Compte de Résultat ARC Funds Limited

Actions

ARC

AU000000ARC3

Gestion des placements et exploitants de fonds

Marché Fermé - Australian S.E. 06:49:50 30/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0570 ^AUD	+3,64 %		+3,64 %	-54,40 %

31/08	ARC Funds Limited publie ses résultats pour l'exercice clos le 30 juin 2026	CI
31/08	ARC Funds Limited : l'auditeur exprime des doutes sur la continuité de l'exploitation	CI

876c8c8a54bf1f36dad0.s7Ei0VOGPNiIV6VAUrExS0d035mECG1ex4HbppNKrlU.ntRHoD_uUIvMM9YjB-MBLgtAjsDrQxQ3g_mNi6sEmzHgxRaDH-FNvu4S1g

Données Financières Publiées: ARC FUNDS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Chiffre d'affaires	4,92 k	35,76 k	91,9 k	202 k	1,1 M
Autres recettes, total	-	-	-	-73,67 k	-106 k
Total Chiffre d'affaires	4,92 k	35,76 k	91,9 k	129 k	999 k
Coût des marchandises vendues, total	-	150 k	11,86 k	-	-
Résultat Brut	4,92 k	-114 k	80,04 k	129 k	999 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	380 k	477 k	451 k	1,3 M	1,82 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	900	2,44 k
Autres dépenses de fonctionnement	179 k	179 k	138 k	-116 k	1,63 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	559 k	656 k	589 k	1,19 M	3,46 M
Résultat d'Exploitation	-554 k	-771 k	-509 k	-1,06 M	-2,46 M
Intérêts payés, total	-290	-273	-1,04 k	-13,54 k	-
Charges d'intérêt nettes	-290	-273	-1,04 k	-13,54 k	-
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-57,89 k	-41,42 k	-25,32 k	-	-
Autres produits non opérationnels	-	-	-	-	-101 k
EBT, hors éléments non courants	-612 k	-812 k	-535 k	-1,07 M	-2,56 M
Dépréciation du goodwill	-	-	-60,21 k	-1,38 M	-
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-148 k	-	-705 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-153 k	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-612 k	-965 k	-743 k	-2,45 M	-3,27 M
Charge d'impôt	-	-	86,74 k	-	-
Résultat des activités poursuivies	-612 k	-965 k	-830 k	-2,45 M	-3,27 M
Résultat net part du groupe	-612 k	-965 k	-830 k	-2,45 M	-3,27 M
Intérêts minoritaires	-	-	87,12 k	50,66 k	47,46 k
Résultat net	-612 k	-965 k	-743 k	-2,4 M	-3,22 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-612 k	-965 k	-743 k	-2,4 M	-3,22 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-612 k	-965 k	-743 k	-2,4 M	-3,22 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,02	-0,03	-0,02	-0,06	-0,05
BPA de base - Activités poursuivies	-0,02	-0,03	-0,02	-0,06	-0,05
Moyenne pondérée des actions en circulation	30 M	30,08 M	32,47 M	43,45 M	66,49 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,02	-0,03	-0,02	-0,06	-0,05
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,02	-0,03	-0,02	-0,06	-0,05
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	30 M	30,08 M	32,47 M	43,45 M	66,49 M
BPA de base normalisé	-0,01	-0,02	-0,01	-0,01	-0,02
BPA dilué normalisé	-0,01	-0,02	-0,01	-0,01	-0,02
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	-1,06 M	-2,46 M
EBITA	-554 k	-771 k	-509 k	-1,06 M	-2,46 M
EBIT	-554 k	-771 k	-509 k	-1,06 M	-2,46 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-11,67	-	-
Impôts intérieurs différés	-	-	86,74 k	-	-
Total des impôts différés	-	-	86,74 k	-	-
Résultat net normalisé	-383 k	-508 k	-247 k	-618 k	-1,55 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	354 k	446 k	411 k	1,26 M	1,82 M
Rémunération à base d'actions, COGS (Total)	-	-	11,86 k	-	-
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	-	-	-	27,14 k	104 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	75 k	-	-	-	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	75 k	-	11,86 k	27,14 k	104 k

