Flux de Trésorerie Asia - Pasific Investment

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Développement et opérations immobilières

Cours en clôture HANOI S.E. 02/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4 200,00 ^VND	-2,33 %		-6,67 %	-40,00 %

31/07	Asia-Pacific Investment Joint Stock Company publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
04/05	Asia-Pacific Investment Joint Stock Company publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: ASIA - PASIFIC INVESTMENT

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)
Chiffre d'affaires	193 Md	210 Md
Total Chiffre d'affaires	193 Md	210 Md
Coût des marchandises vendues, total	137 Md	134 Md
Résultat Brut	56,57 Md	75,59 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	66,19 Md	57,33 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	66,19 Md	57,33 Md
Résultat d'Exploitation	-9,61 Md	18,26 Md
Intérêts payés, total	-58,3 Md	-51,74 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	49,21 Md	24,9 Md
Charges d'intérêt nettes	-9,09 Md	-26,84 Md
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	488 M	-2,33 Md
Autres produits non opérationnels	-15,97 Md	-3,28 Md
EBT, hors éléments non courants	-34,19 Md	-14,19 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-11,57 Md	-1,29 Md
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	172 M
EBT, elements non courants inclus	-45,76 Md	-15,3 Md
Charge d'impôt	8,06 Md	6,85 Md
Résultat des activités poursuivies	-53,82 Md	-22,16 Md
Résultat net part du groupe	-53,82 Md	-22,16 Md
Intérêts minoritaires	-2,02 Md	-118 M
Résultat net	-55,84 Md	-22,28 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-55,84 Md	-22,28 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-55,84 Md	-22,28 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-664,08	-264,92
BPA de base - Activités poursuivies	-664,08	-264,92
Moyenne pondérée des actions en circulation	84,08 M	84,08 M
Bénéfice net par action - dilué	-664,08	-265
BPA dilué - Activités poursuivies	-664,08	-265
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	84,08 M	84,08 M
BPA de base normalisé	-278,18	-106,86
BPA dilué normalisé	-278,18	-106,86
Éléments supplémentaires
EBITDA	-3,42 Md	26,42 Md
EBITA	-9,61 Md	18,26 Md
EBIT	-9,61 Md	18,26 Md
Total des revenus (tels que rapportés)	193 Md	210 Md
Taux d’imposition effectif (%)	-17,61	-44,79
Total des impôts courants	7,53 Md	1,31 Md
Total des impôts différés	526 M	5,55 Md
Résultat net normalisé	-23,39 Md	-8,99 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	5,99 Md	-
Dépense de marketing	23,75 Md	24,84 Md
Dépenses générales et administratives	42,44 Md	32,49 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)
Actifs
Trésorerie et équivalents	62,62 Md	119 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	232 Md	224 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	1,75 Md	1,71 Md
Total des liquidités et VMP	297 Md	345 Md
Créances clients, total	127 Md	117 Md
Autres créances	67,53 Md	78,14 Md
Notes à recevoir	142 Md	103 Md
Total des créances	336 Md	299 Md
Stocks	877 Md	835 Md
Dépenses payées d'avance	17,54 Md	16,91 Md
Autres actifs à court terme, total	186 Md	155 Md
Total de l'actif circulant	1 714 Md	1 650 Md
Immobilisations corporelles brutes	275 Md	95,9 Md
Amortissements cumulés	-16,17 Md	-12,16 Md
Immobilisations corporelles nettes	259 Md	83,74 Md
Investissements à long terme	90,13 Md	86,56 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	93,13 M	97,18 M
Créances à long terme	11,26 Md	10,28 Md
Autres actifs à long terme, total	212 Md	339 Md
Total des actifs	2 286 Md	2 170 Md
Passifs
Comptes à payer, total	105 Md	87,86 Md
Charges à payer, total	87,47 Md	106 Md
Emprunts à court terme	496 Md	519 Md
Part à court terme de la dette à long terme	134 Md	38,74 Md
Impôts sur le revenu à payer	4,68 Md	71,39 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	194 Md	122 Md
Autres passifs à court terme	215 Md	204 Md
Total du passif circulant	1 237 Md	1 078 Md
Dette à long terme	69,48 Md	129 Md
Passif d'impôt différé Non courant	2,26 Md	7,81 Md
Autres passifs non courants	45,89 Md	45,94 Md
Total du passif	1 355 Md	1 260 Md
Actions ordinaires, total	841 Md	841 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	65,8 Md	43,53 Md
Total des fonds propres ordinaires	907 Md	884 Md
Intérêts minoritaires	24,7 Md	24,97 Md
Total des capitaux propres	931 Md	909 Md
Total du passif et des capitaux propres	2 286 Md	2 170 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	84,08 M	84,08 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	84,08 M
Actif net par action	10,78 k	10,52 k
Actif corporel net	907 Md	884 Md
Actif corporel net par action	10,78 k	10,52 k
Total de la dette	700 Md	686 Md
Dette nette	404 Md	341 Md
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	24,7 Md	24,97 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	7,21 Md	86,56 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3
Stocks - travaux en cours, total	642 Md	655 Md
Stocks de produits finis, total	236 Md	180 Md
Bâtiments, total	199 Md	20,8 Md
Machines, total	4,71 Md	4,66 Md
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	553 M	553 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)
Résultat net	-55,84 Md	-22,28 Md
Dépréciation et amortissement - CF	6,2 Md	8,16 Md
Amortissements et dépréciations, Total	6,2 Md	8,16 Md
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	52,96 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-172 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	11,57 Md	1,29 Md
Provision et annulation de créances irrécouvrables	1,56 Md	2,6 Md
Autres activités d'exploitation, total	-32,55 Md	-5,85 Md
Variation des titres de l'actif de négociation	151 M	-
Variation des créances	63,24 Md	26,65 Md
Variation des stocks	83 Md	79,71 Md
Variation des dettes fournisseurs	-145 Md	-97,25 Md
Variation des autres actifs nets d'exploitation	6,46 Md	14,77 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	-61,36 Md	7,67 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-55 M	-57 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	88,8 Md	47,52 Md
Autres activités d'investissement, total	19 Md	15,5 Md
Flux de trésorerie d'investissement	108 Md	62,96 Md
Dette à long terme émise, total	275 Md	336 Md
Total de la dette émise	275 Md	336 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-326 Md	-350 Md
Total de la dette remboursée	-326 Md	-350 Md
Flux de trésorerie de financement	-51,79 Md	-13,96 Md
Variation nette de la trésorerie	-5,4 Md	56,67 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	40,71 Md	34,14 Md
