Ratios Financiers Eurofins Cerep

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FR0013256518

Recherche biotechnologique et médicale

PEA

PEA/PME

Marché Fermé - Euronext Paris 17:55:00 28/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
18 100,00 ^EUR	0,00 %		+20,67 %	+1,69 %

25/08	Lotus Bakeries, le spéculoos le plus cher de la bourse européenne
30/04	Eurofins-Cerep SA publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: EUROFINS CEREP

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Chiffre d'affaires	41,62 M	47,63 M	44,07 M	40,46 M	40,98 M
Autres recettes, total	17,76 k	20,42 k	2,37 k	30,54 k	124 k
Total Chiffre d'affaires	41,63 M	47,65 M	44,07 M	40,49 M	41,1 M
Coût des marchandises vendues, total	20,79 M	24,01 M	23,86 M	23 M	19,06 M
Résultat Brut	20,84 M	23,64 M	20,21 M	17,48 M	22,04 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	11,56 M	13,26 M	14,45 M	13,59 M	13,2 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	1,32 M	-	-	2,41 M	2,37 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	1,83 M	1,97 M	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-1,52 M	-2,18 M	-2,18 M	-2,72 M	3,11 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	11,37 M	12,91 M	14,25 M	13,28 M	18,68 M
Résultat d'Exploitation	9,48 M	10,73 M	5,96 M	4,2 M	3,36 M
Intérêts payés, total	-34,46 k	-3,16 k	-7,83 k	-	-9,83 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	108 k	1,34 M	1,79 M	508 k
Charges d'intérêt nettes	-34,46 k	105 k	1,34 M	1,79 M	498 k
Gains (pertes) de change	-	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-32,91 k	248 k	-16,24 k	184 k	-213 k
EBT, hors éléments non courants	9,41 M	11,08 M	7,28 M	6,18 M	3,65 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	1,02 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-143	-	-1,44 k	-	-56,92 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-38,22 k	-3,66 k	-33,03 k	-	-8,47 k
Autres éléments non courants	-9,1 k	27,25 k	-124 k	298 k	-490 k
EBT, elements non courants inclus	9,36 M	11,1 M	7,12 M	6,48 M	4,11 M
Charge d'impôt	-483 k	-420 k	-516 k	-676 k	-668 k
Résultat des activités poursuivies	9,84 M	11,52 M	7,64 M	7,15 M	4,78 M
Résultat net part du groupe	9,84 M	11,52 M	7,64 M	7,15 M	4,78 M
Résultat net	9,84 M	11,52 M	7,64 M	7,15 M	4,78 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	9,84 M	11,52 M	7,64 M	7,15 M	4,78 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	9,84 M	11,52 M	7,64 M	7,15 M	4,78 M
Éléments supplémentaires
EBITDA	10,8 M	12,56 M	7,93 M	6,61 M	5,73 M
EBITA	9,48 M	10,73 M	5,96 M	4,2 M	3,36 M
EBIT	9,48 M	10,73 M	5,96 M	4,2 M	3,36 M
Total des revenus (tels que rapportés)	44,63 M	51,82 M	48 M	44,31 M	42,1 M
Taux d’imposition effectif (%)	-5,16	-3,79	-7,25	-10,44	-16,23
Résultat net normalisé	5,88 M	6,93 M	4,55 M	3,86 M	2,28 M
Provisions de pension	150 k	-442 k	175 k	16 k	144 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	3,7 M	4,3 M	4,47 M	5,27 M	4,98 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,3 M	12,81 M	8,63 M	17,58 M	9,12 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	11,92 M
Total des liquidités et VMP	1,3 M	12,81 M	8,63 M	17,58 M	21,04 M
Créances clients, total	7,12 M	8,21 M	9,13 M	7,91 M	8,09 M
Autres créances	36,62 M	33,29 M	44,56 M	43,44 M	47,19 M
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	43,74 M	41,5 M	53,68 M	51,35 M	55,28 M
Stocks	2,82 M	4,1 M	3,83 M	3,36 M	2,54 M
Dépenses payées d'avance	154 k	99,84 k	148 k	365 k	556 k
Autres actifs à court terme, total	258 k	-	-	-1	-1
Total de l'actif circulant	48,28 M	58,51 M	66,3 M	72,65 M	79,41 M
Immobilisations corporelles brutes	18,82 M	20,57 M	22,95 M	23,7 M	24,22 M
Amortissements cumulés	-9,96 M	-10,84 M	-12,64 M	-15,04 M	-17,36 M
Immobilisations corporelles nettes	8,86 M	9,73 M	10,31 M	8,66 M	6,86 M
Investissements à long terme	16,1 k	16,8 k	16,8 k	16,8 k	16,8 k
Goodwill	2,23 M	2,23 M	2,23 M	2,23 M	2,23 M
Autres immobilisations incorporelles, total	410	410	410	202 k	77,35 k
Prêts à long terme	238 k	238 k	238 k	238 k	238 k
Autres actifs à long terme, total	102 k	320 k	154 k	63,8 k	184 k
Total des actifs	59,73 M	71,05 M	79,25 M	84,06 M	89,02 M
Passifs
