIVERS | 135 508 | 121 578 |
Etat débiteur | 35 996 | 30 015 |
Débiteurs Divers | 99 512 | 91 564 |
Compte de régul Actif | 77 220 | 75 806 |
Total | 212 728 | 197 385 |
DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS
en milliers de DH | ||
Eléments | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
Créditeurs Divers | 547 540 | 490 237 |
Etat créditeurs | 240 031 | 228 955 |
Autres créditeurs | 307 509 | 261 282 |
Compte de régul Passif | 332 087 | 313 105 |
Autres Passif | 879 627 | 803 342 |
LE TABLEAU DES ENGAGEMENTS SUR TITRES
RUBRIQUE | MONTANT | COMMENTAIRE | ||||||||
ENGAGEMENTS DONNES | ||||||||||
Titres achetés à réméré | ||||||||||
Titres à livrer | ||||||||||
- Marché primaire | ||||||||||
- Marché gris | ||||||||||
- Marchés réglementés | ||||||||||
- Marché gré à gré | ||||||||||
- Autres | ||||||||||
ENGAGEMENTS RECUS | NEANT | |||||||||
Titres vendus à réméré | ||||||||||
Titres à recevoir | ||||||||||
- Marché primaire | ||||||||||
- Marché gris | ||||||||||
- Marchés réglementés | ||||||||||
- Marché gré à gré | ||||||||||
- Autres | ||||||||||
LA VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ÉTRANGÈRE | ||||||||||
DESIGNATION | MONTANT | |||||||||
ACTIF : | ||||||||||
Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux | ||||||||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | ||||||||||
Créances sur la clientéle | NEANT | |||||||||
HORS-BILAN: | ||||||||||
Autres actifs | ||||||||||
Titres de participation et emplois assimilées | ||||||||||
Créances subordonnées | ||||||||||
TOTAL ACTIF | ||||||||||
PASSIF: | ||||||||||
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | ||||||||||
Dépôts de la clientèle | ||||||||||
Autres passifs | ||||||||||
TOTAL PASSIF | ||||||||||
ENGAGEMENTS DONNES | ||||||||||
ENGAGEMENTS RECUS | ||||||||||
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE | ||||||||||
en milliers de DH | ||||||||||
Montants | Montants | |||||||||
A- Origine des résultats affectés | 164 245 | B- Affectation des résultats | 164 245 | |||||||
Décision de l'AGO du 24/05/2019 | ||||||||||
Réserve légale | 1 790 | |||||||||
Report à nouveau | Dividendes | 162 454 | ||||||||
Résultats nets en instance d'affectation | Autres affectations | 0 | ||||||||
Résultat net de l'exercice | 84 728 | |||||||||
Prélèvement sur les bénéfices | ||||||||||
Autres prélèvements | 79 517 | |||||||||
TOTAL A | 164 245 | TOTAL B | 164 245 |
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
en milliers de DH | |||||
INTITULES | MONTANTS | MONTANTS | |||
I - RESULTAT NET COMPTABLE | |||||
. Bénéfice net | 47 587 | ||||
. Perte nette | |||||
II - REINTEGRATIONS FISCALES | 27 361 | ||||
1- Courantes | 0 | ||||
* Fraction non déductible des redevances de CB | 0 | ||||
* Provision pour Risque & charges | 0 | ||||
* Autres élèments non déductibles CSS | 0 | ||||
* Autres élèments non déductibles Plus Value de Fusion | 0 | ||||
2- Non courantes | 27 361 | ||||
* Impôt sur les sociétés | 27 361 | ||||
* Rappel d'impôt | 0 | ||||
- | |||||
- | |||||
III - DEDUCTIONS FISCALES | 1 000 | ||||
1- Courantes | 0 | ||||
* Reprise de la provision pour investissements | 0 | ||||
* Reprise de la provision pour risques généraux | 0 | ||||
* Provisions pour investissements | |||||
* Encaissements et reprises sur provisions redressées lors du contrôle fiscal | 0 | ||||
2- Non courantes | 1 000 | ||||
* Produit des titres de participations | 1 000 | ||||
TOTAL | 74 948 | 1 000 | |||
IV - RESULTAT BRUT FISCAL | |||||
. Bénéfice brut | si T1 > T2 | (A) | 73 947 | ||
. Déficit brut fiscal | si T2 > T1 | (B) | ………………… | ||
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES | (C) (1) | 0 | |||
. Exercice n-4 | ………………. | ||||
. Exercice n-3 | ………………. | ||||
. Exercice n-2 | ……………… | ||||
. Exercice n-1 | ……………… | ||||
VI - RESULTAT NET FISCAL | |||||
. Bénéfice net fiscal | ( A - C) | 73 947 | |||
OU | |||||
. Déficit net fiscal | (B) | ……………… | |||
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES | ……………. | ||||
VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER | ………………… | ||||
. Exercice n-4 | ………………. | ||||
. Exercice n-3 | ………………. | ||||
. Exercice n-2 | …………… | ||||
. Exercice n-1 | …………… |
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
en milliers de DH | |||
2022 | 2021 | 2020 | |
