Ratios Financiers Delta Sugar Company

Actions

SUGR

EGS30201C015

Transformation des aliments

Cours en clôture Egyptian Exchange 28/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
53,40 ^EGP	-3,33 %		-10,43 %	+13,16 %

12/08	Delta Sugar Company publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
20/05	Delta Sugar Company publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: DELTA SUGAR COMPANY

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (EGP)	2022 (EGP)	2023 (EGP)	2024 (EGP)	2025 (EGP)
Chiffre d'affaires	3,25 Md	3,81 Md	7,49 Md	4,78 Md	8,58 Md
Autres recettes, total	-	-	840 M	1,43 Md	253 M
Total Chiffre d'affaires	3,25 Md	3,81 Md	8,33 Md	6,22 Md	8,83 Md
Coût des marchandises vendues, total	2,75 Md	2,77 Md	6,41 Md	4,91 Md	8,78 Md
Résultat Brut	497 M	1,04 Md	1,92 Md	1,3 Md	47,61 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	71,59 M	88,01 M	135 M	162 M	151 M
Autres dépenses de fonctionnement	9,02 M	17,11 M	29,66 M	-37,21 M	-29 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	80,61 M	105 M	164 M	125 M	122 M
Résultat d'Exploitation	416 M	939 M	1,75 Md	1,18 Md	-74,6 M
Intérêts payés, total	-80,49 M	-21,4 M	-5,45 M	-309 M	-731 M
Intérêts perçus et revenus des placements	38,3 M	84,01 M	315 M	382 M	358 M
Charges d'intérêt nettes	-42,19 M	62,61 M	309 M	72,88 M	-373 M
Gains (pertes) de change	1,87 M	225 M	209 M	109 M	-26,12 M
Autres produits non opérationnels	8,94 M	-115 M	-200 M	140 M	-52,5 M
EBT, hors éléments non courants	385 M	1,11 Md	2,07 Md	1,5 Md	-526 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	534 k	-134 k	833 k	6,13 k
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	385 M	1,11 Md	2,07 Md	1,5 Md	-526 M
Charge d'impôt	-	261 M	480 M	239 M	-
Résultat des activités poursuivies	385 M	850 M	1,59 Md	1,26 Md	-526 M
Résultat net part du groupe	385 M	850 M	1,59 Md	1,26 Md	-526 M
Résultat net	385 M	850 M	1,59 Md	1,26 Md	-526 M
Dividende privilégié et autres ajustements	283 M	158 M	297 M	181 M	-
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	102 M	693 M	1,29 Md	1,08 Md	-526 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	102 M	693 M	1,29 Md	1,08 Md	-526 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,72	4,87	9,1	7,6	-3,7
BPA de base - Activités poursuivies	0,72	4,87	9,1	7,6	-3,7
Moyenne pondérée des actions en circulation	142 M	142 M	142 M	142 M	142 M
Bénéfice net par action - dilué	0,72	4,87	9,1	7,6	-3,7
BPA dilué - Activités poursuivies	0,72	4,87	9,1	7,6	-3,7
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	142 M	142 M	142 M	142 M	142 M
BPA de base normalisé	1,69	4,88	9,11	6,59	-2,31
BPA dilué normalisé	1,69	4,88	9,11	6,59	-2,31
Dividende par action	0,5	2,55	2,5	-	-
Ratio de distribution	-	10,15	30,03	45,44	-101,02
Éléments supplémentaires
EBITDA	480 M	1 Md	1,81 Md	1,23 Md	-12,79 M
EBITA	416 M	939 M	1,75 Md	1,18 Md	-74,6 M
EBIT	416 M	939 M	1,75 Md	1,18 Md	-74,6 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	23,5	23,19	15,9	-
Total des impôts différés	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	241 M	694 M	1,3 Md	937 M	-329 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	3,35 M	2,59 M	3,66 M	4,9 M	15,66 M
Dépenses générales et administratives	68,24 M	85,42 M	131 M	157 M	136 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (EGP)	2022 (EGP)	2023 (EGP)	2024 (EGP)	2025 (EGP)
Actifs
Trésorerie et équivalents	69,77 M	958 M	1,47 Md	558 M	229 M
Total des liquidités et VMP	69,77 M	958 M	1,47 Md	558 M	229 M
Créances clients, total	8,84 k	6,61 k	104 M	-	215 k
Autres créances	125 M	161 M	817 M	406 M	642 M
Total des créances	125 M	161 M	921 M	406 M	642 M
Stocks	199 M	532 M	843 M	4,26 Md	7,15 Md
Dépenses payées d'avance	-	-	89,19 M	160 M	53,96 M
Autres actifs à court terme, total	195 M	336 M	263 M	545 M	283 M
Total de l'actif circulant	588 M	1,99 Md	3,59 Md	5,92 Md	8,36 Md
Immobilisations corporelles brutes	1,62 Md	1,64 Md	-	1,91 Md	2,07 Md
Amortissements cumulés	-987 M	-1,05 Md	-	-1,15 Md	-1,22 Md
Immobilisations corporelles nettes	634 M	594 M	605 M	756 M	851 M
Investissements à long terme	297 M	307 M	337 M	343 M	382 M
Total des actifs	1,52 Md	2,89 Md	4,53 Md	7,02 Md	9,6 Md
Passifs
Comptes à payer, total	66,63 M	56,99 M	74,6 M	103 M	106 M
Charges à payer, total	37,07 M	51,51 M	74,82 M	50,1 M	109 M
Emprunts à court terme	134 M	153 k	217 M	193 k	5,53 Md
Impôts sur le revenu à payer	-	261 M	480 M	239 M	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	952 k	3,03 M	3,04 M
Autres passifs à court terme	81,22 M	561 M	639 M	3,25 Md	1,8 Md
Total du passif circulant	319 M	931 M	1,49 Md	3,65 Md	7,54 Md
Passif d'impôt différé Non courant	6,62 M	6,62 M	6,62 M	6,62 M	6,62 M
Total du passif	326 M	937 M	1,49 Md	3,65 Md	7,55 Md
Actions ordinaires, total	711 M	711 M	711 M	711 M	711 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	403 M	1,16 Md	2,25 Md	2,38 Md	858 M
Résultat global et autres	80 M	80 M	80 M	280 M	480 M
Total des fonds propres ordinaires	1,19 Md	1,95 Md	3,04 Md	3,37 Md	2,05 Md
Total des capitaux propres	1,19 Md	1,95 Md	3,04 Md	3,37 Md	2,05 Md
Total du passif et des capitaux propres	1,52 Md	2,89 Md	4,53 Md	7,02 Md	9,6 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	142 M	142 M	142 M	142 M	142 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	142 M	142 M	142 M	142 M	142 M
Actif net par action	8,4	13,72	21,36	23,71	14,41
Actif corporel net	1,19 Md	1,95 Md	3,04 Md	3,37 Md	2,05 Md
Actif corporel net par action	8,4	13,72	21,36	23,71	14,41
Total de la dette	134 M	153 k	217 M	193 k	5,53 Md
Dette nette	64,61 M	-958 M	-1,25 Md	-558 M	5,3 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	290 M	290 M	290 M	343 M	-
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	54,78 M	103 M	346 M	176 M	245 M
Stocks de produits finis, total	8,95 M	270 M	133 M	3,75 Md	6,62 Md
Stocks - Autres	135 M	159 M	363 M	327 M	290 M
Terres possédées	20,07 M	20,22 M	-	20,22 M	20,22 M
Bâtiments, total	194 M	194 M	-	211 M	234 M
Machines, total	1,38 Md	1,4 Md	-	1,54 Md	1,73 Md