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,41 M	600 k	643 k	290 k	523 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	420 k	81,74 k
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	1,11 M	1,51 M	-	-
Total des liquidités et VMP	2,41 M	1,71 M	2,15 M	710 k	605 k
Créances clients, total	-	-	-	145 k	100 k
Autres créances	11,1 k	15,34 k	36,05 k	-	-
Notes à recevoir	125 k	90 k	-	-	-
Total des créances	136 k	105 k	36,05 k	145 k	100 k
Dépenses payées d'avance	-	-	-	8,95 k	6,4 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	156	-
Total de l'actif circulant	2,55 M	1,81 M	2,19 M	864 k	711 k
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	4,66 k	5,11 k
Amortissements cumulés	-	-	-	-900	-2,54 k
Immobilisations corporelles nettes	-	-	-	3,76 k	2,56 k
Investissements à long terme	389 k	173 k	-	761 k	-
Goodwill	-	-	-	753 k	753 k
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	-
Total des actifs	2,94 M	1,99 M	2,19 M	2,38 M	1,47 M
Passifs
Comptes à payer, total	52	52	52	129 k	77,73 k
Charges à payer, total	7,93 k	10,77 k	9,01 k	425 k	247 k
Emprunts à court terme	-	-	-	813 k	800 k
Autres passifs à court terme	30,22 k	37,85 k	103 k	24,76 k	10,71 k
Total du passif circulant	38,21 k	48,68 k	112 k	1,39 M	1,14 M
Total du passif	38,21 k	48,68 k	112 k	1,39 M	1,14 M
Actions ordinaires, total	20,15 M	20,15 M	21,11 M	22,44 M	25,16 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-17,36 M	-18,22 M	-18,96 M	-21,43 M	-25,2 M
Résultat global et autres	111 k	-	11,86 k	39 k	300 k
Total des fonds propres ordinaires	2,9 M	1,94 M	2,16 M	1,05 M	257 k
Intérêts minoritaires	-	-	-87,12 k	-59,15 k	74,96 k
Total des capitaux propres	2,9 M	1,94 M	2,07 M	990 k	332 k
Total du passif et des capitaux propres	2,94 M	1,99 M	2,19 M	2,38 M	1,47 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	30,08 M	30,08 M	39,13 M	57,05 M	90 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	30,08 M	30,08 M	39,13 M	51,45 M	79,25 M
Actif net par action	0,1	0,06	0,06	0,02	0
Actif corporel net	2,9 M	1,94 M	2,16 M	296 k	-496 k
Actif corporel net par action	0,1	0,06	0,06	0,01	-0,01
Total de la dette	0	0	0	813 k	800 k
Dette nette	-2,41 M	-1,71 M	-2,15 M	103 k	196 k
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-87,12 k	-59,15 k	74,96 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	389 k	173 k	-	761 k	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Machines, total	-	-	-	4,66 k	5,11 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	274 k

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Résultat net	-612 k	-965 k	-743 k	-2,4 M	-3,22 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	900	2,44 k
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	900	2,44 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-81,67 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-1,29 k	155 k	145 k	-	2,06 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	60,21 k	1,38 M	-
Provision pour pertes sur créances	-	150 k	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	57,89 k	41,42 k	25,32 k	73,67 k	106 k
Rémunération à base d'actions (CF)	75 k	-	11,86 k	27,14 k	104 k
Autres activités d'exploitation, total	24,19 k	-109 k	14,38 k	-37,39 k	-47,46 k
Variation des créances	739	-4,24 k	-20,72 k	-118 k	21,47 k
Variation des dettes fournisseurs	-86,51 k	7,63 k	67,06 k	380 k	-205 k
Variation des impôts différés	-	-	86,74 k	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	2,84 k	-1,76 k	60,8 k	19,11 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-542 k	-722 k	-354 k	-633 k	-1,24 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-4,66 k	-2,83 k
Acquisitions en espèces	-	-	1,61 k	-2,1 M	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-	49,05 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-336 k	-978 k	-500 k	252 k	414 k
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-125 k	-115 k	-60 k	-	-889 k
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-75 k
Flux de trésorerie d'investissement	-461 k	-1,09 M	-558 k	-1,86 M	-504 k
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	800 k	187 k
Total de la dette émise	-	-	-	800 k	187 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	988 k	1,42 M	1,84 M
Autres activités de financement, total	-	-	-32,04 k	-82,18 k	-55,57 k
Flux de trésorerie de financement	-	-	956 k	2,14 M	1,97 M
Variation nette de la trésorerie	-1 M	-1,81 M	43,26 k	-354 k	233 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	290	273	1,04 k	270	101 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-482 k	-441 k	-174 k	-297 k	-1,63 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-482 k	-440 k	-173 k	-289 k	-1,63 M
Variation du fonds de roulement net	211 k	-41,23 k	-133 k	-349 k	196 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	800 k	187 k