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES | 818 378 | 933 245 | 1 010 812 |
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE | |||
1- Produit net bancaire | 195 291 | 389 127 | 366 714 |
2- Résultat avant impôts | 74 948 | 136 953 | -14 057 |
3- Impôts sur les résultats | 27 361 | 52 225 | 2 310 |
4- Bénéfices distribués | 162 454 | 162 294 | 129 583 |
5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou | 47 587 | 84 728 | -16 367 |
en instance d'affectation) | |||
RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) | |||
Résultat net par action ou part sociale | 15 | 27 | -5 |
Bénéfice distribué par action ou part sociale | 52 | 52 | 41 |
PERSONNEL | |||
Montants des rémunérations brutes de l'exercice | 27 943 | 53 700 | 51 606 |
Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice | 351 | 330 | 345 |
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
Montant du capital: | 312 411 900,00 | ||||
Montant du capital social souscrit et non appelé : | |||||
Valeur nominale des titres : | 1 00,00 Dhs | ||||
Nom des principaux | Adresse | Nombre de titres détenus | Part du capital | ||
actionnaires ou associés | détenue % | ||||
Exercice précédent | Exercice actuel | ||||
BMCE BANK | 140, avenues hassan II. Casa, | 1 935 692 | 1 935 692 | 61,96% | |
SAHAM Assurance | 216, Boulevard Zerktouni, Casa | 442 061 | 442 061 | 14,15% | |
Autres | 746 366 | 746 366 | 23,89% | ||
TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS
TITRES | Nombre de comptes | Montants en milliers de DH | ||
30/06/2022 | 31/12/2021 | 30/06/2022 | 31/12/2021 | |
Titres dont l'établissement est dépositaire | ||||
Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion | NEANT | |||
Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire | ||||
Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion | ||||
Autres actifs dont l'établissement est dépositaire | ||||
Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion | ||||
Communication financière
Situation provisoire au 30 juin 2022
EFFECTIFS
(en nombre) | ||
EFFECTIFS | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
Effectifs rémunérés | 351 | 330 |
Effectifs utilisés | 351 | 330 |
Effectifs équivalents plein temps | 351 | 330 |
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) | 254 | 213 |
Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps) | 97 | 117 |
Cadres (équivalent plein temps) | 351 | 330 |
Employés (équivalent plein temps) | 0 | 0 |
dont effectifs employés à l'étranger | 0 | 0 |
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
-
DATATION
. Date de clôture (1)
30/06/2022
. Date d'établissement des états de synthèse (2)
24/08/2022
- Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
- Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse.
- EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates | Indications des événements |
. Favorables
- Enregistrement des règlements subséquents et encaissements sur créances en souffrances
.Défavorables
- Baisse continue du TEG
- Retours d'impayées et détérioration de la situation des créances en souffrances en terme de nombre d'impayés et de classification des créances et leurs provisions.
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
en milliers de DH
Bank Al-Maghrib, | Autres établissements | |||||
CREANCES | Trésor Public et | Banques au | Etablissements de | Total | Total | |
Service des Chèques | Maroc | de crédit et assimilés | crédit à l'étranger | 30/06/2022 | 31/12/2021 | |
au Maroc | ||||||
Postaux | ||||||
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS | 0 | 0 | 0 |
VALEURS RECUES EN PENSION
- au jour le jour
- à terme
PRETS DE TRESORERIE
- au jour le jour
- à terme
PRETS FINANCIERS
AUTRES CREANCES
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
TOTAL | 0 | 0 | 0 |
RESEAU
RESEAU | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
Guichets permanents | 24 | 23 |
Guichets périodiques | ||
Guichets automatiques de banque | ||
Succursales et agences à l'étranger | ||
Bureaux de représentation à l'étranger | ||
COMPTES DE LA CLIENTELE
COMPTES DE LA CLIENTELE
30/06/2022 | 31/12/2021 | |
Comptes courants | ||
Comptes chèques, hors MRE | ||
Comptes MRE | ||
Comptes d'affacturage | ||
Comptes d'épargne | ||
Comptes à terme | ||
Bons de caisse | ||
ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
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