Flux de Trésorerie freee K.K.

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JP3826520003

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Temps Différé Japan Exchange 08:30:00 14/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
3 955,00 ^JPY	+2,73 %		-4,58 %	+31,61 %

14/08	Résultats d'entreprises au Japon : freee K.K s'envole ; Isetan Mitsukoshi et Hikari Tsushin reculent	MT
13/08	Freee K.K. publie ses prévisions de résultats consolidés pour l'exercice clos le 30 juin 2027	CI

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Données Financières Publiées: FREEE K.K.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Chiffre d'affaires	10,26 Md	14,38 Md	19,22 Md	25,43 Md	33,27 Md
Total Chiffre d'affaires	10,26 Md	14,38 Md	19,22 Md	25,43 Md	33,27 Md
Coût des marchandises vendues, total	2,1 Md	2,84 Md	3,15 Md	4,44 Md	5,91 Md
Résultat Brut	8,16 Md	11,54 Md	16,06 Md	20,99 Md	27,36 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	7,97 Md	10,97 Md	17,11 Md	21 Md	21,96 Md
Provision pour créances douteuses	-3 M	-2 M	13 M	37 M	51 M
Dépenses de R&D	2,63 Md	3,62 Md	6,86 Md	8,35 Md	4,74 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	10,6 Md	14,58 Md	23,98 Md	29,38 Md	26,75 Md
Résultat d'Exploitation	-2,44 Md	-3,04 Md	-7,92 Md	-8,39 Md	611 M
Intérêts payés, total	-	-4 M	-13 M	-19 M	-76 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	17 M
Charges d'intérêt nettes	-	-4 M	-13 M	-19 M	-59 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-	-	-1 M
Gains (pertes) de change	-	-27 M	-13 M	-17 M	-13 M
Autres produits non opérationnels	-278 M	-11 M	-36 M	-215 M	-125 M
EBT, hors éléments non courants	-2,72 Md	-3,08 Md	-7,98 Md	-8,64 Md	413 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-27 M	8 M	-26 M	0	-28 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	15 M	22 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-9,22 Md	-4,22 Md	-1,47 Md	-
Autres éléments non courants	-1 M	-1 M	-103 M	18 M	10 M
EBT, elements non courants inclus	-2,75 Md	-12,3 Md	-12,33 Md	-10,08 Md	417 M
Charge d'impôt	8 M	-692 M	0	48 M	-953 M
Résultat des activités poursuivies	-2,76 Md	-11,61 Md	-12,33 Md	-10,12 Md	1,37 Md
Résultat net part du groupe	-2,76 Md	-11,61 Md	-12,33 Md	-10,12 Md	1,37 Md
Intérêts minoritaires	-	-	-10 M	-25 M	-
Résultat net	-2,76 Md	-11,61 Md	-12,34 Md	-10,15 Md	1,37 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-2,76 Md	-11,61 Md	-12,34 Md	-10,15 Md	1,37 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-2,76 Md	-11,61 Md	-12,34 Md	-10,15 Md	1,37 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-54,87	-208,22	-215,63	-174,42	23,27
BPA de base - Activités poursuivies	-54,87	-208,22	-215,63	-174,42	23,27
Moyenne pondérée des actions en circulation	50,22 M	55,75 M	57,22 M	58,19 M	58,86 M
Bénéfice net par action - dilué	-54,87	-208,22	-215,63	-174,42	23,1
BPA dilué - Activités poursuivies	-54,87	-208,22	-215,63	-174,42	23,1
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	50,22 M	55,75 M	57,22 M	58,19 M	59,32 M
BPA de base normalisé	-33,85	-34,58	-87,36	-93,2	4,39
BPA dilué normalisé	-33,85	-34,58	-87,36	-93,2	4,35
Éléments supplémentaires
EBITDA	-2,15 Md	-2,46 Md	-7,34 Md	-	1,02 Md
EBITA	-2,44 Md	-2,79 Md	-7,92 Md	-8,39 Md	699 M
EBIT	-2,44 Md	-3,04 Md	-7,92 Md	-8,39 Md	611 M
Taux d’imposition effectif (%)	-0,29	5,63	0	-0,48	-228,54
Résultat net normalisé	-1,7 Md	-1,93 Md	-5 Md	-5,42 Md	258 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	2,55 Md	2,83 Md	5,43 Md	5,32 Md	4,21 Md
Dépense de marketing	2,55 Md	2,83 Md	5,43 Md	5,32 Md	4,21 Md
Dépense en recherche et de développement	2,63 Md	3,62 Md	6,86 Md	8,35 Md	4,74 Md