Période Fiscale: Décembre	2021 (EGP)	2022 (EGP)	2023 (EGP)	2024 (EGP)	2025 (EGP)
Résultat net	385 M	850 M	1,59 Md	1,26 Md	-526 M
Dépréciation et amortissement - CF	63,63 M	61,9 M	52,69 M	52,28 M	61,81 M
Amortissements et dépréciations, Total	63,63 M	61,9 M	52,69 M	52,28 M	61,81 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	507 k	-534 k	134 k	-978 k	-6,13 k
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-36,45 M	-72,19 M	-	-	-320 M
Autres activités d'exploitation, total	69,69 M	44,61 M	-298 M	-589 M	497 M
Variation des créances	-44,76 M	-175 M	-779 M	206 M	111 M
Variation des stocks	24,3 M	-335 M	-310 M	-3,46 Md	-2,88 Md
Variation des dettes fournisseurs	-42,76 M	485 M	103 M	2,49 Md	-1,47 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	419 M	859 M	360 M	-38,57 M	-4,52 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-20,03 M	-22,6 M	-54,38 M	-143 M	-94,48 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	556 k	-	2,25 M	210 k
Acquisitions en espèces	-	-	161 M	285 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	43,65 M	55,41 M	-30,75 M	-5,89 M	8,64 M
Autres activités d'investissement, total	5,47 M	238 M	344 M	96,29 M	17,36 M
Flux de trésorerie d'investissement	29,1 M	271 M	419 M	235 M	-68,28 M
Dette à court terme émise, total	-	-	217 M	-	5,53 Md
Total de la dette émise	-	-	217 M	-	5,53 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-377 M	-134 M	-	-217 M	-
Total de la dette remboursée	-377 M	-134 M	-	-217 M	-
Dividendes ordinaires payés	-	-86,3 M	-478 M	-573 M	-532 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-86,3 M	-478 M	-573 M	-532 M
Autres activités de financement, total	-80,49 M	-21,4 M	-5,45 M	-320 M	-731 M
Flux de trésorerie de financement	-458 M	-242 M	-267 M	-1,11 Md	4,26 Md
Variation nette de la trésorerie	-9,35 M	889 M	513 M	-914 M	-329 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	80,49 M	21,4 M	5,45 M	320 M	731 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	261 M	480 M	239 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	205 M	848 M	343 M	-422 M	-4,94 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	255 M	862 M	346 M	-229 M	-4,48 Md
Variation du fonds de roulement net	48,75 M	-235 M	749 M	874 M	4,4 Md
Dette nette émise (remboursée)	-377 M	-134 M	217 M	-217 M	5,53 Md

