Flux de Trésorerie Fondia Oyj

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FONDIA

FI4000232913

Services d'assistance aux entreprises

Marché Fermé - Nasdaq Helsinki 18:00:00 01/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4,830 ^EUR	+0,42 %		+1,68 %	-2,23 %

21/08	Inderes relève sa recommandation sur Fondia à l'achat (renforcer), objectif de cours à 6,20 euros	FW
20/08	Fondia Oyj publie ses résultats pour le semestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: FONDIA OYJ

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Chiffre d'affaires	21,11 M	18,71 M	26,09 M	25,63 M	23,93 M
Autres recettes, total	-	27,54 k	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	21,11 M	18,74 M	26,09 M	25,63 M	23,93 M
Coût des marchandises vendues, total	14,1 M	11,22 M	17,09 M	17,04 M	15,55 M
Résultat Brut	7 M	7,52 M	9 M	8,59 M	8,38 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	762 k	861 k	429 k	375 k	392 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	549 k	566 k	625 k	720 k	817 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	190 k	200 k	200 k
Autres dépenses de fonctionnement	4,87 M	4,12 M	5,93 M	6,28 M	6 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	6,18 M	5,54 M	7,18 M	7,57 M	7,41 M
Résultat d'Exploitation	821 k	1,98 M	1,83 M	1,02 M	971 k
Intérêts payés, total	-28,74 k	-23,71 k	-24,36 k	-17,05 k	-22,33 k
Intérêts perçus et revenus des placements	2,04 k	565	57,46 k	73,82 k	8,22 k
Charges d'intérêt nettes	-26,7 k	-23,14 k	33,1 k	56,76 k	-14,11 k
Gains (pertes) de change	-6,09 k	-	-11,45 k	-6,73 k	-4,21 k
Autres produits non opérationnels	0	51,3 k	0	0	0
EBT, hors éléments non courants	789 k	2,01 M	1,85 M	1,07 M	953 k
Dépréciation du goodwill	-200 k	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-228 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	360 k	2,01 M	1,85 M	1,07 M	953 k
Charge d'impôt	101 k	404 k	496 k	416 k	385 k
Résultat des activités poursuivies	259 k	1,6 M	1,35 M	651 k	568 k
Résultat net part du groupe	259 k	1,6 M	1,35 M	651 k	568 k
Résultat net	259 k	1,6 M	1,35 M	651 k	568 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	259 k	1,6 M	1,35 M	651 k	568 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	259 k	1,6 M	1,35 M	651 k	568 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,07	0,42	0,35	0,17	0,15
BPA de base - Activités poursuivies	0,07	0,42	0,35	0,17	0,15
Moyenne pondérée des actions en circulation	3,7 M	3,82 M	3,82 M	3,74 M	3,74 M
Bénéfice net par action - dilué	0,07	0,42	0,35	0,17	0,15
BPA dilué - Activités poursuivies	0,07	0,42	0,35	0,17	0,15
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	3,7 M	3,82 M	3,82 M	3,74 M	3,74 M
BPA de base normalisé	0,13	0,33	0,3	0,18	0,16
BPA dilué normalisé	0,13	0,33	0,3	0,18	0,16
