Flux de Trésorerie Betrend Corporation

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4020

JP3799720002

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Marché Fermé - Japan Exchange 08:30:00 25/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
816,00 ^JPY	-1,09 %		-0,73 %	+3,82 %

14/11/23	Betrend Corporation (TSE:4020) annonce un rachat d'actions pour 50.000 actions, représentant 2,28% pour 50 millions ¥.	CI
14/11/23	Betrend Corporation autorise un plan de rachat.	CI

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Données Financières Publiées: BETREND CORPORATION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Chiffre d'affaires	1,05 Md	1,09 Md	1,09 Md	1,16 Md	1,16 Md
Total Chiffre d'affaires	1,05 Md	1,09 Md	1,09 Md	1,16 Md	1,16 Md
Coût des marchandises vendues, total	517 M	523 M	527 M	543 M	615 M
Résultat Brut	535 M	565 M	564 M	612 M	544 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	443 M	415 M	462 M	529 M	618 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	3 M	3 M	3 M	3 M	8 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	446 M	418 M	465 M	532 M	626 M
Résultat d'Exploitation	89 M	147 M	99 M	80 M	-82 M
Autres produits non opérationnels	-1 M	-1 M	-2 M	-2 M	1 M
EBT, hors éléments non courants	88 M	146 M	97 M	78 M	-81 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-18 M	-
Autres éléments non courants	-	-	-	24 M	-
EBT, elements non courants inclus	88 M	146 M	97 M	84 M	-81 M
Charge d'impôt	28 M	46 M	31 M	24 M	20 M
Résultat des activités poursuivies	60 M	100 M	66 M	60 M	-101 M
Résultat net part du groupe	60 M	100 M	66 M	60 M	-101 M
Résultat net	60 M	100 M	66 M	60 M	-101 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	60 M	100 M	66 M	60 M	-101 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	60 M	100 M	66 M	60 M	-101 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	56,52	46,05	30,1	27,86	-46,83
BPA de base - Activités poursuivies	56,52	46,05	30,1	27,86	-46,83
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,06 M	2,17 M	2,19 M	2,15 M	2,16 M
Bénéfice net par action - dilué	54,06	45	30,02	27,71	-46,83
BPA dilué - Activités poursuivies	54,06	45	30,02	27,71	-46,83
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,11 M	2,22 M	2,2 M	2,17 M	2,16 M
BPA de base normalisé	51,81	42,02	27,65	22,64	-23,47
BPA dilué normalisé	49,56	41,06	27,58	22,51	-23,47
Éléments supplémentaires
EBITDA	151 M	202 M	150 M	124 M	-12 M
EBITA	89 M	147 M	99 M	80 M	-82 M
EBIT	89 M	147 M	99 M	80 M	-82 M
Taux d’imposition effectif (%)	31,82	31,51	31,96	28,57	-24,69
Résultat net normalisé	55 M	91,25 M	60,62 M	48,75 M	-50,62 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	68 M	58 M	71 M	79 M	73 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	434 M	595 M	568 M	597 M	467 M
Total des liquidités et VMP	434 M	595 M	568 M	597 M	467 M
Créances clients, total	131 M	109 M	129 M	143 M	115 M
Total des créances	131 M	109 M	129 M	143 M	115 M
Stocks	-	4 M	2 M	1 M	3 M
Dépenses payées d'avance	19 M	21 M	31 M	45 M	42 M
Autres actifs à court terme, total	14 M	12 M	31 M	21 M	15 M
Total de l'actif circulant	598 M	741 M	761 M	807 M	642 M
Immobilisations corporelles nettes	27 M	25 M	23 M	8 M	77 M
Investissements à long terme	83 M	67 M	51 M	45 M	29 M
Autres immobilisations incorporelles, total	96 M	86 M	93 M	119 M	154 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	5 M
Actifs d'impôts différés à long terme	19 M	20 M	18 M	15 M	-
Autres actifs à long terme, total	2 M	2 M	2 M	1 M	2 M
Total des actifs	825 M	941 M	948 M	995 M	909 M
Passifs
Comptes à payer, total	49 M	33 M	34 M	43 M	47 M
Charges à payer, total	14 M	10 M	8 M	10 M	19 M
Part à court terme de la dette à long terme	9 M	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	37 M	74 M	25 M	35 M	38 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	2 M	-	-
Autres passifs à court terme	9 M	10 M	19 M	23 M	7 M
Total du passif circulant	118 M	127 M	88 M	111 M	111 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	4 M
Autres passifs non courants	25 M	25 M	24 M	1 M	15 M
Total du passif	143 M	152 M	112 M	112 M	130 M
Actions ordinaires, total	311 M	314 M	316 M	316 M	316 M
Primes d'émissions d'actions	241 M	244 M	246 M	246 M	246 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	129 M	229 M	296 M	353 M	250 M
Actions détenues en propre	-	-	-22 M	-36 M	-34 M
Résultat global et autres	1 M	2 M	-	4 M	1 M
Total des fonds propres ordinaires	682 M	789 M	836 M	883 M	779 M
Total des capitaux propres	682 M	789 M	836 M	883 M	779 M
Total du passif et des capitaux propres	825 M	941 M	948 M	995 M	909 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,07 M	2,18 M	2,19 M	2,15 M	2,16 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,07 M	2,18 M	2,19 M	2,15 M	2,16 M
Actif net par action	637,07	361,52	382,06	409,75	360,96
Actif corporel net	586 M	703 M	743 M	764 M	625 M
Actif corporel net par action	547,39	322,11	339,56	354,53	289,6
Total de la dette	9 M	0	0	0	0
Dette nette	-425 M	-595 M	-568 M	-597 M	-467 M
Stocks - travaux en cours, total	-	4 M	2 M	1 M	3 M
Employés à temps plein	49	49	46	58	61