Période Fiscale: Décembre	2021 (EGP)	2022 (EGP)	2023 (EGP)	2024 (EGP)	2025 (EGP)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	16,98	26,63	29,57	12,74	-0,56
Rentabilité du capital total (ROTC)	19,61	35,8	42,14	22,22	-0,85
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	38,35	54,1	63,82	39,38	-19,42
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	10,15	44,05	51,91	33,73	-19,42
Analyse des marges
Marge brute %	15,31	27,38	23,04	20,96	0,54
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	2,21	2,31	1,62	2,61	1,71
Marge d’EBITDA %	14,79	26,24	21,7	19,79	-0,14
Marge EBITA %	12,83	24,62	21,07	18,94	-0,84
Marge d'EBIT %	12,83	24,62	21,07	18,94	-0,84
Marge des activités poursuivies %	11,86	22,3	19,11	20,3	-5,96
Marge nette %	11,86	22,3	19,11	20,3	-5,96
Net Avail. Pour la marge commune %	3,14	18,16	15,55	17,39	-5,96
Marge nette normalisée %	7,41	18,21	15,55	15,08	-3,72
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	6,31	22,24	4,11	-6,79	-55,9
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	7,86	22,59	4,15	-3,68	-50,72
Rotation des actifs
Rotation des actifs	2,12	1,73	2,25	1,08	1,06
Rotation des actifs corporels	4,94	6,21	13,88	9,13	10,99
Rotation des créances (moyenne des créances)	89,73 k	494 k	143,71	-	31,85 k
Rotation des stocks (stock moyen)	13,01	7,58	9,32	1,93	1,54
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,84	2,13	2,41	1,62	1,11
Quick Ratio	0,61	1,2	1,61	0,26	0,12
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,31	0,92	0,24	-0,01	-0,6
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	0	0	2,54	-	0,01
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	28,07	48,14	39,15	189,91	237,13
Délais de paiement des fournisseurs	8,44	7,27	3,57	3,9	3,32
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	19,63	40,86	38,11	-	233,82
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	11,26	0,01	7,14	0,01	269,7
Dette totale / Capital total	10,12	0,01	6,66	0,01	72,95
Dette totale / Total de l'actif	21,45	32,46	32,96	52,01	78,65
EBIT / Charges d'intérêt	5,17	43,88	321,74	3,81	-0,1
EBITDA / Charges d'intérêt	5,96	46,77	331,41	3,97	-0,02
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	5,72	45,71	321,43	3,51	-0,15
Dette totale / EBITDA	0,28	0	0,12	0	-432,05
Dette nette / EBITDA	0,13	-0,96	-0,69	-0,45	-414,15
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,29	0	0,12	0	-51,51
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,14	-0,98	-0,72	-0,51	-49,38
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-0,04	17,49	118,38	-25,36	42,05
Résultat brut, Croissance 1 an	-524,57	110,06	83,79	-32,11	-96,35
EBITDA, 1 an Croissance en %	-551,45	108,49	78,81	-33,62	-101,04
EBITA, 1 an Croissance en %	-340,44	125,48	84,92	-34,58	-106,34
EBIT, 1 an Croissance %	-340,44	125,48	84,92	-34,58	-106,34
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-251,61	120,88	87,16	-20,72	-141,69
Résultat net, Croissance 1 an	-251,61	120,88	87,16	-20,72	-141,69
Résultat net normalisé sur 1 an	-251,61	188,57	86,51	-27,63	-135,09
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-140,12	579,74	86,94	-16,52	-148,77
Créances clients, Croissance sur 1 an	-86,07	-25,28	1,58 M	-	-33,74
Stocks, Croissance 1 an	-11,12	167,22	58,63	404,72	68,13
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-6,58	-6,31	1,86	24,91	12,49
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-1,66	90	56,91	55,02	36,62
Actif corporel net, Croissance 1 an	46,64	63,37	55,74	10,98	-39,22
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	46,64	63,37	55,74	10,98	-39,22
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-51,84	104,98	-58,07	-106,88	11,63 k
CAPEX, Croissance 1 an	-25,31	12,81	140,64	163,38	-34,03
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-77,89	314,18	-59,91	-213,82	1,07 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-74,62	237,75	-60,13	-161,11	1,86 k
Dividende par action, 1 an de croissance	-	410	-1,96	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	17,08	8,37	60,18	27,67	2,97
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	60	198,64	96,49	11,7	-84,25
EBITDA, 2 ans CAGR %	53,22	206,8	94,04	10,3	-91,69
EBITA, 2 ans CAGR %	72,04	132,84	105,28	11,4	-79,64