Comptes à payer, total	4,48 M	4,61 M	3,55 M	3,31 M	2,93 M
Charges à payer, total	3,7 M	-	-	-	-
Emprunts à court terme	18,89 k	4,83 k	3,44 k	329 k	7,68 k
Impôts sur le revenu à payer	-	4 M	3,83 M	3,69 M	3,88 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	484 k	684 k	2,75 M	1,58 M	1,92 M
Autres passifs à court terme	3,53 M	3,01 M	2,67 M	1,56 M	1,4 M
Total du passif circulant	12,21 M	12,31 M	12,8 M	10,47 M	10,14 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,78 M	1,34 M	1,52 M	1,53 M	1,68 M
Autres passifs non courants	362 k	461 k	313 k	322 k	719 k
Total du passif	14,35 M	14,12 M	14,63 M	12,32 M	12,54 M
Actions ordinaires, total	75,66 k	75,66 k	75,66 k	75,66 k	75,66 k
Primes d'émissions d'actions	10,84 M	10,84 M	10,84 M	10,84 M	10,84 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	24,38 M	35,91 M	43,55 M	50,7 M	55,48 M
Résultat global et autres	10,08 M	10,11 M	10,15 M	10,12 M	10,08 M
Total des fonds propres ordinaires	45,38 M	56,93 M	64,61 M	71,74 M	76,48 M
Total des capitaux propres	45,38 M	56,93 M	64,61 M	71,74 M	76,48 M
Total du passif et des capitaux propres	59,73 M	71,05 M	79,25 M	84,06 M	89,02 M
Éléments supplémentaires
Actif corporel net	43,14 M	54,7 M	62,38 M	69,3 M	74,17 M
Total de la dette	18,89 k	4,83 k	3,44 k	329 k	7,68 k
Dette nette	-1,28 M	-12,81 M	-8,63 M	-17,25 M	-21,03 M
Dette relative aux PBO non financés	1,78 M	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	2,81 M	3,83 M	3,42 M	3,09 M	2,29 M
Stocks - travaux en cours, total	1,49 M	1,69 M	1,77 M	1,73 M	1,72 M
Terres possédées	28,6 k	28,6 k	28,6 k	28,6 k	-
Bâtiments, total	-	-	-	5,86 k	121 k
Machines, total	13,62 M	16,67 M	17,35 M	24,09 M	16,6 M
Employés à temps plein	197	209	228	207	197
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	133 k	178 k	130 k	157 k	145 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Résultat net	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-	-	-
Variation des créances	-	-	-	-	-
Variation des stocks	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	-	-	-	-	-
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-	-	-	-
Variation du fonds de roulement net	10,5 M	-1,4 M	11,47 M	66,7 k	3,31 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	11,2	10,25	4,96	3,22	2,43
Rentabilité du capital total (ROTC)	14,71	13,1	6,13	3,84	2,83
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	24,46	22,53	12,57	10,49	6,45
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	24,46	22,53	12,57	10,49	6,45
Analyse des marges
Marge brute %	50,07	49,61	45,86	43,18	53,63
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	27,77	27,82	32,8	33,58	32,13
Marge d’EBITDA %	25,93	26,36	18	16,33	13,94
Marge EBITA %	22,76	22,51	13,53	10,38	8,19
Marge d'EBIT %	22,76	22,51	13,53	10,38	8,19
Marge des activités poursuivies %	23,64	24,19	17,33	17,67	11,64
Marge nette %	23,64	24,19	17,33	17,67	11,64
Net Avail. Pour la marge commune %	23,64	24,19	17,33	17,67	11,64
Marge nette normalisée %	14,12	14,53	10,32	9,54	5,55
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,79	0,73	0,59	0,5	0,47
Rotation des actifs corporels	5,74	5,13	4,4	4,27	5,3
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,4	6,21	5,08	4,75	5,12
Rotation des stocks (stock moyen)	8,8	6,94	6,02	6,4	6,47
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,96	4,75	5,18	6,94	7,83
Quick Ratio	3,69	4,41	4,87	6,58	7,53
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	-	-	-	-
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	57,06	58,75	71,8	77,05	71,25
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	41,48	52,59	60,65	57,23	56,45
Délais de paiement des fournisseurs	65,35	65,62	63,13	55,7	62,42
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	33,19	45,72	69,32	78,57	65,28
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,04	0,01	0,01	0,46	0,01
Dette totale / Capital total	0,04	0,01	0,01	0,46	0,01
Dette totale / Total de l'actif	24,03	19,87	18,47	14,66	14,08
EBIT / Charges d'intérêt	274,93	3,39 k	761,36	-	342,15
EBITDA / Charges d'intérêt	313,28	3,97 k	1,01 k	-	582,69
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	313,28	3,97 k	1,01 k	-	582,69
Dette totale / EBITDA	0	0	0	0,05	0
