Flux de Trésorerie Aceso Life Science Group Limited

Actions

474 KYG0070S1066

Véhicules et machines lourdes

Marché Fermé - Hong Kong S.E. 10:08:17 12/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1410 ^HKD	-2,08 %		-0,70 %	+25,89 %

18/09	Imagi International abandonne son projet de souscription d'actions de 167 millions de HK$	MT
13/08	Aceso Life Science Group Limited publie ses résultats pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: ACESO LIFE SCIENCE GROUP LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)	2026 (HKD)
Revenus d'intérêts et de dividendes, total	-	-	-	-	-
Intérêts payés, total	154 M	140 M	143 M	124 M	114 M
Revenus nets d'intérêts	-154 M	-140 M	-143 M	-124 M	-114 M
Autres recettes, total	315 M	312 M	228 M	195 M	67 M
Revenus avant provision pour pertes sur prêts	161 M	172 M	85 M	71 M	-47 M
Provision pour pertes sur prêts	-9 M	-35 M	74 M	142 M	12 M
Total Chiffre d'affaires	170 M	207 M	11 M	-71 M	-59 M
Rémunération à base d'actions (IS)	7 M	3 M	-	-	-
Coût des services fournis, total	299 M	294 M	235 M	219 M	82 M
Total des dépenses de fonctionnement	306 M	297 M	235 M	219 M	82 M
Résultat d'Exploitation	-136 M	-90 M	-224 M	-290 M	-141 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-74 M	-209 M	-325 M	-94 M	-4 M
Gains (pertes) de change	9 M	12 M	-4 M	-6 M	-2 M
Autres produits non opérationnels	57 M	154 M	88 M	12 M	-18 M
EBT, hors éléments non courants	-144 M	-133 M	-465 M	-378 M	-165 M
Total des frais de fusion et de restructuration connexes	-	-	-	-	-
Dépréciation du goodwill	-	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-510 M	-81 M	-242 M	-29 M	-235 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	1 M	7 M	-	-8 M	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	89 M	-6 M	-89 M	-612 M	-21 M
Règlements judiciaires	-	-	-27 M	-	-
Autres éléments non courants	9 M	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-555 M	-213 M	-823 M	-1,03 Md	-421 M
Charge d'impôt	41 M	-5 M	-14 M	-10 M	8 M
Résultat des activités poursuivies	-596 M	-208 M	-809 M	-1,02 Md	-429 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	767 M
Résultat net part du groupe	-596 M	-208 M	-809 M	-1,02 Md	338 M
Intérêts minoritaires	226 M	-56 M	347 M	122 M	-
Résultat net	-370 M	-264 M	-462 M	-895 M	338 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-370 M	-264 M	-462 M	-895 M	338 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-370 M	-264 M	-462 M	-895 M	-429 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,05	-0,04	-0,06	-0,12	0,05
BPA de base - Activités poursuivies	-0,05	-0,04	-0,06	-0,12	-0,06
Moyenne pondérée des actions en circulation	7,2 Md	7,32 Md	7,27 Md	7,2 Md	7,44 Md
Bénéfice net par action - dilué	-0,06	-0,04	-0,06	-0,12	0,05
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,06	-0,04	-0,06	-0,12	-0,06
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	7,44 Md	7,32 Md	7,27 Md	7,2 Md	7,44 Md
BPA de base normalisé	0,02	-0,02	0,01	-0,02	-0,01
BPA dilué normalisé	0,02	-0,02	0,01	-0,02	-0,01
Éléments supplémentaires
Taux d’imposition effectif (%)	-7,39	2,35	1,7	0,97	-1,9
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	2 M	5 M	7 M	7 M	8 M
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	39 M	-10 M	-21 M	-17 M	-
Résultat net normalisé	136 M	-139 M	56,38 M	-114 M	-103 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Rémunération payée en actions, autres (total)	7 M	3 M	-	-	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	7 M	3 M	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)	2026 (HKD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	195 M	187 M	350 M	132 M	126 M
Investissements à long terme - (Modèle FS)	1,83 Md	1,93 Md	1,24 Md	1,09 Md	269 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	522 M	415 M	119 M	80 M	200 M
Prêts et créances de location - (FS Template)	824 M	654 M	549 M	87 M	26 M
Autres créances	259 M	132 M	213 M	198 M	54 M
Immobilisations corporelles brutes	598 M	609 M	612 M	497 M	24 M
Amortissements cumulés	-315 M	-328 M	-359 M	-306 M	-16 M
Immobilisations corporelles nettes	283 M	281 M	253 M	191 M	8 M
Goodwill	0	0	0	0	0
Autres immobilisations incorporelles, total	158 M	171 M	171 M	4 M	-
Autres actifs à court terme, total	484 M	951 M	34 M	34 M	21 M
Actifs d'impôts différés à long terme (encaissés)	53 M	54 M	58 M	7 M	8 M
Autres actifs à long terme, total	1,66 Md	1,52 Md	1,79 Md	1,42 Md	1,08 Md
Total des actifs	6,26 Md	6,3 Md	4,79 Md	3,24 Md	1,79 Md
Passifs
Comptes à payer, total	6 M	13 M	6 M	4 M	1 M
Charges à payer, total	108 M	62 M	57 M	91 M	98 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	2,12 Md	2,14 Md	2,05 Md	1,71 Md	60 M
Part à court terme des contrats de location	12 M	14 M	10 M	11 M	3 M
Dette à long terme	857 M	756 M	666 M	561 M	1,14 Md
Contrats de location à long terme	17 M	15 M	9 M	15 M	1 M
Impôts sur le revenu à payer	20 M	25 M	16 M	19 M	2 M
Recettes non acquises, courantes	6 M	4 M	2 M	1 M	-
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	175 M	600 M	70 M	66 M	23 M
Passif d'impôt différé Non courant	111 M	100 M	84 M	17 M	2 M
Autres passifs non courants	-	-	-	-	-
Total du passif	3,44 Md	3,73 Md	2,97 Md	2,5 Md	1,33 Md
Actions ordinaires, total	74 M	73 M	73 M	73 M	88 M
Primes d'émissions d'actions	4,81 Md	4,81 Md	4,81 Md	4,81 Md	4,97 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-2,72 Md	-2,98 Md	-3,44 Md	-4,34 Md	-4,19 Md
Actions détenues en propre	-5 M	-13 M	-13 M	-26 M	-
Résultat global et autres	-161 M	-341 M	-507 M	-508 M	-411 M
Total des fonds propres ordinaires	2 Md	1,55 Md	921 M	12 M	457 M
Intérêts minoritaires	825 M	1,03 Md	892 M	732 M	-3 M
Total des capitaux propres	2,83 Md	2,58 Md	1,81 Md	744 M	454 M
Total du passif et des capitaux propres	6,26 Md	6,3 Md	4,79 Md	3,24 Md	1,79 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	7,39 Md	7,38 Md	7,38 Md	7,38 Md	8,86 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	7,38 Md	7,38 Md	7,38 Md	8,86 Md
Actif net par action	0,27	0,21	0,12	0	0,05
Actif corporel net	1,84 Md	1,38 Md	750 M	8 M	457 M
Actif corporel net par action	0,25	0,19	0,1	0	0,05
Total de la dette	3,01 Md	2,92 Md	2,74 Md	2,3 Md	1,21 Md
Dette nette	2,29 Md	2,32 Md	2,27 Md	2,09 Md	882 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	1,39 Md	1,13 Md	798 M	720 M	178 M
Employés à temps plein	166	153	151	123	28