EBIT, 2 ans CAGR %	72,04	132,84	105,28	11,4	-79,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	199,61	83	103,32	21,81	-42,51
Résultat net, CAGR sur 2 ans	199,61	83	103,32	21,81	-42,51
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	196,5	109,17	132	16,18	-49,61
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	66,95	65,14	256,47	24,92	-36,25
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-99,44	-67,74	10,75 k	-	-95,46
Stocks, CAGR sur 2 ans	-60,95	54,11	105,89	182,96	191,3
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-6,07	-6,44	-2,31	12,8	18,54
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-27,66	36,69	72,66	55,96	45,53
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	0,07	54,78	59,51	31,47	-17,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	0,07	54,78	59,51	31,47	-17,87
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	40,78	-0,65	-7,29	-78,81	184,14
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-6,84	-8,21	64,76	151,75	31,82
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-26,68	-4,3	29,34	-29,71	264,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-1,03	-7,42	16,46	-48,66	245,9
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	123,61	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	10,17	17,22	36,88	24,18	32,29
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-0,5	75,2	154,02	37,87	-64,27
EBITDA, 3 ans CAGR %	-3,07	69,78	157,12	36,83	-76,7
EBITA, 3 ans CAGR %	-3,65	88,28	116,39	41,41	-57,16
EBIT, 3 ans CAGR %	-3,65	88,28	116,39	41,41	-57,16
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	3,85	170,66	84,37	48,54	-14,79
Résultat net, CAGR sur 3 ans	3,85	170,66	84,37	48,54	-14,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-0,9	193,83	101,32	57,34	-22,06
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-30,08	166,59	72,11	119,72	-8,75
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-91,33	-97,16	1,08 k	-	219,07
Stocks, CAGR sur 3 ans	-41,89	-25,87	55,6	177,61	137,88
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-5,84	-6,15	-3,75	6,03	12,7
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-14,53	-0,19	43,12	66,57	49,23
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-7,5	17,83	55,1	41,34	1,66
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-7,5	17,83	55,1	41,34	1,66
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	22,08	59,57	-25,47	-54,85	73,96
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-10,86	-0,7	26,57	92,65	61,1
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	30,32	30,58	-28,21	27,27	79,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	108,07	49	-29,92	-3,57	72,81
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-37	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	12,33	11,39	27,96	21,29	22,15
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	26,13	6,29	30,62	46,33	-16,47
EBITDA, 5 ans CAGR %	24,23	8,77	27,94	43,17	-34,53
EBITA, 5 ans CAGR %	30,18	9,3	30,39	52,95	-15,5
EBIT, 5 ans CAGR %	30,18	9,3	30,39	52,95	-15,5
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	22	12	35,87	96,67	15,68
Résultat net, CAGR sur 5 ans	22	12	35,87	96,67	15,68
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	22	12,61	39,26	102,72	15,68
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-3,95	10,48	34,14	96,86	15,68
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-31,53	-82,29	50,37	-	27,58
Stocks, CAGR sur 5 ans	-3,41	-8,95	-3,61	26,67	99,96
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-4,72	-5,63	-4,45	1,01	4,61
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,49	5,18	13,23	19,32	44,08
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,46	5,4	15,03	23,11	20,27
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,46	5,4	15,03	23,11	20,27
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-6,47	106,52	9,35	-28,85	39,04
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-26,15	-14,51	13,97	44,06	28,64
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-11,47	31,06	29,93	2,08	39,74
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-9,56	37,13	64,97	-2,56	34,83
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-10,59	-	4,56	-	-