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	10,15 Md	5,53 Md
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	189 Md	13,34 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	226 Md	45,68 Md
Variation du fonds de roulement net	-226 Md	-26,11 Md
Dette nette émise (remboursée)	-51,79 Md	-13,96 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,25	0,51
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,36	0,71
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-5,62	-2,41
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-5,97	-2,49
Analyse des marges
Marge brute %	29,28	36,07
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	34,26	27,36
Marge d’EBITDA %	-1,77	12,6
Marge EBITA %	-4,98	8,71
Marge d'EBIT %	-4,98	8,71
Marge des activités poursuivies %	-27,86	-10,57
Marge nette %	-28,9	-10,63
Net Avail. Pour la marge commune %	-28,9	-10,63
Marge nette normalisée %	-12,11	-4,29
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	97,94	6,36
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	116,8	21,79
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,08	0,09
Rotation des actifs corporels	0,75	1,22
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,47	1,72
Rotation des stocks (stock moyen)	0,14	0,16
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,39	1,53
Quick Ratio	0,4	0,5
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,05	0,01
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	248,6	212,97
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	2,62 k	2,34 k
Délais de paiement des fournisseurs	-799,3	385,47
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	3,66 k	2,17 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	75,18	75,46
Dette totale / Capital total	42,92	43,01
Dette à long terme / Capitaux propres	7,46	14,13
Dette à long terme / Capital total	4,26	8,06
Dette totale / Total de l'actif	59,26	58,09
EBIT / Charges d'intérêt	-0,16	0,35
EBITDA / Charges d'intérêt	-0,06	0,51
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-0,06	0,51
Dette totale / EBITDA	-205	25,98
Dette nette / EBITDA	-118,18	12,92
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-201,76	26,03
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-116,3	12,95
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-75,32	8,49
Résultat brut, Croissance 1 an	-72,95	33,62
EBITDA, 1 an Croissance en %	-103,24	-873,42
EBITA, 1 an Croissance en %	-109,84	-289,94
EBIT, 1 an Croissance %	-109,84	-289,94
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-144,37	-58,83
Résultat net, Croissance 1 an	-146,1	-60,11
Résultat net normalisé sur 1 an	-127,27	-61,58
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-146,08	-60,1
Créances clients, Croissance sur 1 an	-7,38	-7,25
Stocks, Croissance 1 an	-18,83	-4,82
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	1,13	-67,64
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-9,8	-5,09
Actif corporel net, Croissance 1 an	-5,8	-2,46
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-5,8	-2,46
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-44,67	-112,51
CAPEX, Croissance 1 an	-99,1	3,64
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-132,18	-92,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-140,83	-79,76
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-42,51	-48,25
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-39,4	-39,88
EBITDA, 2 ans CAGR %	-78,49	-49,96
EBITA, 2 ans CAGR %	-63,26	-56,76
EBIT, 2 ans CAGR %	-63,26	-56,76
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-56,37	-57,26
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-55,55	-57,12
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-64,39	-67,63
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-55,55	-57,12
Créances clients, CAGR sur 2 ans	72,81	-7,31
Stocks, CAGR sur 2 ans	-17,36	-12,1
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	28,12	-42,79
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-2,37	-7,48
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	3,75	-4,14
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	3,75	-4,14
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-38,39	-73,69
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-4,26	-90,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	8,93	-84,94
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	16	-71,25
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-26,68	-28,96
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-28,96	-21,12
EBITDA, 3 ans CAGR %	-62,54	-29,01
EBITA, 3 ans CAGR %	-45,37	-36,47
EBIT, 3 ans CAGR %	-45,37	-36,47
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-2	-57,2
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-0,78	-57,13
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-24,13	-63,48
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-3,29	-57,12
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-1,9	40,44
Stocks, CAGR sur 3 ans	-19,68	-13,37
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	24,32	-19,01
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-7,77	-3,29
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	18,94	1,64
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	18,92	1,64
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-33,12	-63,79
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-55,97	-1,7
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	7,39	-56,27
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	15,22	-35,18
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-25,43	-14,21
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-18,81	-7,27
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-6,8
EBITA, 5 ans CAGR %	-35,04	-11,08
EBIT, 5 ans CAGR %	-35,04	-11,08
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-1,95	-2,91
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-1,22	-2,81
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-15,14	-19,5
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-2,18	-4,27
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-3,7	-2,46
Stocks, CAGR sur 5 ans	11,46	-5,73
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-12,38	-9,71
Total des actifs, 5 ans CAGR %	5,16	-2,26
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	12,94	12,34
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	12,94	12,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-12,63	-38,75
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-80,42	-67,33
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-24,46	-36,49
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-21,73	-18,14