Période Fiscale: Juin	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	47,64 Md	42,55 Md	36,4 Md	31,75 Md	35,79 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	957 M
Total des liquidités et VMP	47,64 Md	42,55 Md	36,4 Md	31,75 Md	36,75 Md
Créances clients, total	1,3 Md	1,68 Md	2,24 Md	2,65 Md	3,59 Md
Total des créances	1,3 Md	1,68 Md	2,24 Md	2,65 Md	3,59 Md
Autres actifs à court terme, total	442 M	1,5 Md	2,57 Md	4,03 Md	5,54 Md
Total de l'actif circulant	49,39 Md	45,72 Md	41,21 Md	38,43 Md	45,87 Md
Immobilisations corporelles nettes	268 M	-	-	-	68 M
Investissements à long terme	596 M	1,69 Md	1,58 Md	1,52 Md	1,55 Md
Goodwill	3,88 Md	-	-	-	590 M
Autres immobilisations incorporelles, total	1,15 Md	-	-	-	3,53 Md
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	982 M
Autres actifs à long terme, total	2 M	1 M	-	1 M	1 M
Total des actifs	55,29 Md	47,41 Md	42,79 Md	39,95 Md	52,6 Md
Passifs
Comptes à payer, total	-	1 M	1 M	-	-
Charges à payer, total	892 M	1,42 Md	2,67 Md	2,88 Md	3,27 Md
Emprunts à court terme	-	550 M	-	4,7 Md	9,6 Md
Part à court terme de la dette à long terme	62 M	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	1,37 Md	2,31 Md	2,12 Md	1,3 Md	1,97 Md
Revenus collectés avant livraison du produit/service	4,9 Md	6,3 Md	8,94 Md	11,36 Md	14,66 Md
Autres passifs à court terme	486 M	187 M	328 M	1,15 Md	1,8 Md
Total du passif circulant	7,7 Md	10,77 Md	14,05 Md	21,38 Md	31,31 Md
Dette à long terme	229 M	26 M	-	-	-
Autres passifs non courants	482 M	194 M	1,68 Md	1,62 Md	1,62 Md
Total du passif	8,42 Md	10,99 Md	15,73 Md	23 Md	32,93 Md
Actions ordinaires, total	24,15 Md	24,72 Md	25,64 Md	26,35 Md	27,04 Md
Primes d'émissions d'actions	40,06 Md	40,63 Md	41,56 Md	42,13 Md	574 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-17,64 Md	-29,27 Md	-41,61 Md	-51,76 Md	-8,13 Md
Résultat global et autres	307 M	341 M	467 M	227 M	178 M
Total des fonds propres ordinaires	46,87 Md	36,43 Md	26,06 Md	16,95 Md	19,66 Md
Intérêts minoritaires	-	-	1 Md	-	-
Total des capitaux propres	46,87 Md	36,43 Md	27,06 Md	16,95 Md	19,66 Md
Total du passif et des capitaux propres	55,29 Md	47,41 Md	42,79 Md	39,95 Md	52,6 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	55 M	56,88 M	57,97 M	58,6 M	59,55 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	54,78 M	56,69 M	57,86 M	58,56 M	59,16 M
Actif net par action	855,63	642,53	450,31	289,48	332,36
Actif corporel net	41,84 Md	36,43 Md	26,06 Md	16,95 Md	15,55 Md
Actif corporel net par action	763,77	642,53	450,31	289,48	262,78
Total de la dette	291 M	576 M	0	4,7 Md	9,6 Md
Dette nette	-47,35 Md	-41,97 Md	-36,4 Md	-27,05 Md	-27,15 Md
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	1 Md	-	-
Employés à temps plein	656	916	1,3 k	1,72 k	1,9 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	11 M	15 M	15 M	28 M	33 M