Période Fiscale: Décembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Résultat net	88 M	146 M	98 M	85 M	-80 M
Dépréciation et amortissement - CF	62 M	55 M	51 M	44 M	70 M
Amortissements et dépréciations, Total	62 M	55 M	51 M	44 M	70 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	18 M	-
Autres activités d'exploitation, total	-37 M	-25 M	-57 M	-20 M	-10 M
Variation des créances	-33 M	21 M	-19 M	-14 M	28 M
Variation des stocks	2 M	-3 M	1 M	1 M	-1 M
Variation des dettes fournisseurs	0	-1 M	-3 M	9 M	2 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	4 M	15 M	-26 M	18 M	8 M
Flux de trésorerie d'exploitation	86 M	208 M	45 M	141 M	17 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-5 M	-3 M	-2 M	-6 M	-71 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-52 M	-40 M	-50 M	-64 M	-93 M
Autres activités d'investissement, total	-89 M	-1 M	-	-26 M	16 M
Flux de trésorerie d'investissement	-146 M	-44 M	-52 M	-96 M	-148 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-16 M	-9 M	-	-	-
Total de la dette remboursée	-16 M	-9 M	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	70 M	5 M	2 M	2 M	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-22 M	-17 M	-
Autres activités de financement, total	-1 M	1 M	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	53 M	-3 M	-20 M	-15 M	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	1 M	-	-	-1 M	1 M
Variation nette de la trésorerie	-6 M	161 M	-27 M	29 M	-130 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	37 M	25 M	56 M	21 M	10 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-3,38 M	140 M	-25,12 M	30 M	-110 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-3,38 M	140 M	-25,12 M	30 M	-110 M
Variation du fonds de roulement net	64 M	-36 M	86 M	-6 M	-35 M
Dette nette émise (remboursée)	-16 M	-9 M	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	7,3	10,4	6,55	5,15	-5,38
Rentabilité du capital total (ROTC)	8,77	12,42	7,62	5,82	-6,17
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	9,72	13,6	8,12	6,98	-12,15
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	9,72	13,6	8,12	6,98	-12,15
Analyse des marges
Marge brute %	50,86	51,93	51,7	52,99	46,94
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	42,11	38,14	42,35	45,8	53,32
Marge d’EBITDA %	14,35	18,57	13,75	10,74	-1,04
Marge EBITA %	8,46	13,51	9,07	6,93	-7,08
Marge d'EBIT %	8,46	13,51	9,07	6,93	-7,08
Marge des activités poursuivies %	5,7	9,19	6,05	5,19	-8,71
Marge nette %	5,7	9,19	6,05	5,19	-8,71
Net Avail. Pour la marge commune %	5,7	9,19	6,05	5,19	-8,71
Marge nette normalisée %	5,23	8,39	5,56	4,22	-4,37
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-0,32	12,86	-2,3	2,6	-9,51
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-0,32	12,86	-2,3	2,6	-9,51
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,38	1,23	1,16	1,19	1,22
Rotation des actifs corporels	67,87	41,85	45,46	74,52	27,27
Rotation des créances (moyenne des créances)	9,23	9,07	9,17	8,49	8,98
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	175,67	362	307,5
Liquidité à court terme
Current Ratio	5,07	5,83	8,65	7,27	5,78
Quick Ratio	4,79	5,54	7,92	6,67	5,24
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,73	1,64	0,51	1,27	0,15
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	39,55	40,26	39,81	43,1	40,63
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	2,08	1,01	1,19
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	23,29	26	26,62
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	18,6	18,11	15,19
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	1,32	-	-	-	-
Dette totale / Capital total	1,3	-	-	-	-
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	17,33	16,15	11,81	11,26	14,3
Dette totale / EBITDA	0,06	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-2,81	-2,95	-3,79	-4,81	38,92
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,06	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,91	-2,99	-3,84	-5,06	5,63
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	22,75	3,42	0,28	5,87	0,35
Résultat brut, Croissance 1 an	8,3	5,61	-0,18	8,51	-11,11
EBITDA, 1 an Croissance en %	-10,65	33,77	-25,74	-17,33	-109,68
EBITA, 1 an Croissance en %	-19,82	65,17	-32,65	-19,19	-202,5
EBIT, 1 an Croissance %	-19,82	65,17	-32,65	-19,19	-202,5
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-21,05	66,67	-34	-9,09	-268,33
Résultat net, Croissance 1 an	-21,05	66,67	-34	-9,09	-268,33
Résultat net normalisé sur 1 an	-16,19	65,91	-33,56	-19,59	-203,85
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-27,78	-16,76	-33,29	-7,69	-268,99
Créances clients, Croissance sur 1 an	35,05	-16,79	18,35	10,85	-19,58
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-50	-50	200