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-10,84	-19,56	-15,24	-28,91	-79,85
Rentabilité du capital total (ROTC)	-11,12	-19,91	-15,85	-34,06	-104,7
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-19,66	-39,88	-41,38	-159,65	-493,96
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-19,66	-39,88	-36,25	-149,22	-492,67
Analyse des marges
Marge brute %	100	-319,42	87,09	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	7,73 k	1,33 k	490,57	1,01 k	182,55
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-821,64	-245,99
Marge EBITA %	-11,26 k	-2,16 k	-553,5	-822,34	-246,23
Marge d'EBIT %	-11,26 k	-2,16 k	-553,5	-822,34	-246,23
Marge des activités poursuivies %	-12,45 k	-2,7 k	-903,12	-1,9 k	-326,97
Marge nette %	-12,45 k	-2,7 k	-808,31	-1,86 k	-322,21
Net Avail. Pour la marge commune %	-12,45 k	-2,7 k	-808,31	-1,86 k	-322,21
Marge nette normalisée %	-7,78 k	-1,42 k	-269,06	-481,12	-155,47
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-9,8 k	-1,23 k	-189,2	-231,15	-163,21
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-9,8 k	-1,23 k	-188,5	-224,57	-163,21
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0	0,01	0,04	0,06	0,52
Rotation des actifs corporels	-	-	-	68,47	316,25
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	2,45	9
Liquidité à court terme
Current Ratio	66,75	37,23	19,49	0,62	0,63
Quick Ratio	63,48	35,38	19,49	0,61	0,62
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-14,2	-14,83	-3,16	-0,45	-1,09
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	148,72	40,55
Délais de paiement des fournisseurs	-	0,13	1,6	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	82,11	241,29
Dette totale / Capital total	-	-	-	45,09	70,7
Dette totale / Total de l'actif	1,3	2,45	5,13	58,43	77,39
EBIT / Charges d'intérêt	-1,91 k	-2,82 k	-490,51	-78,03	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-77,96	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-78,31	-
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-0,77	-0,33
Dette nette / EBITDA	-	-	-	-0,1	-0,08
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-0,77	-0,33
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-0,1	-0,08
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-102,78	626,76	156,95	93,01	677,13
Résultat brut, Croissance 1 an	-102,77	-2,42 k	-170,06	93,01	677,13
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-	132,67
EBITA, 1 an Croissance en %	-7,73	39,06	-34	97,85	132,7
EBIT, 1 an Croissance %	-7,73	39,06	-34	97,85	132,7
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	6,05	57,56	-13,99	194,82	33,46
Résultat net, Croissance 1 an	6,05	57,56	-23,02	222,58	34,3
Résultat net normalisé sur 1 an	1,5	32,65	-51,3	150,07	151,12
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-47,66	57,17	-28,31	141,05	-12,32
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	642,78	-30,96
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	-	-31,77
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-14,85	-32,47	10,15	8,95	-38,43
Actif corporel net, Croissance 1 an	-12,81	-33,25	11,62	-86,29	-267,5
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-12,81	-33,25	11,62	-51,45	-75,54
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-389,44	33,04	-50,9	78,67	95,2
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-39,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	116,48	-8,65	-60,54	56,6	464,8
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	118,06	-8,65	-60,67	52,57	464,8
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-90,99	-55,04	332,14	89,56	287,3
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-92,08	-19,87	303,29	6,06	287,3
EBITA, 2 ans CAGR %	-30,37	13,27	-4,2	17,1	114,57
EBIT, 2 ans CAGR %	-30,37	13,27	-4,2	17,1	114,57
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-26,98	29,27	16,41	59,24	98,36
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-26,98	29,27	10,13	57,58	108,14
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-27,02	16,04	-19,63	10,35	150,59
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-52,38	-9,3	6,15	31,17	45,38
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	126,45
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-16,94	-24,17	-13,75	9,55	-18,09
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-14,8	-23,71	-13,69	-60,88	-52,08
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-14,88	-23,71	-13,69	-26,39	-65,54
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	21,74	96,23	-19,17	-6,34	86,75
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-5,58	40,63	-39,96	-17,89	193,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-5,24	41,14	-40,06	-19,06	193,55
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-86,57	-61,07	-19,61	196,69	203,39
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-86,59	-47,41	-23,38	196,69	106,01
EBITA, 3 ans CAGR %	-39,25	-12,32	-5,39	24	47,22
EBIT, 3 ans CAGR %	-39,25	-12,32	-5,39	24	47,22
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-37,25	-5,64	12,85	58,68	50,13
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-37,25	-5,64	8,75	57,57	49,4
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-37,21	-10,93	-13,13	17,33	45,15
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-53,13	-29,09	-16,14	39,32	14,69
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-16,3	-22,47	-14,12	-6,77	-9,59
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-16,4	-21,46	-13,39	-53,26	-36,48
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-16,45	-21,51	-13,39	-28,75	-49,01
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	44,83	25,39	23,66	5,29	19,64
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-32,1	-6,61	-7,93	-14,92	54,66
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-32,1	-6,39	-7,82	-15,73	54,68
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-57,66	-53,8	-46,17	-26,67	41,36
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-57,32	-41,64	-47,68	-30,37	41,2
EBITA, 5 ans CAGR %	80,56	-9,73	-27,11	-1,56	32,57
EBIT, 5 ans CAGR %	80,56	-9,73	-27,11	-1,56	32,57
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	83,74	-5,51	-19,66	16,33	41,41
Résultat net, CAGR sur 5 ans	83,74	-5,51	-21,42	15,84	41
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	83,36	-8,76	-30,69	-2,96	32,72
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	47,4	-12,62	-35	-9,31	4,41
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-13,86	-23,32	-15,29	-10,98	-15,73
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-13,91	-23,58	-15,33	-40,57	-31,65
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-13,93	-23,59	-15,35	-23,5	-40,09
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	8	-9,79	14,69	11,58	45,83
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	116,1	-11,45	-35,36	-11,3	48,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	114,36	-11,47	-35,41	-11,68	49,11