Période Fiscale: Juin	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Résultat net	-2,75 Md	-12,3 Md	-12,33 Md	-10,08 Md	416 M
Dépréciation et amortissement - CF	295 M	324 M	-	-	320 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	257 M	-	-	88 M
Amortissements et dépréciations, Total	295 M	581 M	-	-	408 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	9,22 Md	4,22 Md	1,46 Md	-22 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	27 M	-8 M	98 M	-	28 M
Autres activités d'exploitation, total	-5 M	-14 M	-55 M	-36 M	-32 M
Variation des créances	-414 M	-393 M	-559 M	-429 M	-985 M
Variation des dettes fournisseurs	563 M	716 M	1,4 Md	-514 M	855 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	2,09 Md	1,13 Md	2,48 Md	2,83 Md	2,99 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	-192 M	-1,07 Md	-4,75 Md	-6,77 Md	3,66 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-92 M	-1,6 Md	-686 M	-662 M	-45 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	15 M	22 M
Acquisitions en espèces	-2,17 Md	-1,89 Md	-1,17 Md	-130 M	-628 M
cession totale ou partielle d'une activité	-	500 M	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-371 M	-493 M	-44 M	-	-3,83 Md
Investissements en titres négociables et en actions, total	-390 M	-190 M	-80 M	502 M	-105 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-150 M	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-4 M	-801 M	46 M	-813 M	-13 M
Flux de trésorerie d'investissement	-3,18 Md	-4,48 Md	-1,94 Md	-1,09 Md	-4,6 Md
Dette à court terme émise, total	-	300 M	-	4,7 Md	4,9 Md
Total de la dette émise	-	300 M	-	4,7 Md	4,9 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-550 M	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-292 M	-145 M	-	-18 M
Total de la dette remboursée	-	-292 M	-695 M	-	-18 M
Émission d'actions ordinaires	35,47 Md	444 M	240 M	110 M	97 M
Autres activités de financement, total	-94 M	-1 M	998 M	-1,1 Md	-2 M
Flux de trésorerie de financement	35,38 Md	451 M	543 M	3,7 Md	4,98 Md
Ajustements des taux de change	-	5 M	4 M	-4 M	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-2 M	-	-	-	1 M
Variation nette de la trésorerie	32,01 Md	-5,1 Md	-6,14 Md	-4,15 Md	4,04 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	4 M	13 M	19 M	76 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	8 M	11 M	15 M	18 M	33 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	1,11 Md	-2,28 Md	-3,48 Md	-5,16 Md	-557 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	1,11 Md	-2,27 Md	-3,48 Md	-5,15 Md	-509 M
Variation du fonds de roulement net	-2,81 Md	-1,15 Md	-2,2 Md	-756 M	-2,58 Md
Dette nette émise (remboursée)	-	8 M	-695 M	4,7 Md	4,88 Md