Dividende par action	0,28	0,3	0,32	0,3	0,3
Ratio de distribution	426,2	68,32	85,89	302,5	197,59
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,57 M	2,75 M	2,65 M	1,94 M	1,99 M
EBITA	1,48 M	2,68 M	2,59 M	1,88 M	1,94 M
EBIT	821 k	1,98 M	1,83 M	1,02 M	971 k
Taux d’imposition effectif (%)	28,04	20,13	26,82	38,99	40,41
Résultat net normalisé	493 k	1,25 M	1,16 M	667 k	595 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,6 M	4,78 M	4,12 M	2,24 M	291 k
Total des liquidités et VMP	3,6 M	4,78 M	4,12 M	2,24 M	291 k
Créances clients, total	2,44 M	2,61 M	2,55 M	2,48 M	3,62 M
Autres créances	108 k	32,94 k	53,75 k	79,5 k	76,24 k
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	2,55 M	2,64 M	2,61 M	2,56 M	3,7 M
Dépenses payées d'avance	581 k	523 k	403 k	413 k	363 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	3 k
Total de l'actif circulant	6,73 M	7,94 M	7,13 M	5,21 M	4,36 M
Immobilisations corporelles brutes	869 k	885 k	918 k	958 k	1,09 M
Amortissements cumulés	-587 k	-659 k	-721 k	-779 k	-834 k
Immobilisations corporelles nettes	282 k	226 k	197 k	179 k	252 k
Goodwill	1,22 M	1,02 M	818 k	617 k	417 k
Autres immobilisations incorporelles, total	957 k	1,14 M	1,37 M	1,39 M	1,59 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	52,48 k	-9 k
Total des actifs	9,19 M	10,33 M	9,51 M	7,45 M	6,61 M
Passifs
Comptes à payer, total	507 k	791 k	587 k	506 k	483 k
Charges à payer, total	2,36 M	2,93 M	2,53 M	2,37 M	2,03 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	213 k
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	99	102 k	-	42,17 k	22,57 k
Autres passifs à court terme	-	-	1,49 M	1,57 M	1,44 M
Total du passif circulant	2,87 M	3,83 M	4,6 M	4,49 M	4,19 M
Autres passifs non courants	1,24 M	1,42 M	-	0	-
Total du passif	4,11 M	5,25 M	4,6 M	4,49 M	4,19 M
Actions ordinaires, total	100 k	100 k	100 k	100 k	100 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,25 M	1,29 M	1,11 M	-810 k	-1,36 M
Résultat global et autres	3,74 M	3,69 M	3,7 M	3,67 M	3,69 M
Total des fonds propres ordinaires	5,08 M	5,08 M	4,91 M	2,96 M	2,42 M
Total des capitaux propres	5,08 M	5,08 M	4,91 M	2,96 M	2,42 M
Total du passif et des capitaux propres	9,19 M	10,33 M	9,51 M	7,45 M	6,61 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	3,94 M	3,87 M	3,82 M	3,74 M	3,74 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	3,94 M	3,87 M	3,82 M	3,74 M	3,74 M
Actif net par action	1,29	1,31	1,29	0,79	0,65
Actif corporel net	2,91 M	2,92 M	2,73 M	957 k	413 k
Actif corporel net par action	0,74	0,75	0,71	0,26	0,11
Total de la dette	0	0	0	0	213 k
Dette nette	-3,6 M	-4,78 M	-4,12 M	-2,24 M	-77,45 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	860 k	876 k	909 k	950 k	1,08 M
Employés à temps plein	160	173	194	180	154

