Flux de Trésorerie Double Standard Inc.

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3925

JP3505980007

Services d'assistance aux entreprises

Temps Différé Japan Exchange 05:53:43 01/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1 372,00 ^JPY	-1,01 %		+0,51 %	-20,92 %

03/06	Double Standard Inc. propose un dividende au titre de l'exercice clos le 31 mars 2026, payable le 30 juin 2026	CI
27/05	Double Standard Inc. annonce le départ à la retraite de son Président Yasuhiro Shimizu, effectif au 29 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: DOUBLE STANDARD INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Chiffre d'affaires	7,08 Md	6,91 Md	7,15 Md	8 Md	7,01 Md
Total Chiffre d'affaires	7,08 Md	6,91 Md	7,15 Md	8 Md	7,01 Md
Coût des marchandises vendues, total	4,53 Md	3,95 Md	3,83 Md	4,12 Md	4,13 Md
Résultat Brut	2,55 Md	2,96 Md	3,32 Md	3,88 Md	2,88 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	791 M	832 M	977 M	1,24 Md	1,12 Md
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	8 M	33 M	33 M	33 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	791 M	840 M	1,01 Md	1,27 Md	1,16 Md
Résultat d'Exploitation	1,76 Md	2,12 Md	2,31 Md	2,61 Md	1,72 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	2 M	8 M
Charges d'intérêt nettes	-	-	-	2 M	8 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	5 M	-31 M	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-14 M	20 M	-14 M	-1 M	-38 M
EBT, hors éléments non courants	1,75 Md	2,11 Md	2,3 Md	2,61 Md	1,69 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-112 M	207 M	133 M	10 M	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-25 M	-3 M	-	-4 M	-67 M
Autres éléments non courants	-31 M	-	-	-	-1 M
EBT, elements non courants inclus	1,58 Md	2,31 Md	2,43 Md	2,61 Md	1,62 Md
Charge d'impôt	499 M	663 M	753 M	829 M	516 M
Résultat des activités poursuivies	1,08 Md	1,65 Md	1,68 Md	1,78 Md	1,11 Md
Résultat net part du groupe	1,08 Md	1,65 Md	1,68 Md	1,78 Md	1,11 Md
Intérêts minoritaires	-	-26 M	-21 M	-2 M	-
Résultat net	1,08 Md	1,62 Md	1,65 Md	1,78 Md	1,11 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,08 Md	1,62 Md	1,65 Md	1,78 Md	1,11 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,08 Md	1,62 Md	1,65 Md	1,78 Md	1,11 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	79,68	119,67	121,98	131,85	81,9
BPA de base - Activités poursuivies	79,68	119,67	121,98	131,85	81,9
Moyenne pondérée des actions en circulation	13,58 M	13,58 M	13,56 M	13,52 M	13,52 M
Bénéfice net par action - dilué	79,68	119,67	121,98	131,85	81,9
BPA dilué - Activités poursuivies	79,68	119,67	121,98	131,85	81,9
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	13,58 M	13,58 M	13,56 M	13,52 M	13,52 M
BPA de base normalisé	80,5	95,2	104,24	120,4	78,2
BPA dilué normalisé	80,5	95,2	104,24	120,4	78,2
Dividende par action	35	50	55	60	70
Ratio de distribution	34,47	33,35	40,99	41,64	73,26
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,78 Md	2,16 Md	2,38 Md	2,69 Md	1,82 Md
EBITA	1,76 Md	2,13 Md	2,34 Md	2,64 Md	1,75 Md
EBIT	1,76 Md	2,12 Md	2,31 Md	2,61 Md	1,72 Md
Taux d’imposition effectif (%)	31,56	28,65	31,01	31,73	31,79
Résultat net normalisé	1,09 Md	1,29 Md	1,41 Md	1,63 Md	1,06 Md
Provisions de pension	-	2,12 M	9,88 M	7,93 M	8,66 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	92 M	104 M	147 M	154 M	154 M