Période Fiscale: Mars	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)	2026 (HKD)
Résultat net	-370 M	-264 M	-462 M	-895 M	338 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	68 M	52 M	50 M	43 M	10 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	68 M	52 M	50 M	43 M	10 M
Amortissement des charges différées, total	-	-	-	-	-
(Gain) Perte sur la vente d'actifs - (CF)	-1 M	-7 M	-	8 M	-770 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	501 M	46 M	316 M	171 M	247 M
Total des dépréciations d'actifs	-89 M	6 M	89 M	612 M	21 M
Provision pour pertes sur créances	-	-	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	74 M	209 M	325 M	94 M	4 M
Rémunération à base d'actions (CF)	7 M	3 M	-	-	-
Variation des titres de l'actif de négociation	-52 M	24 M	29 M	10 M	-
Variation des stocks	9 M	4 M	2 M	5 M	-
Variation des dettes fournisseurs	2 M	7 M	-7 M	-2 M	-
Variation des revenus collectés avant livraison	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	255 M	97 M	-102 M	-19 M	60 M
Autres activités opérationnelles	-88 M	45 M	-277 M	-10 M	-655 M
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	-	765 M
Flux de trésorerie d'exploitation	316 M	222 M	-37 M	17 M	20 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-57 M	-47 M	-11 M	-2 M	-
Vente d'immobilisations corporelles	14 M	23 M	-	17 M	-
Acquisitions en espèces	-	-	-	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	1 M	-	-	-42 M
Vente (achat) de biens immobiliers (perçus)	-	-	-	-	-6 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	4 M	-86 M	30 M	-60 M	692 M
Autres activités d'investissement, total	-402 M	-11 M	56 M	382 M	30 M
Flux de trésorerie d'investissement	-441 M	-120 M	75 M	337 M	674 M
Dette à court terme émise, total	24 M	-	1 M	-	-
Dette à long terme émise, total	882 M	481 M	693 M	-	213 M
Total de la dette émise	906 M	481 M	694 M	-	213 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-12 M	-20 M	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-588 M	-593 M	-855 M	-486 M	-791 M
Total de la dette remboursée	-600 M	-613 M	-855 M	-486 M	-791 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-5 M	-9 M	-	-13 M	-
Autres activités de financement, total	-175 M	43 M	278 M	-88 M	-103 M
Flux de trésorerie de financement	126 M	-98 M	117 M	-587 M	-681 M
Ajustements des taux de change	-4 M	-12 M	8 M	15 M	-19 M
Variation nette de la trésorerie	-3 M	-8 M	163 M	-218 M	-6 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	152 M	113 M	142 M	93 M	103 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3 M	-	10 M	5 M	24 M
Dette nette émise / remboursée	306 M	-132 M	-161 M	-486 M	-578 M