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Résultat net	259 k	1,6 M	1,35 M	651 k	568 k
Dépréciation et amortissement - CF	95,28 k	75,44 k	61,85 k	60,11 k	51,02 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	654 k	698 k	763 k	860 k	967 k
Amortissements et dépréciations, Total	749 k	773 k	825 k	920 k	1,02 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-27,61 k	174 k	-22,79 k	-111 k	47 k
Variation des créances	-538 k	-110 k	189 k	65,43 k	-1,14 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-59,88 k	1,04 M	-648 k	-55,96 k	-492 k
Flux de trésorerie d'exploitation	383 k	3,48 M	1,7 M	1,47 M	2,33 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,32 M	-1,19 M	-822 k	-774 k	-1,04 M
Acquisitions en espèces	-	-	-3,65 k	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	497 k	488 k	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-823 k	-701 k	-826 k	-774 k	-1,04 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	213 k
Total de la dette émise	-	-	-	-	213 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	40,66 k	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-101 k	-500 k	-370 k	-605 k	-
Dividendes ordinaires payés	-1,11 M	-1,09 M	-1,16 M	-1,97 M	-1,12 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-1,11 M	-1,09 M	-1,16 M	-1,97 M	-1,12 M
Autres activités de financement, total	1,32 k	-1,93 k	4,3 k	-541	-9,07 k
Flux de trésorerie de financement	-1,16 M	-1,6 M	-1,53 M	-2,58 M	-918 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	0	-	0	0	-17,58 M
Variation nette de la trésorerie	-1,6 M	1,18 M	-658 k	-1,88 M	-19,53 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	28,74 k	24,1 k	24,36 k	17,05 k	20,83 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	124 k	220 k	497 k	522 k	359 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-657 k	1,74 M	635 k	698 k	-1,04 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-639 k	1,75 M	650 k	709 k	-1,02 M
Variation du fonds de roulement net	581 k	-929 k	495 k	73,25 k	1,61 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	213 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	5,3	12,67	11,51	7,5	8,63
Rentabilité du capital total (ROTC)	9,27	24,33	22,85	16,15	21,2
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	4,68	31,54	27,08	16,54	21,09
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	4,68	31,54	27,08	16,54	21,09
Analyse des marges
Marge brute %	33,17	40,14	34,51	33,53	35,04
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	3,61	4,59	1,64	1,46	1,64
Marge d’EBITDA %	7,44	14,68	10,16	7,56	8,31
Marge EBITA %	6,99	14,28	9,93	7,33	8,1
Marge d'EBIT %	3,89	10,56	7	3,97	4,06
Marge des activités poursuivies %	1,23	8,55	5,18	2,54	2,37
Marge nette %	1,23	8,55	5,18	2,54	2,37
Net Avail. Pour la marge commune %	1,23	8,55	5,18	2,54	2,37
Marge nette normalisée %	2,34	6,69	4,43	2,6	2,49
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-3,11	9,26	2,43	2,72	-4,34
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-3,03	9,34	2,49	2,77	-4,28
Rotation des actifs
Rotation des actifs	2,18	1,92	2,63	3,02	3,4
Rotation des actifs corporels	69,1	73,8	123,45	136,54	111,03
Rotation des créances (moyenne des créances)	9,34	7,41	10,12	10,19	7,84
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,35	2,07	1,55	1,16	1,04
Quick Ratio	2,14	1,94	1,46	1,07	0,95
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,13	0,91	0,37	0,33	0
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	39,09	49,23	36,08	35,93	46,54
Délais de paiement des fournisseurs	18,25	21,11	14,71	11,74	11,61
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	-	8,8
Dette totale / Capital total	-	-	-	-	8,09
Dette totale / Total de l'actif	44,69	50,81	48,36	60,26	63,33
EBIT / Charges d'intérêt	28,58	83,44	75,01	59,65	43,48
EBITDA / Charges d'intérêt	54,65	116,06	108,89	113,63	89,06
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	8,7	65,93	75,13	68,23	42,57
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	0,11
Dette nette / EBITDA	-2,29	-1,74	-1,55	-1,16	-0,04
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	0,22
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-14,4	-3,06	-2,25	-1,93	-0,08
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	7,45	11,78	6,16	-1,79	-6,63
Résultat brut, Croissance 1 an	2,57	20,27	1,31	-4,57	-2,42
EBITDA, 1 an Croissance en %	-26,34	82,23	-7,68	-26,94	2,63
EBITA, 1 an Croissance en %	-26,8	89,17	-7,4	-27,51	3,2
EBIT, 1 an Croissance %	-44,24	159,96	-12,98	-44,32	-4,54
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-68,65	305,11	-17,63	-51,86	-12,82
Résultat net, Croissance 1 an	-68,65	305,11	-17,63	-51,86	-12,82
Résultat net normalisé sur 1 an	-45,89	170,92	-9,66	-42,26	-10,74
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-66,67	500	-15,75	-50,75	-12,88
Créances clients, Croissance sur 1 an	17,53	6,66	-1,98	-2,99	46,29
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-14,36	-19,81	-12,96	-9,18	41,25