Période Fiscale: Mars	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,14 Md	4,16 Md	4,46 Md	5,35 Md	5,29 Md
Total des liquidités et VMP	3,14 Md	4,16 Md	4,46 Md	5,35 Md	5,29 Md
Créances clients, total	599 M	777 M	1,01 Md	989 M	821 M
Total des créances	599 M	777 M	1,01 Md	989 M	821 M
Stocks	155 M	44 M	30 M	13 M	71 M
Dépenses payées d'avance	8 M	15 M	23 M	13 M	141 M
Actifs d'impôts différés Courant	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	53 M	3 M	8 M	41 M	66 M
Total de l'actif circulant	3,95 Md	5 Md	5,53 Md	6,4 Md	6,38 Md
Immobilisations corporelles nettes	83 M	77 M	418 M	628 M	548 M
Investissements à long terme	344 M	97 M	195 M	101 M	97 M
Goodwill	-	327 M	293 M	260 M	226 M
Autres immobilisations incorporelles, total	47 M	62 M	93 M	74 M	67 M
Actifs d'impôts différés à long terme	28 M	49 M	52 M	58 M	58 M
Autres actifs à long terme, total	2 M	2 M	2 M	3 M	2 M
Total des actifs	4,46 Md	5,61 Md	6,58 Md	7,53 Md	7,38 Md
Passifs
Comptes à payer, total	358 M	312 M	324 M	401 M	422 M
Charges à payer, total	6 M	11 M	27 M	23 M	27 M
Impôts sur le revenu à payer	550 M	572 M	597 M	634 M	185 M
Autres passifs à court terme	8 M	12 M	27 M	37 M	15 M
Total du passif circulant	922 M	907 M	975 M	1,1 Md	649 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	40 M	39 M	46 M	54 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	1 M	2 M	3 M	3 M	1 M
Total du passif	923 M	949 M	1,02 Md	1,14 Md	704 M
Actions ordinaires, total	263 M	263 M	263 M	263 M	263 M
Primes d'émissions d'actions	253 M	253 M	253 M	142 M	142 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	2,97 Md	4,06 Md	5,03 Md	6,07 Md	6,37 Md
Actions détenues en propre	-1 M	-2 M	-95 M	-95 M	-95 M
Résultat global et autres	43 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Total des fonds propres ordinaires	3,53 Md	4,57 Md	5,45 Md	6,38 Md	6,68 Md
Intérêts minoritaires	-	92 M	113 M	-	-
Total des capitaux propres	3,53 Md	4,66 Md	5,57 Md	6,38 Md	6,68 Md
Total du passif et des capitaux propres	4,46 Md	5,61 Md	6,58 Md	7,53 Md	7,38 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	13,58 M	13,58 M	13,52 M	13,52 M	13,52 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	13,58 M	13,58 M	13,52 M	13,52 M	13,52 M
Actif net par action	260,11	336,7	403,53	472,19	494,16
Actif corporel net	3,48 Md	4,18 Md	5,07 Md	6,05 Md	6,39 Md
Actif corporel net par action	256,64	308,05	374,97	447,47	472,48
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-3,14 Md	-4,16 Md	-4,46 Md	-5,35 Md	-5,29 Md
Dette relative aux PBO non financés	-	6,67 M	8,74 M	11,86 M	13,34 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	92 M	113 M	-	-
Stocks - travaux en cours, total	155 M	44 M	30 M	13 M	71 M
Employés à temps plein	57	105	117	134	137

Période Fiscale: Mars	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Résultat net	1,58 Md	2,32 Md	2,43 Md	2,61 Md	1,62 Md
Dépréciation et amortissement - CF	26 M	32 M	34 M	50 M	62 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	8 M	33 M	33 M	33 M
Amortissements et dépréciations, Total	26 M	40 M	67 M	83 M	95 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	25 M	3 M	-	4 M	68 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	112 M	-36 M	-133 M	-10 M	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-5 M	31 M	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-332 M	-635 M	-702 M	-807 M	-876 M
Variation des créances	-210 M	-178 M	-231 M	20 M	167 M
Variation des stocks	-122 M	110 M	14 M	16 M	-57 M
Variation des dettes fournisseurs	66 M	-1 M	-6 M	44 M	-91 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	4 M	-209 M	-3 M	31 M	-155 M
Flux de trésorerie d'exploitation	1,15 Md	1,44 Md	1,44 Md	1,99 Md	775 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-66 M	-16 M	-351 M	-235 M	-1 M
Acquisitions en espèces	-	-30 M	-	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-29 M	-35 M	-53 M	-7 M	-25 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-74 M	110 M	33 M	110 M	-
Autres activités d'investissement, total	-96 M	97 M	8 M	-6 M	3 M
Flux de trésorerie d'investissement	-265 M	126 M	-363 M	-138 M	-23 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-1 M	-	-93 M	-	-
Dividendes ordinaires payés	-373 M	-542 M	-678 M	-742 M	-811 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-373 M	-542 M	-678 M	-742 M	-811 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-228 M	-
Flux de trésorerie de financement	-374 M	-542 M	-771 M	-970 M	-811 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1 M	-1 M	-1 M	-1 M	-
Variation nette de la trésorerie	506 M	1,02 Md	300 M	885 M	-59 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	331 M	638 M	702 M	809 M	876 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	938 M	1,28 Md	943 M	1,6 Md	656 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	938 M	1,28 Md	943 M	1,6 Md	656 M
Variation du fonds de roulement net	92 M	39 M	163 M	-134 M	489 M