Période Fiscale: Juin	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-4,17	-3,7	-10,98	-12,67	0,83
Rentabilité du capital total (ROTC)	-5	-4,52	-15,45	-21,52	1,5
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-9,08	-27,87	-38,84	-46,02	7,48
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-9,08	-27,87	-39,49	-47,2	7,48
Analyse des marges
Marge brute %	79,52	80,24	83,59	82,54	82,24
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	77,71	76,26	89,02	82,56	66
Marge d’EBITDA %	-20,93	-17,12	-38,19	-	3,06
Marge EBITA %	-23,81	-19,37	-41,21	-32,98	2,1
Marge d'EBIT %	-23,81	-21,16	-41,21	-32,98	1,84
Marge des activités poursuivies %	-26,87	-80,73	-64,14	-39,82	4,12
Marge nette %	-26,87	-80,73	-64,2	-39,91	4,12
Net Avail. Pour la marge commune %	-26,87	-80,73	-64,2	-39,91	4,12
Marge nette normalisée %	-16,57	-13,41	-26,01	-21,33	0,78
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	10,84	-15,82	-18,13	-20,29	-1,67
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	10,84	-15,81	-18,09	-20,24	-1,53
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,28	0,28	0,43	0,61	0,72
Rotation des actifs corporels	37,85	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	9,99	9,65	9,83	10,41	10,67
Liquidité à court terme
Current Ratio	6,41	4,25	2,93	1,8	1,47
Quick Ratio	6,35	4,11	2,75	1,61	1,29
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,02	-0,1	-0,34	-0,32	0,12
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	36,54	37,81	37,14	35,16	34,21
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	0,12	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,62	1,58	-	27,73	48,83
Dette totale / Capital total	0,62	1,56	-	21,71	32,81
Dette à long terme / Capitaux propres	0,49	0,07	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	0,49	0,07	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	15,22	23,17	36,76	57,57	62,62
EBIT / Charges d'intérêt	-	-760,75	-609,23	-441,42	8,04
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-615,5	-564,54	-	13,41
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-1,02 k	-617,31	-	12,82
Dette totale / EBITDA	-0,14	-0,23	-	-	9,42
Dette nette / EBITDA	22,05	17,05	4,96	-	-26,64
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,13	-0,14	-	-	9,86
Dette nette / (EBITDA - Capex)	21,15	10,32	4,54	-	-27,87
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	48,77	40,18	33,65	32,32	30,83
Résultat brut, Croissance 1 an	52,84	41,46	39,22	30,66	30,35
EBITDA, 1 an Croissance en %	-14,19	14,67	198,09	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	-8,91	14,09	184,28	5,9	-108,33
EBIT, 1 an Croissance %	-8,91	24,61	160,27	5,9	-107,28
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-7,27	321,23	6,19	-17,87	-113,53
Résultat net, Croissance 1 an	-7,27	321,23	6,28	-17,73	-113,5
Résultat net normalisé sur 1 an	-7,42	13,42	159,25	8,5	-104,76
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-17,06	279,45	3,56	-19,11	-113,24
Créances clients, Croissance sur 1 an	73,5	28,63	33,35	18,61	35,27
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-2,19	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	208,89	-14,24	-9,76	-6,62	31,64
Actif corporel net, Croissance 1 an	219,76	-12,93	-28,47	-34,94	-8,29
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	238,31	-22,28	-28,47	-34,94	15,99
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-86,09	456,77	344,62	42,37	-154,1
CAPEX, Croissance 1 an	-57,99	1,64 k	-57,26	-3,5	-93,2
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-190,05	-304,67	53,12	48,09	-89,21
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-190,05	-304,44	52,93	48,1	-90,11
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	50,71	44,42	36,88	32,98	31,57
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	52,01	47,04	40,34	34,88	30,5
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-0,8	84,89	-	-62,74
EBITA, 2 ans CAGR %	-7,12	1,94	80,09	73,51	-70,29
EBIT, 2 ans CAGR %	-7,12	6,54	80,09	66,02	-72,22
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-0,4	97,64	111,5	-6,61	-66,66
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-0,4	97,64	111,58	-6,49	-66,68
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-2,32	2,47	71,48	67,72	-77,28
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-10,34	77,4	98,23	-8,48	-67,27
Créances clients, CAGR sur 2 ans	45,09	49,39	30,97	25,77	26,67
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	38,36	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	173,7	62,76	-12,03	-8,2	10,87
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	218,2	66,86	-21,08	-31,78	-22,76
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	222,41	62,15	-25,44	-31,78	-13,13
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-11,99	397,55	151,6	-12,24
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	170,72	173,07	-35,78	-74,39
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	35,76	77,03	50,59	-60,03
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	35,68	76,82	50,5	-61,73
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	47,12	40,73	35,34	32,26
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	48,41	44,39	37,04	33,35
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	43,15	-	-25,48
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-0,53	43,49	50,88	-36,93
EBIT, 3 ans CAGR %	-	2,44	43,49	50,88	-41,44
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	61,07	60,67	54,3	-50,95
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	61,07	60,72	54,43	-50,95
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	2,66	39,63	47,21	-48,84
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	45,03	48,26	47,03	-51,95
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	39,38	43,84	26,71	28,86
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	85,9	33,71	-10,26	3,52
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	106,58	25,81	-26	-24,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	100,65	23,44	-28,75	-18,58
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	51,02	227,87	50,73
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	46,32	93,06	-69,62
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	41,31	66,8	-37,46
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	41,2	66,68	-39,27
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	41,29	36,99
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	42,84	38,66
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-16,44
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	24,26	-23,57
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	24,26	-25,6
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	29,52	-14,35
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	29,58	-14,35
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	24,94	-32,46
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	20,64	-18,98
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	33,77	36,71
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-24,33
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	40,18	24,06
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	32,62	3,51
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	30,32	7,25
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	21,55
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-27,13
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-14,73
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-16,24