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	575	-7,41	-8	-65,22	862,5
Total des actifs, 1 an Croissance en %	17,86	14,06	0,74	4,96	-8,64
Actif corporel net, Croissance 1 an	29,65	19,97	5,69	2,83	-18,19
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	23,55	15,69	5,96	5,62	-11,78
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-49,11	141,86	-78,37	213,33	-87,94
CAPEX, Croissance 1 an	66,67	-40	-33,33	200	1,08 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-103,17	-4,24 k	-117,96	-219,4	-467,5
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-103,17	-4,24 k	-117,96	-219,4	-467,5
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	18,75	12,67	1,84	3,03	3,07
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	11,93	6,94	2,67	4,08	-1,79
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	9,33	-0,33	-21,65	-71,72
EBITA, 2 ans CAGR %	30,83	15,08	5,47	-26,23	-8,99
EBIT, 2 ans CAGR %	30,83	15,08	5,47	-26,23	-8,99
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	27,34	14,71	4,88	-22,54	23,71
Résultat net, CAGR sur 2 ans	27,34	14,71	4,88	-22,54	23,71
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	28,86	17,92	4,99	-26,91	-8,62
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	17,4	-22,46	-25,48	-21,53	24,89
Créances clients, CAGR sur 2 ans	22,01	6,01	-0,77	14,54	-5,58
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	15,47	-	-50	22,47
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	267,42	150	-7,7	-43,43	82,97
Total des actifs, 2 ans CAGR %	42,9	15,94	7,2	2,83	-2,08
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	85,66	24,71	12,6	4,25	-8,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	59,52	19,56	10,72	5,79	-3,47
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	10,94	-27,66	-17,67	-38,54
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	0	-36,75	41,42	495,82
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	14,67	172,85	-53,69	109,48
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	14,67	172,85	-53,69	109,48
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	18,33	13,4	8,38	3,16	2,13
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	12,78	9,78	4,52	4,58	-1,25
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-3,9	-6,36	-60,98
EBITA, 3 ans CAGR %	70,36	41,4	-3,74	-3,49	-17,68
EBIT, 3 ans CAGR %	70,36	41,4	-3,74	-3,49	-17,68
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	88,21	39,29	-4,59	0	0,33
Résultat net, CAGR sur 3 ans	88,21	39,29	-4,59	0	0,33
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	72,99	40,18	-2,61	-3,94	-17,83
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	78,28	4,69	-26,25	-19,97	1,34
Créances clients, CAGR sur 3 ans	20,43	7,39	9,97	2,96	1,8
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	25,99	-12,64	-	-9,14
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	200	132,08	79,15	-33,33	45,5
Total des actifs, 3 ans CAGR %	33,72	32,56	10,64	6,44	-1,15
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	66,48	60,51	18,02	9,24	-3,84
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	43,67	43,32	14,84	8,99	-0,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-35,67	17,92	-56,6
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-12,64	6,27	187,11
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-38,19	107,15	-7,63
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-38,19	107,15	-7,63
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	11,43	9,14	6,22
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	8,62	7,46	1,95
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-41,08
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	40,63	9	-5,88
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	40,63	9	-5,88
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	48,96	10,15	5,85
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	48,96	10,15	5,85
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	41,67	8,03	-5,06
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	25,77	-6,71	-8,95
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	11,46	10,2	3,46
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	14,87	-12,94	0
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	87,22	31,95	80,67
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	22,4	19,75	5,36
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	42,38	35,06	6,7
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	29,45	26,93	7,13
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-36,83
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	88,29
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	0,72
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	0,72