Période Fiscale: Mars	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	27,75	26,33	23,66	23,09	14,43
Rentabilité du capital total (ROTC)	34,81	32,35	28,21	27,26	16,47
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	34,28	40,29	32,74	29,86	16,95
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	34,28	40,1	32,99	30,11	16,95
Analyse des marges
Marge brute %	36,02	42,84	46,44	48,44	41,07
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	11,18	12,04	13,67	15,45	16,05
Marge d’EBITDA %	25,21	31,27	33,24	33,61	25,91
Marge EBITA %	24,84	30,81	32,77	32,99	25,02
Marge d'EBIT %	24,84	30,69	32,31	32,58	24,55
Marge des activités poursuivies %	15,29	23,89	23,44	22,3	15,79
Marge nette %	15,29	23,51	23,14	22,28	15,79
Net Avail. Pour la marge commune %	15,29	23,51	23,14	22,28	15,79
Marge nette normalisée %	15,45	18,71	19,78	20,34	15,08
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	13,25	18,46	13,2	20,05	9,35
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	13,25	18,46	13,2	20,05	9,35
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,79	1,37	1,17	1,13	0,94
Rotation des actifs corporels	117,95	86,39	28,88	15,3	11,92
Rotation des créances (moyenne des créances)	14,33	10,05	8	8,01	7,75
Rotation des stocks (stock moyen)	48,17	39,7	103,46	191,86	98,36
Liquidité à court terme
Current Ratio	4,29	5,51	5,67	5,85	9,84
Quick Ratio	4,05	5,44	5,61	5,79	9,41
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,24	1,59	1,47	1,82	1,19
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	25,48	36,34	45,73	45,58	47,12
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	7,58	9,19	3,54	1,9	3,71
Délais de paiement des fournisseurs	26,73	31,85	30,52	32,21	35,86
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	6,33	13,68	18,75	15,27	14,98
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	20,72	16,91	15,45	15,2	9,54
Dette nette / EBITDA	-1,76	-1,93	-1,88	-1,99	-2,91
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,83	-1,94	-2,2	-2,18	-2,91
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	60,44	-2,35	3,41	11,94	-12,38
Résultat brut, Croissance 1 an	46,41	16,16	12,09	16,75	-25,7
EBITDA, 1 an Croissance en %	57,46	21,13	9,95	13,17	-32,47
EBITA, 1 an Croissance en %	58,52	21,1	10	12,68	-33,54
EBIT, 1 an Croissance %	58,52	20,65	8,86	12,86	-33,96
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	44,85	52,59	1,45	6,51	-37,95
Résultat net, Croissance 1 an	44,85	50,18	1,78	7,74	-37,88
Résultat net normalisé sur 1 an	57,28	18,26	9,33	15,14	-35,06
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	44,85	50,19	1,93	8,08	-37,88
Créances clients, Croissance sur 1 an	53,98	29,72	29,86	-1,98	-16,99
Stocks, Croissance 1 an	369,7	-71,61	-31,82	-56,67	446,15
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	124,32	-7,23	442,86	50,24	-12,74
Total des actifs, 1 an Croissance en %	28,57	25,99	17,3	14,31	-1,9
Actif corporel net, Croissance 1 an	27	20,03	21,16	19,34	5,59
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	27,05	29,44	19,29	17,02	4,65
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	34,82	25,65	-0,35	38,95	-61,13
CAPEX, Croissance 1 an	633,33	-75,76	2,09 k	-33,05	-99,57
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	25,01	36,03	-26,07	70,05	-59,12
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	25,01	36,03	-26,07	70,05	-59,12
Dividende par action, 1 an de croissance	27,27	42,86	10	9,09	16,67
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	38,92	25,17	0,49	7,59	-0,96
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	22,06	30,41	14,11	14,4	-6,86
EBITDA, 2 ans CAGR %	25,93	38,11	15,41	11,55	-12,58
EBITA, 2 ans CAGR %	26,3	38,55	15,42	11,34	-13,46
EBIT, 2 ans CAGR %	26,3	38,29	14,6	10,85	-13,67
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	20,51	48,67	24,42	3,95	-18,7