Période Fiscale: Mars	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)	2026 (HKD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-9,59	-3,31	-14,59	-25,33	-17,05
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-20,41	-7,7	-36,87	-79,55	-71,62
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-16,88	-14,87	-37,41	-191,85	-182,94
Analyse des marges
Marge brute %	10	17,39	-909,09	247,89	101,69
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	85,88	59,42	1,13 k	-160,56	-137,29
Marge des activités poursuivies %	-350,59	-100,48	-7,35 k	1,43 k	727,12
Marge nette %	-217,65	-127,54	-4,2 k	1,26 k	-572,88
Net Avail. Pour la marge commune %	-217,65	-127,54	-4,2 k	1,26 k	727,12
Marge nette normalisée %	80	-67,21	512,5	160,92	174,79
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,03	0,03	0	-0,02	-0,02
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,93	0,82	0,57	0,28	2,28
Quick Ratio	0,73	0,49	0,56	0,26	2,17
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,13	0,08	-0,02	0,01	0,11
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	106,47	113,48	151,02	309,27	266,08
Dette totale / Capital total	51,57	53,16	60,16	75,57	72,68
Dette à long terme / Capitaux propres	30,92	29,94	37,23	77,42	252,2
Dette à long terme / Capital total	14,97	14,03	14,83	18,92	68,89
Dette totale / Total de l'actif	54,86	59,13	62,12	77,06	74,61
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-231,78	21,76	-94,69	-745,45	-57,55
Résultat brut, Croissance 1 an	-106,49	111,76	-377,78	76	-56,83
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	71,26	-65,1	288,94	25,71	-34,1
Résultat net, Croissance 1 an	-1,6	-28,65	75	93,72	-144,65
Résultat net normalisé sur 1 an	-281,64	-202,3	-131,92	-302,66	-20,67
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-12,3	-34,98	75,94	95,87	-36,25
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-15,95	-22,63	-40,54	-98,7	3,71 k
Total des actifs, 1 an Croissance en %	1,59	0,61	-24,04	-32,24	-44,87
Actif corporel net, Croissance 1 an	-17,16	-25,27	-45,57	-98,93	5,61 k
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	76,54	-29,75	-117,29	-145,95	17,65
CAPEX, Croissance 1 an	280	-17,54	-54,17	-81,82	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	160,77	26,67	-74,56	-41,43	131,6
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-66,78	-62,93	142,54	121,11	-22,54
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	46,42	-22,69	16,51	121,12	-27,18
Résultat net, CAGR sur 2 ans	14,14	-16,21	11,74	84,12	-14,47
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-11,14	36,31	-35,62	-19,57	35,25
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	6,23	-24,48	6,96	85,63	-4,72
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-10,33	-19,36	-32,17	-91,2	-29,56
Total des actifs, 2 ans CAGR %	11,54	1,1	-12,58	-28,26	-38,88
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-10,54	-21,32	-36,23	-92,38	-21,94
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-5,79	11,37	-65,78	-71,82	-26,48
CAPEX, CAGR sur 2 ans	25,83	77,01	-56,07	-71,13	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-1,05	102,31	-55,98	-25,25	-34,19
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	22,35	-38,4	-27,46	117,95	18,56
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	12,68	-9,22	32,47	19,5	27,29
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-0,96	-2,4	7,11	34,24	8,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	39,5	-6,87	-9,03	-5,64	-16,42
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-10,39	-9,81	0,11	30,86	16,89
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-8,7	-14,63	-27,15	-81,83	-33,43
Total des actifs, 3 ans CAGR %	4,08	7,77	-8,09	-19,7	-34,29
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-7,86	-15,75	-30,42	-83,69	-30,78
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	55,57	-14,57	-40,87	-62,25	-54,62
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-6,94	9,29	-9,82	-67,26	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	7,5	-3,74	-42,53	23,22	-14,48
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-26,95	-9,88	60,87	2,71	-25,53
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-28,5	-16,93	14,19	29,62	4,27
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-34,54	-9,91	3,94	25,81	-2,11
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-42,44	21,5	2,39	-7,88	6,61
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-38,66	-16,9	-3,81	20,38	-1,85
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-9,64	-11,11	-18,93	-65,6	-28,12
Total des actifs, 5 ans CAGR %	3,23	4,61	-2,93	-8,42	-21,93
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-7,55	-11,33	-20,47	-67,78	-27,14
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-10,22	19,73	-15,11	-45,58	-35,49
CAPEX, CAGR sur 5 ans	14,21	-8,32	-31,08	-43,9	-