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-9,55	12,35	-7,87	-21,72	-11,24
Actif corporel net, Croissance 1 an	-26,19	0,47	-6,6	-64,92	-56,83
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-15,2	-0,08	-3,28	-39,75	-18,11
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-72,8	808,89	-51,23	-13,27	-99,84
CAPEX, Croissance 1 an	27,61	-9,98	-30,82	-5,83	34,06
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-187,83	-356,53	-80,35	9,95	-248,65
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-184,39	-358,72	-79,97	9,01	-244,45
Dividende par action, 1 an de croissance	0	7,14	6,67	-6,25	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	2,31	-2,33	24,76	2,11	-4,24
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	1,94	4,97	19,99	-1,68	-3,5
EBITDA, 2 ans CAGR %	-8,54	13,61	32,53	-17,87	-13,4
EBITA, 2 ans CAGR %	-9,97	15,24	35,32	-18,07	-13,51
EBIT, 2 ans CAGR %	-22,02	15,89	54,94	-30,39	-27,09
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-14,75	39,19	84,93	-37,03	-35,22
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-14,75	39,19	84,93	-37,03	-35,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-23,44	17,34	57,99	-27,78	-28,21
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-11,81	41,42	124,84	-35,58	-34,5
Créances clients, CAGR sur 2 ans	6,79	11,96	2,25	-2,48	19,13
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	33,54	-17,13	-16,45	-11,09	13,26
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-6,21	0,81	1,74	-15,08	-16,64
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-16,68	-13,89	-3,13	-42,76	-61,08
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-8,74	-7,95	-1,69	-23,66	-29,76
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-36,3	57,24	110,53	-34,97	-96,29
CAPEX, CAGR sur 2 ans	88,27	7,18	-21,08	-19,28	12,36
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	2,05	52,35	-3,13	-53,52	27,84
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	1,27	52,06	-1,98	-53,27	25,49
Dividende par action, 2 ans CAGR %	3,77	3,51	6,9	0	-3,18
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	1,4	-2,42	9,93	15,2	-0,89
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-2,79	3,73	9,67	11,17	-1,92
EBITDA, 3 ans CAGR %	-18,13	13,59	7,55	8,67	-11,54
EBITA, 3 ans CAGR %	-19,18	13,71	8,73	9,9	-11,52
EBIT, 3 ans CAGR %	-29,62	13,56	7,44	10,16	-22,66
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-45,68	65	17,82	18,08	-29,82
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-45,68	65	17,82	18,08	-29,82
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-30,36	14,25	8,25	12,95	-22,49
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-44,52	67,11	19	35,53	-28,76
Créances clients, CAGR sur 3 ans	1,2	6,75	7,11	0,47	11,63
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	12,63	12,66	-15,76	-14,1	3,74
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-8,89	-0,39	-2,17	-6,77	-13,82
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-14,91	-11,32	-11,52	-30,95	-47,9
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-10,66	-5,94	-6,42	-16,5	-21,86
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-46,58	54,5	6,43	56,65	-91,25
CAPEX, CAGR sur 3 ans	48,26	47,22	-7,37	-16,3	-4,41
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-35,09	40,13	-5,31	1,05	-31,52
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-35,78	41,11	-4,95	1,56	-31,93
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-8,87	4,89	4,55	2,33	0
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	7,28	1,42	5,21	4,91	4,03
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	4,15	1,58	3,39	4,98	4,2
EBITDA, 5 ans CAGR %	-6,12	-0,02	-1,51	0,63	-1,38
EBITA, 5 ans CAGR %	-6,97	-0,36	-1,5	0,63	-0,78
EBIT, 5 ans CAGR %	-16,31	-4,89	-4,96	-5,51	-8
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-29,75	1,41	-3,51	12,79	-7,25
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-29,75	1,41	-3,51	12,79	-7,25
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-16,9	-4,51	-4,56	-4,52	-8,15
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-30,42	1,37	-2,9	14,13	-6,28
Créances clients, CAGR sur 5 ans	3,01	2,04	1,62	2,95	11,77
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	20,88	20,48	-0,05	2,48	-5,17
Total des actifs, 5 ans CAGR %	8,06	-0,03	-4,78	-6,55	-8,24
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1,16	-14,51	-10,38	-25,56	-36,3
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	11,68	-5,1	-7,17	-13,48	-16,56
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-25,28	14,14	-7,54	9,3	-72,21
CAPEX, CAGR sur 5 ans	40,87	41,44	15,21	15,76	0,07
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-10,88	-0,25	-23,37	2,05	6,77
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-11,47	-0,15	-23,06	2,61	6,22
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-15,24	-3,04	-2,86	2,9	1,39