Résultat net, CAGR sur 2 ans	20,51	47,49	23,64	4,72	-18,19
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	25,81	36,38	13,71	12,2	-13,53
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	20,46	47,49	23,73	4,96	-18,06
Créances clients, CAGR sur 2 ans	19,42	41,33	29,79	12,82	-9,8
Stocks, CAGR sur 2 ans	94,43	15,47	-56,01	-45,64	53,84
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	49,77	44,26	124,41	185,58	14,5
Total des actifs, 2 ans CAGR %	23,52	27,28	21,57	15,79	5,89
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	24,04	23,47	20,59	20,24	12,25
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	23,84	28,24	24,26	18,15	10,66
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	24,19	30,16	11,9	17,67	-26,51
CAPEX, CAGR sur 2 ans	474,46	33,33	130,61	283,24	-94,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	17,37	30,41	0,29	12,13	-16,62
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	17,37	30,41	0,29	12,13	-16,62
Dividende par action, 2 ans CAGR %	32,29	34,84	25,36	9,54	12,82
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	36,02	23,52	17,45	4,17	0,48
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	20,58	20,06	23,99	14,98	-0,93
EBITDA, 3 ans CAGR %	25,99	24,31	28	14,66	-5,63
EBITA, 3 ans CAGR %	26,62	24,55	28,3	14,5	-6,25
EBIT, 3 ans CAGR %	26,62	24,39	27,69	14,02	-6,73
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	22,75	30,38	30,89	18,14	-12,47
Résultat net, CAGR sur 3 ans	22,75	29,69	30,34	18,09	-12,01
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	25,97	23,24	26,69	14,18	-6,49
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	22,73	29,65	30,4	18,28	-11,87
Créances clients, CAGR sur 3 ans	31,4	22,76	37,4	18,19	1,85
Stocks, CAGR sur 3 ans	326,35	2,38	-3,13	-56,23	17,29
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	20,87	27,67	124,38	96,32	92,35
Total des actifs, 3 ans CAGR %	27,08	24,34	23,86	19,1	9,57
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	27,61	22,69	22,69	20,17	15,15
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	27,08	25,68	25,19	21,8	13,47
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	13,25	24,68	19,07	20,28	-18,66
CAPEX, CAGR sur 3 ans	220,75	100	239,12	52,7	-60,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	10,49	23,29	7,93	19,59	-19,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	10,49	23,29	7,93	19,59	-19,9
Dividende par action, 3 ans CAGR %	42,88	35,72	25,99	19,68	11,87
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	39	28,18	20,51	16,88	9,71
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	27,05	23,85	17,95	17,76	10,58
EBITDA, 5 ans CAGR %	31,95	29,6	21,65	19,04	9,89
EBITA, 5 ans CAGR %	34,06	30,99	22,02	19,08	9,6
EBIT, 5 ans CAGR %	34,06	30,89	21,67	18,78	9,19
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	32,39	38,5	23,42	19,08	8,18
Résultat net, CAGR sur 5 ans	32,39	38,06	23,11	19,06	8,18
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	33,86	29,91	20,91	18,7	8,74
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	32,13	38,05	23,13	19,15	8,29
Créances clients, CAGR sur 5 ans	27,47	34,73	30,75	18,68	16,11
Stocks, CAGR sur 5 ans	11,99	-21,65	71,88	-20,52	16,56
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	0,99	7,76	54,82	76,18	71,44
Total des actifs, 5 ans CAGR %	22,87	28,36	24,84	20,85	16,33
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	28,47	27,74	24,76	21,71	18,4
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	27,36	29,2	25,95	22,61	19,16
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	28,43	49,94	12,71	21,83	-1,83
CAPEX, CAGR sur 5 ans	0	39,77	181,1	159,42	-35,56
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	28,49	58,63	6,29	18,69	-2,66
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	28,49	58,63	6,29	18,69	-2,66
Dividende par action, 5 ans CAGR %	46,14	37,97	35,59	24,57	20,55