Dette nette / EBITDA	-0,12	-1,02	-1,09	-2,61	-3,67
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0	0	0	0,05	0
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,12	-1,02	-1,09	-2,61	-3,67
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	27,45	14,45	-7,51	-8,13	1,51
Résultat brut, Croissance 1 an	31,6	13,4	-14,5	-13,48	26,07
EBITDA, 1 an Croissance en %	73,24	16,33	-36,85	-16,66	-13,33
EBITA, 1 an Croissance en %	85,97	13,22	-44,43	-29,53	-19,91
EBIT, 1 an Croissance %	85,97	13,22	-44,43	-29,53	-19,91
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	76,48	17,08	-33,72	-6,34	-33,15
Résultat net, Croissance 1 an	76,48	17,08	-33,72	-6,34	-33,15
Résultat net normalisé sur 1 an	81,85	17,78	-34,29	-15,11	-40,95
Créances clients, Croissance sur 1 an	20,87	15,33	11,14	-13,37	2,33
Stocks, Croissance 1 an	48,54	44,99	-6,36	-12,41	-24,52
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	56,54	9,8	6,01	-16,03	-20,79
Total des actifs, 1 an Croissance en %	29,67	18,95	11,54	6,07	5,9
Actif corporel net, Croissance 1 an	31,22	26,78	14,05	11,1	7,02
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	29,23	25,46	13,5	11,03	6,61
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	15,88	20,77	2,89	-7,82	-3,43
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	20	22,16	-1,54	-13,99	4,44
EBITDA, 2 ans CAGR %	46,08	41,96	-14,29	-27,45	-15,01
EBITA, 2 ans CAGR %	55,48	45,11	-20,68	-37,42	-24,88
EBIT, 2 ans CAGR %	55,48	45,11	-20,68	-37,42	-24,88
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	50,07	43,75	-11,9	-21,21	-20,87
Résultat net, CAGR sur 2 ans	50,07	43,75	-11,9	-21,21	-20,87
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	53,42	46,35	-12,03	-25,32	-29,2
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-0,7	18,07	13,22	-1,88	-5,85
Stocks, CAGR sur 2 ans	25,32	46,76	16,52	-9,44	-18,69
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	29,09	31,1	7,89	-5,65	-18,44
Total des actifs, 2 ans CAGR %	22,27	24,2	15,19	8,77	5,99
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	25,78	28,98	20,25	12,56	9,04
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	23,95	27,33	19,33	12,26	8,8
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	17,83	15,4	10,5	-0,93	-4,81
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	18,54	17,76	8,46	-5,69	-2,3
EBITDA, 3 ans CAGR %	42,02	35,4	8,37	-15,09	-23,02
EBITA, 3 ans CAGR %	46,41	39,88	5,38	-23,75	-32,06
EBIT, 3 ans CAGR %	46,41	39,88	5,38	-23,75	-32,06
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	36,64	38,16	11,05	-10,09	-25,41
Résultat net, CAGR sur 3 ans	36,64	38,16	11,05	-10,09	-25,41
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	24,2	40,48	12,06	-13,07	-30,94
Créances clients, CAGR sur 3 ans	16,89	4,38	15,71	3,55	-0,5
Stocks, CAGR sur 3 ans	9,7	31,56	26,34	5,95	-14,77
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	17,01	22,31	22,14	-0,76	-10,99
Total des actifs, 3 ans CAGR %	19,21	21,16	19,83	12,07	7,81
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	20,11	26,11	23,8	17,12	10,69
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	21,71	24,45	22,54	16,5	10,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	11,84	14,31	11,61	5,48	4,7
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	11,82	13,01	10,06	3,85	6,83
EBITDA, 5 ans CAGR %	33,91	25,4	16,04	5,49	-1,67
EBITA, 5 ans CAGR %	38,74	26,57	14,58	1,4	-7,96
EBIT, 5 ans CAGR %	38,74	26,59	14,58	1,4	-7,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	31,68	24,52	14,64	10,36	-3,03
Résultat net, CAGR sur 5 ans	31,68	24,52	14,64	10,36	-3,03
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	36,5	23,24	8,2	9,11	-6,74
Créances clients, CAGR sur 5 ans	14,19	15,4	15,4	1,83	6,55
Stocks, CAGR sur 5 ans	17,69	24,65	12,38	13,31	5,92
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	15,9	16,74	13,27	10,25	3,92
Total des actifs, 5 ans CAGR %	18,15	18,68	17,58	16,04	14,09
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	20,21	21,06	20,16	20,51	17,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	21,05	21,72	20,76	19,42	16,85
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-